HASVIK KOMMUNE Fjellvn. 6 9593 Breivikbotn Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Rådhuset Møtedato: 23.09.2015 Tid: Kl. 09.00 Det tas forbehold om eventuelle tilleggssaker Eventuelt forfall meldes til tlf. 78 45 27 00 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. MØTEINNKALLING Innkalte: Funksjon Ordfører Medlem Medlem Medlem Medlem Navn Eva D. Husby Roy Mienna Siv O. Gamst Geir A. Iversen Odd Ivar Gladsø SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 68/15 15/171 REGNSKAPSRAPPORTERING PR. 30.06.15 69/15 15/171 REGNSKAPSRAPPORTERING 2. TERTIAL 70/15 15/239 PARKERINGSPLASS VED HELSESENTERET MM 71/15 15/338 SØKNAD OM TILLATELSE TIL TILTAK VEDR. KLAGE FRA NABO GNR. 16/BNR. 259 72/15 15/342 SØKNAD OM TILLATELSE ETTER PLAN- OG BYGNINGSLOVEN TOMT TIL PARKERING 73/15 15/345 SØKNAD OM BRUKSENDRING - GNR./BNR. 16/237 - VAKTSTUVEIEN 13
74/15 15/347 SØKNAD OM TILLATELSE TIL TILTAK - HYTTE GNR. 15 BNR. 240 75/15 15/351 OPPFØRING AV SNØSKJERM - SØKNAD OM DISPENSASJON FRA KOMMUNEPLANENS AREALDEL - HASVIK KOMMUNE 76/15 15/330 SØKNAD OM TILLATELSE TIL TILTAK - NYTT BYGG SANDVIKA - GNR/BNR 2/3 77/15 15/335 SØKNAD TILLATELSE TIL FLYGING MED HELIKOPTER GNR/BNR 1/1 78/15 15/41 DRØFTINGSSAK 79/15 15/42 ORIENTERINGSSAKER Breivikbotn, 17. september 2015 Eva D. Husby (s) ordfører
Sak 68/15 REGNSKAPSRAPPORTERING PR. 30.06.15 Saksbehandler: Gro Marie Johannessen Nilssen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 15/171 Saksnr.: Utvalg Møtedato 21/15 Formannskapet 16.04.2015 40/15 Formannskapet 09.06.2015 21/15 Kommunestyret 18.06.2015 68/15 Formannskapet 23.09.2015 69/15 Formannskapet 23.09.2015 Innstilling: Formannskapet tar regnskapsrapporten for perioden januar juni 2015 til orientering. Saksutredning: Formannskapet skal ha regnskapsrapport for drift hver annen måned. Administrasjonen vil legge frem en rapport som viser forbruk og budsjett på overordnet ansvarsnivå. Rapporten viser inntekter og utgifter som er delt opp i de ulike KOSTRAhovedposter: 0 lønnsutgifter inkl. sosiale kostnader 1-2 kjøp av varer og tjenester som inngår i vår egenproduksjon 3 kjøp av tjenester som erstatter vår tjenesteproduksjon 4 overføringsutgifter (f.eks. mva-komp, tilskuddsutgifter, sosialhjelpsutgifter osv.) 5 finansutgifter (renter, avdrag på lån, avsetning til fond osv) 6 salgsinntekter (brukerbetalinger, gebyrer, avgifter, husleieinntekter og andre salgsinntekter) 7 refusjonsinntekter (dekning for utlegg vi har pådratt oss for andre, mva-komp) 8 overføringsinntekter (skatt, rammetilskudd, andre generelle statstilskudd) 9 finansinntekter (renter, bruk av fond osv) Vi ber om at formannskapet leser rapporten med en viss forsiktighet. På noen områder har vi avtaler/utgifter som er fakturert for inntil 100%. Inntektene er også noe ujevne, og det en del av refusjoner inntektsføres når innbetaling mottas, bortsett fra sykepenger, som blir løpende inntektsført i tråd med utstedelse av refusjonskrav. Regnskapstallene viser forbruk pr. 30.06.2015 og budsjettet viser pr 31.12.2015. Det bør derfor være et forbruk på ca 50 % ved jevn periodisering på 12 mnd. Lønnsutgiftene vil vise et litt lavere forbruk 45,46 % da det i juni måned er utbetalt feriepenger som ble opptjent og utgiftsført året før, og lønnsregnskapet pr. juni er belastet med 5/11 av fast lønn. Side 3 av 37
