Regnskap 2014 for Namdal Landbrukstjenester Regnskapsår: 2014 971 388 870 M Periode / Dato: 1-13 01.01.2014-31.12.2014 Antall tilskuddsberetigede medlemmer 263 Årsverk utført lagets administrasjon 2,1 Herav arbeidsgiveransvar for 260 Egenkapital i % av kostnader -3,46 Årsverk utført ferie og fritidsavløsing 46,15 Resultat avløsing i % av kostnader 7,35 Årsverk utført sykdomsavløsing 11,36 Likviditet (Arbeidskapital) i kr -46 775,96 Årsverk utført andre oppdrag 10,55 Kontrollsum (skal være 0) Resultat Nr. Kontonavn 2014 2013 Budsjett 2015 Salgs- og driftsinntekt 3000 Salgsinntekt handelsvarer, høy sats -8 955,78-12 463,00-8 500,00 3001 Salgsinntekt arbeidstøy til medlem -13 776,62-30 472,56-13 500,00 3004 Salgsinntekt arbeidstøy til avløser -7 341,60-6 144,00-7 500,00 3020 Salgsinntekt tjenester, avgiftspliktig -24 666 482,47-23 384 678,86-25 060 000,00 3050 Salgsinntekter lbrvikar -1 483 247,24-1 723 461,16-1 500 000,00 3100 Salgsinntekt handelsvarer, avgfri lbrv -150,00 0,00 3110 Salgsinntekt arbeidstøy. avløser -850,00 0,00 3150 Salg vikartjenester, avgiftsfri -61 941,48 3151 Dokumentasjon andre kjøp speilkonto 61 941,48 3430 Tlskudd ferie/fritid -7 074 099,00-7 064 568,00 3435 Tilskudd ferie/fritid godskrevet medlem 7 074 099,00 7 064 568,00 3440 Tilskudd sykdom -2 930 072,00-3 107 487,00 3445 Tilskudd sykdom godskrevet medlem 2 930 072,00 3 107 487,00 3450 Andre offentlige tilskudd 3455 Andre offentlige tilskudd godskr. medlem 3465 Tilskudd staten lbrv -1 202 390,00-1 188 880,00-1 160 000,00 3466 Tilskudd kommunalt lbrv -60 000,00-200 000,00-60 000,00 3470 Tilskudd for kurs etc -12 150,00-5 000,00 3499 Kursavgift avløserkurs 3755 Medlemskontingent -113 000,00-124 500,00-220 000,00 3920 Trekk ansatte -26 650,00-20 250,00-25 000,00 3921 Gebyr kontortjenester -263,21 3940 Salgsinntekt ref.søknad -28 200,00-39 600,00-28 000,00 3950 Purregebyr -650,00-1 550,00-500,00 3951 Ref. inkassogebyr -1 103,00 3960 Gebyr bank, bel. medl. -6 225,00-12 900,00-10 000,00 3970 Erstatning utbet til medl 0,00 3971 Forsikringsoppgjør, avgiftsfri -117 363,00 3975 Egenandel v/forsikringsutlegg,avgiftsfri -8 000,00 Salgs- og driftsinntekt -27 755 431,71-26 746 265,79-28 098 000,00 Varekostnad 4301 Innkj. arbeidstøy for videresalg, høy s. 9 081,40 52 889,00 20 000,00 4350 Kjøp vikartjenester, avgiftsfri 0,00 4390 Beholdningsendring 8 960,00-5 456,00 10 000,00 Varekostnad 18 041,40 47 433,00 30 000,00
Lønnskostnad 5010 Lønn 19 138 118,86 18 333 618,55 19 330 000,00 5011 Lønn Administrasjon 968 463,75 1 141 850,90 1 180 000,00 5012 Lønn til ansatte ved kurs 27 436,30 5020 Lønnstillegg helg/helligdag 1 272 076,50 1 215 212,80 1 285 000,00 5040 Beredskapstillegg adm 48 000,00 48 000,00 48 000,00 5092 Feriepenger 2 520 809,60 2 470 735,70 2 550 000,00 5110 Sykepenger 264 608,79 275 608,70 300 000,00 5250 Forsikringer i arbeidsforhold 408 302,00 356 714,00 5295 Motkonto for 5250 Forsikringer -408 302,00-356 714,00 5330 Godtgj. til styremedlemmer 88 500,00 134 500,00 100 000,00 5331 Godtgjørelse til årsmøteutsendinger 17 000,00 16 000,00 30 000,00 5400 Arbeidsgiveravgift 1 132 443,48 1 098 711,25 1 145 000,00 5405 Arbeidsgiveravgift av påløp. feriepenger 1,70 1,31 5410 Arbgavg av feriepenger 128 559,85 126 006,47 130 000,00 5530 Arbeidstøy oppgavepliktig 32 567,62 39 962,50 33 000,00 5800 Refusjon av sykepenger -3 217,00 5801 Refusjon av sykepenger, lagets drift -2 301,00 5805 Refusjon arb.g.avg. -5 518,00 5806 Motkonto 5805 5 518,00 5890 Annen refusjon -39 879,58 5900 Gaver til ansatte 760,00 644,80 1 000,00 5910 Kantinekostnad 1 052,06 1 308,00 1 200,00 5920 Yrkesskadeforsikring 235 721,33 257 834,39 250 000,00 5941 LO/NHO- ordningen (O&U + sluttv.lag) 19 857,00 23 766,00 30 000,00 5942 LO/NHO- ordningen (AFP) Gml fra 010112 20 064,00 43 692,00 30 000,00 5943 Egenandel ny/gml AFP. Ny fra 010112. 