Sak 68/15 HOVEDTREKK PR. 30.06.2015: H- post Hovedpost Beløp hittil i år Rev. årsbudsjett % 6 Salgsinntekter -8 713 302,32-16 512 632,00 53 7 Overføringer med krav til motytelse -7 153 784,77-13 872 962,00 52 8 Overføringer -48 311 143,63-88 364 000,00 55 DI Driftsinntekter -64 178 230,72-118 749 594,00 54 0 Lønn og sosiale utgifter 35 628 680,14 82 420 817,00 43 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 11 425 219,14 21 716 558,00 53 3 Kjøp av tjenester som erst. komm. tjenesteprod 2 904 098,55 4 961 809,00 59 4 Overføringer 4 846 040,79 8 318 544,00 58 DU Driftsutgifter 54 804 038,62 117 417 728,00 47 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -970 227,62-6 423 134,00 15 FI Finansinntekter -970 227,62-6 423 134,00 15 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 1 404 019,44 7 755 000,00 18 FU Finansutgifter 1 404 019,44 7 755 000,00 18 Mindreforbruk pr. 30.6. -8 940 400,28 Halvårsregnskapet viser at vi har et mindreforbruk på rett i underkant av 9 millioner pr. 30.juni. Dette er ca. 1,7 mill. bedre enn samme periode i fjor. Noe av grunnen til at det er høyere, har sammenheng med løpende inntektsføring av refusjonskrav på sykelønn. Driftsinntekter ligger noe høyrere enn forventet. Spesielt gjelder dette for SFO, barnehager og ikke budsjettert inntekt for eksterne vedlikeholdstjenester. Når det gjelder h-post 7 har vi mottatt ca. 700.000 mer i samlet sykelønnsrefusjoner enn budsjettert. Øvrige budsjetterte tilskudd fra andre kommuner/fylkeskommune er ikke inntektsført. Vi har noe merinntekter på enkelte virksomheter når det gjelder statlige tilskudd hovedsakelig gjelder dette statlige prosjekt, morsmålsundervisning og fastlønnstilskudd. Lønnsutgifter er noe lavere enn budsjettert. Når det gjelder fast lønn, ligger dette på 44% av samlet budsjett. Det er store variasjoner på variabel lønn pr. første halvår. Innenfor oppvektsektoren er det samlet sett belastet 49 % av variabel lønn pr. juni. Merbelastningen gjelder bl.a. overtidslønn, prosjektlønn, samt merforbruk vikarlønn i Br.botn barnehage. Innenfor helsesektoren er det merbelastning i variabel lønn spesielt på driften av Soltun, hjemmehjelpstjeneste og ved institusjonskjøkkenet. Hovedpost 3 gjelder bl.a. serviceavtaler og driftsavtaler hvor noen av disse er forfalt med helårig belastning. Hovedpost 4 gjelder bl.a. momsutgifter som refunderes (jf. hovedpost 7). Utover dette gjelder posten tilskudd til andre bl.a. kulturtilskudd som er fordelt pr. 30.6. Finans: Renter og avdrag i henhold til nedbetalingsplaner er helt i tråd med budsjett. Øvrige poster innenfor dette gjelder inntektsføringer og utgiftsføringer fra/til fond, samt avskrivninger og dette gjøres i hovedsak som årsoppgjørsdisposisjoner.
Sak 68/15 H- post Hovedpost Beløp hittil i år Rev. årsbudsjett % 6 Salgsinntekter -11 206,00-4 000,00 280 7 Overføringer med krav til motytelse -551 415,13-887 966,00 62 DI Driftsinntekter -562 621,13-891 966,00 63 0 Lønn og sosiale utgifter 286 910,27 855 350,00 34 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 2 259 374,35 2 540 923,00 89 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 81 105,00 103 000,00 79 4 Overføringer 343 236,75 340 000,00 101 DU Driftsutgifter 2 970 626,37 3 839 273,00 77 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner 69,00 0,00 FI Finansinntekter 69,00 0,00 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 3 004,71 0,00 FU Finansutgifter 3 004,71 0,00 100 Fellesutgifter 2 411 078,95 2 947 307,00 82 Inntekter: Merinntekter momsrefusjon Utgifter: H-post 1-2: Personellforsikringer og bedriftshelsetjeneste belastet for hele året. Merutgifter på konsulentbistand som følge av omlegging av rapporteringsordninger og vakanse lønnsavdeling. Det er i tillegg foretatt innkjøp av kopimaskiner til rådhuset i tråd med årsbudsjett, og innkjøpene har da helårseffekt i forhold til budsjettet. H-post 3 gjelder driftstilskudd til felles arkiv i Lakselv, som er utgiftsført inkl. 3.kvartal. H-post 4 gjelder momsutgifter som kompenseres. 7 Overføringer med krav til motytelse -98 341,83-23 600,00 417 DI Driftsinntekter -98 341,83-23 600,00 417 0 Lønn og sosiale utgifter 695 656,62 1 679 467,00 41 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 212 803,01 422 500,00 50 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 440 225,00 567 900,00 78 4 Overføringer 87 177,83 93 600,00 93 DU Driftsutgifter 1 435 862,46 2 763 467,00 52 110 Folkevalgte organer 1 337 520,63 2 739 867,00 49 Inntekter: Momskompensasjon samt merinntekter sykelønnsrefusjon. Utgifter: H-post 3 gjelder revisjon og kontrollutvalgssekretariat som er belastet med hhv. 3 av 4 terminer og hele året. H-post 4 gjelder momskompensasjon samt tilskudd til politiske partier som er betalt i sin helhet pr. 1.halvår. 6 Salgsinntekter 0,00-12 000,00 7 Overføringer med krav til motytelse -30 068,36 0,00 DI Driftsinntekter -30 068,36-12 000,00 251 0 Lønn og sosiale utgifter 0,00 18 500,00 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 121 823,44 80 300,00 152 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 121 745,00 117 000,00 104 4 Overføringer 30 068,36 48 000,00 63 DU Driftsutgifter 273 636,80 263 800,00 104 111 Råd og utvalg 243 568,44 251 800,00 97 Utgifter: Det er foretatt en feilbelastning av på h-post 1-2 på kr. 100.000 som skal korrigeres til prosjekt Bolyst ansvar 2141. H-post 3 gjelder årets driftsandel til Vest-Finnmark Regionråd.
Sak 68/15 4 Overføringer 5 000,00 250 000,00 2 DU Driftsutgifter 5 000,00 250 000,00 2 113 Tilleggsbevilgninger 5 000,00 250 000,00 2 Formannskapets tilleggsbevilgninger. Kun belastet med støtte til helsesportuke. 6 Salgsinntekter -105 954,26-100 000,00 106 7 Overføringer med krav til motytelse -393 063,89-32 045,00 1227 DI Driftsinntekter -499 018,15-132 045,00 378 0 Lønn og sosiale utgifter 2 810 438,66 5 837 376,00 48 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 120 261,61 375 300,00 32 4 Overføringer 17 689,29 169 045,00 10 DU Driftsutgifter 2 948 389,56 6 381 721,00 46 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -286,00 0,00 FI Finansinntekter -286,00 0,00 120 Sentrale støttefunksjon 2 449 085,41 6 249 676,00 39 Inntekter: H-post 6 gjelder innfordringsinntekter, som synes å være lavt budsjettert. I større grad enn tidligere gjennomfører vi nå egen innfordring av krav, og dette medfører at vi selv får innfordringsinntektene (gebyrene) ved tvangsinnfordring. H-post 7 gjelder sykelønn. Det har vært langvarig sykefravær ved sentraladministrasjonen første halvår. Ved deler av dette fraværet har det vært tatt inn vikar. 