190 751,00 200 917,00 90 000,00 5944 Periodisering AFP -79 427,00-129 073,00 0,00 5945 Pensjonsforsikring for ansatte 197 487,08 112 105,09 150 000,00 5990 Annen personalkostnad 452,00 984,50 0,00 5991 Kontingent landbrukshelsen 25 200,00 21 790,00 25 200,00 5993 Pålagt styrehonorar -45 000,00 Lønnskostnad 26 223 067,62 25 371 215,68 26 708 400,00 Driftskostn. og av- og nedskrivninger 6300 Leie lokale 18 200,70 18 500,00 6305 Leie lokaler avgpl 28 800,00 29 440,00 30 000,00 6391 Felles-/admin.kostnad senterforening 550,00 0,00 6420 Leie datasystemer 1 270,40 6430 Leie andre kontormaskiner 11 028,80 7 035,80 12 000,00 6440 Leie transportmidler 255 978,03 365 254,51 260 000,00 6540 Inventar 5 200,00 1 505,60 5 000,00 6551 Data og teleutstyr 56 364,40 21 492,00 20 000,00 6553 Programvare årlig vedl.hold 95 833,63 86 734,60 96 000,00 6572 Arbeidsklær, ikke oppg.pl. 3 971,60 5 054,40 4 000,00 6575 Verneutstyr 3 526,00 8 542,94 5 000,00 6701 Revisjonshonorar 17 925,00 33 650,00 35 000,00 6705 Regnskapshonorar 1 837,60 4 440,80 2 000,00 6729 Inkasso-omkostninger 70,00 0,00 0,00 6800 Kontorrekvisita 22 392,54 16 989,34 25 000,00 6820 Trykksak 407,20 1 363,44 5 000,00 6840 Aviser, tidsskrifter, bøker o l 3 487,50 2 659,00 3 500,00 6860 Møte, kurs, oppdatering administrasjon 32 338,10 39 929,32 35 000,00 6861 Møte, kurs, oppdatering av ansatte 14 645,69 1 454,00 25 000,00 6862 Avløserkurs arr av laget -2 020,00 2 806,40-3 500,00 6903 Mobiltelefon 17 302,86 20 511,11 17 500,00 6907 Datakommunikasjon 6940 Porto 10 512,00 13 670,96 11 000,00 Driftskostn. og av- og nedskrivninger 598 351,65 663 804,62 606 000,00
Annen driftskostnad 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 527 743,16 614 693,26 530 000,00 7101 Passasjer-/varetillegg 464,50 551,00 500,00 7104 Bilgodtgjørelse, oppgpliktig landb.vikar -340,20 7140 Reisekostnad, ikke oppgavepliktig 7149 Persontransporttjeneste, lav sats 4 681,46 2 826,85 5 000,00 7210 Provisjonskostnad, ikke oppgavepliktig 151,59 0,00 7310 Annonser 11 036,80 24 740,15 15 000,00 7321 Markedsføringskostnad 2 490,00 22 564,62 7323 Markedsføring og reklameartikler 14 289,50 24 278,44 15 000,00 7390 Annen kostnad lbrv ordn 3 112,50 7400 Kontingent, fradragsberettiget 89 037,25 89 280,80 90 000,00 7420 Gave, fradragsberettiget 1 506,00 845,25 2 000,00 7502 Forsikringspremie leiebil 23 986,00 46 340,00 30 000,00 7510 Forsikringsutlegg avgiftspliktig 8 000,00 7710 Styre og bedriftsforsamlingsmøter 7 959,40 14 034,29 8 000,00 7720 Årsmøte 7 920,00 6 390,00 8 000,00 7740 Øredifferanser ved avstemming -49,42-0,03 0,00 7770 Bank- og kortgebyr 25 978,50 34 278,00 26 000,00 7771 Purregebyr 212,52 300,00 7775 Erstatning utbet til medlem 117 363,00 7790 Annen kostnad 7830 Tap på fordringer Annen driftskostnad 842 770,26 883 594,93 729 800,00 8050 Annen renteinntekt -117,00 0,00 8051 Renteinntekt bankinnskudd -171 366,00-169 538,00-50 000,00 8055 Renteinntekt kundefordringer -29 829,00-44 311,16-40 000,00 8150 Annen rentekostnad 5,00 8155 Rentekostnad leverandører/kunder 1 348,59 494,11 10 000,00 8300 Betalbar skatt 3 153,00 8309 Betalb. skatt, for mye/lite avs. tidl.år 109,00 125,00 0,00 Årsresultat -273 055,19 9 710,39-103 800,00 8960 Overføringer annen egenkapital -9 710,39 0,00-9 710,39 0,00