7 Overføringer med krav til motytelse -100 000,00 0,00 8 Overføringer 0,00-500 000,00 DI Driftsinntekter -100 000,00-500 000,00 20 4 Overføringer 376 940,00 1 000 000,00 38 DU Driftsutgifter 376 940,00 1 000 000,00 38 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner 0,00-500 000,00 FI Finansinntekter 0,00-500 000,00 140 Næringstiltak 276 940,00 0,00 Inntekter: Av regnskapstekniske årsaker er det inntektsført kr. 100.000,- som gjelder innfordring av et ubetalt tilskudd/lån som er under tvangsinnfordring. Utgifter: Utbetalte næringsfondstilskudd 2015. 7 Overføringer med krav til motytelse -2 921,90-1 670,00 175 DI Driftsinntekter -2 921,90-1 670,00 175 0 Lønn og sosiale utgifter 334 273,75 837 514,00 40 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 21 278,05 32 500,00 65 4 Overføringer 2 921,90 1 670,00 175 DU Driftsutgifter 358 473,70 871 684,00 41 200 Tekniske fellesfunksjoner 355 551,80 870 014,00 41 7 Overføringer med krav til motytelse -1 085,63-8 750,00 12 DI Driftsinntekter -1 085,63-8 750,00 12 0 Lønn og sosiale utgifter 149 186,47 342 124,00 44 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 10 501,15 41 000,00 26 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 49 823,87 80 000,00 62 4 Overføringer 1 085,63 8 750,00 12
Sak 68/15 DU Driftsutgifter 210 597,12 471 874,00 45 210 PP-Tjeneste 209 511,49 463 124,00 45 Utgifter: H-post 3 kjøp av logopedtjenester (inkl. reiseomkostninger). 6 Salgsinntekter -4 132,50 0,00 7 Overføringer med krav til motytelse -949 470,94-937 750,00 101 DI Driftsinntekter -953 603,44-937 750,00 102 0 Lønn og sosiale utgifter 5 460 598,59 12 078 855,00 45 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 692 482,92 1 245 800,00 56 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 80 520,00 100 000,00 81 4 Overføringer 82 898,94 134 750,00 62 DU Driftsutgifter 6 316 500,45 13 559 405,00 47 211 Grunnskole 5 362 897,01 12 621 655,00 42 Inntekter: Det er inntektsført merinntekter på ca. 180.000 på sykelønn. Videre er det inntektsført ca. 440.000 i mottatte prosjekttilskudd, som ikke er budsjettert. Morsmålsopplæring er inntektsført tilsvarende årsbudsjettet. Utgifter: H-post 1-2 noe høyere enn budsjett, spesielt Hasvik skole og prosjekt vurdering for læring. H-post 3 gjelder RSK-andel for 2015. 6 Salgsinntekter -160 157,50-258 500,00 62 7 Overføringer med krav til motytelse -6 805,38-9 050,00 75 DI Driftsinntekter -166 962,88-267 550,00 62 0 Lønn og sosiale utgifter 276 657,53 631 993,00 44 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 38 247,04 69 000,00 55 4 Overføringer 6 805,38 9 050,00 75 DU Driftsutgifter 321 709,95 710 043,00 45 212 Skolefritidsordning SFO 154 747,07 442 493,00 35 7 Overføringer med krav til motytelse -43 340,72-1 429 606,00 3 DI Driftsinntekter -43 340,72-1 429 606,00 3 0 Lønn og sosiale utgifter 766 410,75 1 358 079,00 56 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 266 708,06 124 731,00 214 4 Overføringer 123 853,72 4 800,00 2580 DU Driftsutgifter 1 156 972,53 1 487 610,00 78 214 Videregående/voksenopplæring 1 113 631,81 58 004,00 1920 Inntekter: Refusjonsinntekter for LOSA eller Bolyst-prosjektet er ikke inntektsført pr. første halvår. Utgifter: Merforbruk skyldes høyt aktivitetsnivå i Bolyst-prosjektet. Dette er utgifter som skal finansieres med avsatte midler og nye tilskuddsmidler via Vest-Finnmark Regionråd.