Balanse Nr. Kontonavn 2014 2013 EIENDELER 1380 Fordringer på ansatte 0,00 3 612,00 1460 Innkjøpte varer for videresalg 101 268,00 110 228,00 1500 Kundefordringer 207 985,56 3 301 055,59 1520 Lønnsforskudd faste -5 640,80-27 176,55 1521 Variable forskudd 0,00-2 020,00 1570 Andre kortsiktige fordringer 0,00 0,00 1580 Avsetning tap på fordringer -60 000,00-60 000,00 1740 Andre forskuddsbetalte driftskostnader 186 395,75 250 915,94 1900 Kontanter 1 297,00 1 400,00 1920 Bankinnskudd, folio 3 436 865,98 2 876 335,30 1921 Driftskonto Overhalla GML 181,00 181,00 1923 Garantikonto 115 263,00 112 602,00 1924 Høyrentekonto 1 317 568,06 1 281 625,06 1930 Motkonto 1920 medlemsinnbet 0,00 0,00 1950 Bankinnskudd for skattetrekk 1 912 609,99 1 446 841,99 Eiendeler 7 213 793,54 9 295 600,33 EGENKAPITAL OG GJELD 2010 Andeler -102 500,00-102 500,00 2011 Andelskapital Bygdetjenester NFL -500,00-500,00 2050 Annen egenkapital -911 648,04-911 648,04 2290 Annen langsiktig gjeld 0,00-79 427,00 2380 Kassekreditt 2400 Leverandørgjeld -88 132,25-158 766,91 2500 Betalbar skatt, ikke utlignet 0,00-3 153,00 2510 Betalbar skatt, utlignet 0,00 0,00 2540 Forhåndsskatt 0,00 0,00 2600 Forskuddstrekk -1 147 912,00-1 530 855,00 2610 Påleggstrekk -45 007,00 0,00 2650 Trukket fagforeningskontingent 0,00-2 529,20 2670 Husleietrekk 0,00 2690 Andre trekk 0,00-7 890,97 2695 Husleietrekk ansatt 0,00 0,00 2701 Utgående merverdiavgift, høy sats 0,00 0,00 2711 Inngående merverdiavgift, høy sats 0,00 0,00 2716 Inng. mva, lav sats 0,00 0,00 2740 Oppgjørskonto merverdiavgift -1 677 294,64-1 976 683,75 2770 Skyldig/betalt arbeidsgiveravgift -312 165,00-359 766,00 2780 Påløpt arbeidsgiveravgift -128 538,42-124 551,39 2910 Gjeld til ansatte og eiere 0,00 2911 Gjeld til ansatte -6 680,00-6 680,00 2930 Skyldig lønn 0,00-1 588 465,07 2940 Skyldige feriepenger -2 520 361,00-2 442 184,00 2990 Annen kortsiktig gjeld 0,00 0,00 Egenkapital og gjeld -6 940 738,35-9 295 600,33 Beregnet resultat -273 055,19 0,00 Sum beregnet egenkapital og gjeld -7 213 793,54-9 295 600,33
Oversikt over betalingsmidler Omløpsmidler Kontanter 1 297,00 Bankinnskudd 6 782 488,03 5 717 585,35 Kortsiktige fordringer (eks. 1500) 222 022,95 271 947,39 Kunders gjeld til laget 1 189 892,02 3 886 400,96 Sum omløpsmidler 8 195 700,00 9 877 333,70 Kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld (eks 1500) -5 941 745,31-8 220 021,79 Lagets gjeld til kunder -981 906,46-585 345,37 Sum kortsiktig gjeld -6 923 651,77-8 805 367,16 Arbeidskapital 1 272 048,23 1 071 966,54 Diverse tilsynspunkt Timer og timetall Timer Årsverk Totale kostnader Pr. time Ferie-avløsing 80 759 46,15 17 446 125,57 216,03 Syke-avløsing 19 876 11,36 4 239 242,32 213,29 Andre virksomhet 14 458 8,26 3 047 048,11 210,76 Behandling av tilskuddsmidler 3430 Tilskudd ferie/fritid -7 074 099,00 3435 Tilskudd ferie/fritid godskr. medl. 7 074 099,00 Sum tilskudd ferie - fra medlemmenes reskontro -7 074 099,00 3440 Tilskudd sykdom -2 930 072,00 3445 Tilskudd sykdom godskr. medl. 2 930 072,00 Sum tilskudd sykdom - fra medlemmenes reskontro -2 930 072,00