Sak 68/15 6 Salgsinntekter -847 025,00-1 285 500,00 66 7 Overføringer med krav til motytelse -619 281,63-294 645,00 210 DI Driftsinntekter -1 466 306,63-1 580 145,00 93 0 Lønn og sosiale utgifter 4 060 402,51 8 137 753,00 50 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 203 457,64 472 000,00 43 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 197 760,00 39 000,00 507 4 Overføringer 37 376,63 64 645,00 58 DU Driftsutgifter 4 498 996,78 8 713 398,00 52 217 Kommunale barnehager 3 032 690,15 7 133 253,00 43 Inntekter: Inntaket første halvår var høyere enn opprinnelig budsjettert. H-post 7 merinntekt skyldes i hovedsak 300.000 i merinntekt sykelønn/fødselspenger Hasvik og Sørvær barnehager. Utgifter: Fastlønn merutgifter i forhold til budsjett. H-post 3: Merforbruket skyldes kjøp av kurs for barne- og ungdomsarb. fra Finnmark Fylkeskommune, som skal budsjettreguleres med finansiering av avsatte midler fra Fylkesmannen (des. 2014). 7 Overføringer med krav til motytelse -1 937,03-84 000,00 2 DI Driftsinntekter -1 937,03-84 000,00 2 0 Lønn og sosiale utgifter 22 762,59 52 255,00 44 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 50 916,97 150 000,00 34 4 Overføringer 1 937,03 3 000,00 65 DU Driftsutgifter 75 616,59 205 255,00 37 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner 0,00-72 000,00 FI Finansinntekter 0,00-72 000,00 219 Fellestiltak ped. virksomhet 73 679,56 49 255,00 150 Den kulturelle skolesekken. Midler mottas sent på året og inntektsføring fra fond skjer ved årsoppgjøret. 6 Salgsinntekter -42 965,00-75 000,00 57 7 Overføringer med krav til motytelse -7 476,90-320 800,00 2 DI Driftsinntekter -50 441,90-395 800,00 13 0 Lønn og sosiale utgifter 164 563,01 411 597,00 40 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 82 620,25 304 900,00 27 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 32 977,00 110 000,00 30 4 Overføringer 44 319,90 42 800,00 104 DU Driftsutgifter 324 480,16 869 297,00 37 220 Kultur og fritid 274 038,26 473 497,00 58 Inntekter: H-post 7: Vi mottar midler fra fylkeskommunen og næringsfondet (til Sørøydagene) i slutten av året. Utgifter: H-post 1-2 mindreforbruk på musikk-/kulturskole. H-post 4 skyldes overføring av midler fra Kulturell spaserstokk til eksterne organisasjoner/foreninger. 7 Overføringer med krav til motytelse -1 688,81-3 000,00 56 DI Driftsinntekter -1 688,81-3 000,00 56 0 Lønn og sosiale utgifter 5 265,55 80 085,00 7 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 56 755,22 136 500,00 42 4 Overføringer 1 688,81 73 000,00 2 DU Driftsutgifter 63 709,58 289 585,00 22 221 Ungdomstiltak 62 020,77 286 585,00 22 Det har kun vært aktivitet ved Br.botn ungdomsklubb våren 2015. Fast husleie er betalt både til Hasvik og Br.botn i perioden.
Sak 68/15 7 Overføringer med krav til motytelse 0,00-750,00 DI Driftsinntekter 0,00-750,00 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 0,00 1 500,00 4 Overføringer 216 000,00 207 750,00 104 DU Driftsutgifter 216 000,00 209 250,00 103 222 Tilskuddsordninger kultur 216 000,00 208 500,00 104 Utgifter: Det gjenstår å belaste kulturmidler med tildeling til folkelivsprosjektet i egen regi, kr. 15.000. Bakgrunnen for merforbruket gjelder sponsoravtale med FK Sørøy Glimt på kr. 27.000 som er belastet andre tilskuddsordninger kultur. 4 Overføringer 915 893,00 2 039 000,00 45 DU Driftsutgifter 915 893,00 2 039 000,00 45 223 Tilskudd kirke og trossamfunn 915 893,00 2 039 000,00 45 Mindreforbruk skyldes at det ikke er gjort fordeling av lovpålagte tilskudd til andre trosretninger pr. 30.6.2015 7 Overføringer med krav til motytelse -14 103,10-12 500,00 113 DI Driftsinntekter -14 103,10-12 500,00 113 0 Lønn og sosiale utgifter 123 187,93 333 079,00 37 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 86 937,50 112 500,00 77 4 Overføringer 14 103,10 12 500,00 113 DU Driftsutgifter 224 228,53 458 079,00 49 225 Folkebibliotek 210 125,43 445 579,00 47 Inntekter: Momskompensasjon (jf. h-post 4) Utgifter: Innkjøp utstyr/inventar til bibliotek noe høyere enn budsjett. 7 Overføringer med krav til motytelse -33 266,59-37 000,00 90 DI Driftsinntekter -33 266,59-37 000,00 90 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 133 066,34 168 900,00 79 4 Overføringer 33 266,59 70 500,00 47 DU Driftsutgifter 166 332,93 239 400,00 69 230 Fellesutgifter helse og omsorg 133 066,34 202 400,00 66 Inntekter: Momskompensasjon (jf. h-post 4) Utgifter: Fellesutgifter er bl.a. telefoni, innkjøp av kontorrekvisita mm. Videre er ansvar belastet årets serviceavtale på IKT-system for pleie- og omsorg. 7 Overføringer med krav til motytelse -5 986,35-5 200,00 115 DI Driftsinntekter -5 986,35-5 200,00 115 0 Lønn og sosiale utgifter 207 064,52 450 625,00 46 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 32 566,82 59 300,00 55 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 40 559,00 110 000,00 37 4 Overføringer 5 986,35 5 200,00 115 DU Driftsutgifter 286 176,69 625 125,00 46 231 Forebyggende helsetiltak 280 190,34 619 925,00 45 Helsesøster Inntekter: Momskompensasjon (jf. h-post 4) 6 Salgsinntekter -276 468,00-447 400,00 62 7 Overføringer med krav til motytelse -856 080,48-1 380 780,00 62 DI Driftsinntekter -1 132 548,48-1 828 180,00 62 0 Lønn og sosiale utgifter 3 033 101,22 6 688 953,00 45
Sak 68/15 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 312 906,42 631 100,00 50 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 13 430,00 50 000,00 27 4 Overføringer 70 595,82 97 500,00 72 DU Driftsutgifter 3 430 033,46 7 467 553,00 46 232 Legestasjon og fysioterapi 2 297 484,98 5 639 373,00 41 Inntekter: H-post 6 Salgsinntekter (egenandeler mv.) i hht. budsjett. H-post 7: Vi har inntektsført fastlønnstilskudd for lege for 2.halvår 2014 i år. Det samme vil skje for fysioterapi pr 31.8. I tillegg er det noe sykelønnrefusjon ved legestasjonen. Utgifter: I hht. budsjett. 7 Overføringer med krav til motytelse -179 898,50-83 000,00 217 DI Driftsinntekter -179 898,50-83 000,00 217 0 Lønn og sosiale utgifter 1 389 308,62 2 476 262,00 56 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 51 142,17 138 200,00 37 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 430,00 0,00 4 Overføringer 2 004,72 13 000,00 15 DU Driftsutgifter 1 442 885,51 2 627 462,00 55 233 Psykisk helsevern 1 262 987,01 2 544 462,00 50 Inntekter: Hovedsakelig refusjon fødselspenger/sykelønn. Utgifter: Merforbruk lønn skyldes at det er svangerskapsvikariat i 100 %. 6 Salgsinntekter -1 347 697,72-2 640 000,00 51 7 Overføringer med krav til motytelse -1 602 584,09-4 963 950,00 32 8 Overføringer -3 000,00 0,00 DI Driftsinntekter -2 953 281,81-7 603 950,00 39 0 Lønn og sosiale utgifter 12 096 868,67 27 384 662,00 44 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 1 078 626,11 1 641 452,00 66 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 23 037,78 45 000,00 51 4 Overføringer 207 197,59 307 950,00 67 DU Driftsutgifter 13 405 730,15 29 379 064,00 46 234 Pleie- og omsorgstjeneste 10 452 448,34 21 775 114,00 48 Inntekter: H-post 7 består av mva-komp, statlige refusjoner (ø-hjelp, sykestueplass) og sykelønn. Utgifter: Lønnsutgifter er innenfor budsjett, men det er variasjoner i de ulike virksomhetsdelene. Når det gjelder fastlønn er det i tråd med budsjett, med unntak av Soltun, hvor det er mindreforbruk grunnet vakante stillinger. Dette medfører merforbruk av vikarbudsjettet, som for Soltuns del betyr merforbruk på ca. 150.000 pr. 1.halvår. Også et merforbruk på vikar på hjemmetjenester. For de øvrige delene er vikarutgifter i tråd med budsjett før ferieavviklingen. 7 Overføringer med krav til motytelse -694,96 0,00 DI Driftsinntekter -694,96 0,00 0 Lønn og sosiale utgifter 102 297,18 230 650,00 44 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 8 687,04 469 350,00 2 4 Overføringer 694,96 26 134,00 3 DU Driftsutgifter 111 679,18 726 134,00 15 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner 0,00-726 134,00 FI Finansinntekter 0,00-726 134,00 239 Prosjekter helse- og omsorg 110 984,22 0,00 Tre prosjekt: Frisklivssentral, folkehelse og styrket legevakt. Det har vært lav aktivitet i prosjektene første halvår.
Sak 68/15 7 Overføringer med krav til motytelse -645 420,42-770 000,00 84 8 Overføringer 0,00-200 000,00 DI Driftsinntekter -645 420,42-970 000,00 67 0 Lønn og sosiale utgifter 837 045,93 2 873 630,00 29 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 702 888,72 946 000,00 74 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 124 361,29 83 000,00 150 4 Overføringer 1 281 648,56 1 671 000,00 77 DU Driftsutgifter 2 945 944,50 5 573 630,00 53 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -600 000,00-40 000,00 1500 FI Finansinntekter -600 000,00-40 000,00 1500 240 Sosialt forebyggende og barneverntjenester 1 700 524,08 4 563 630,00 37 Inntekter: H-post 7 inkluderer refusjon fra NAV på felles lederstilling pr. 1.halvår, årsrefusjon for styrket barneverntjeneste, samt innfordring av sosiale krav/garantier. H-post 8 gjelder Husbanktilskudd til tilpasning. Hasvik kommune har ikke mottatt slik tilskudd i år. Utgifter: H-post lønn viser mindreforbruk. Dette skyldes at det er budsjettert med høye fosterhjemsgodtgjørelser som variabel lønn på barnevern. H-post 1-2 og 3 merforbruk skyldes fosterhjemsplasseringer utenfor kommunen, og høy reise- / oppfølgingsaktivitet for barneverntjenesten. Finansinntekter: Belastning gjelder inntektsføring av tilskudd som er utbetalt (h-post 4) til boligetablerer. 7 Overføringer med krav til motytelse 0,00-31 500,00 DI Driftsinntekter 0,00-31 500,00 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 0,00 108 000,00 4 Overføringer 10 800,00 31 500,00 34 DU Driftsutgifter 10 800,00 139 500,00 8 249 Sysselsettingstiltak 10 800,00 108 000,00 10 6 Salgsinntekter -1 063 585,58-2 206 000,00 48 7 Overføringer med krav til motytelse -42 825,76-95 000,00 45 DI Driftsinntekter -1 106 411,34-2 301 000,00 48 0 Lønn og sosiale utgifter 30 591,91 80 112,00 38 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 445 150,45 1 116 302,00 40 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 5 022,40 5 000,00 100 4 Overføringer 42 825,76 45 000,00 95 DU Driftsutgifter 523 590,52 1 246 414,00 42 250 Kommunale utleieboliger/-leil. -582 820,82-1 054 586,00 55 Inntekter: Mindreinntekter på omsorgsboliger og Soltun. Inntekter fra ordinær boligutleie i tråd med budsjett. Utgifter: H-post 1-2 har mindreforbruk, spesielt gjelder dette for planlagte vedlikeholdsutgifter. 6 Salgsinntekter -204 762,00-598 500,00 34 7 Overføringer med krav til motytelse -49 499,51-3 000,00 1650 DI Driftsinntekter -254 261,51-601 500,00 42 0 Lønn og sosiale utgifter 75 761,62 0,00 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 257 380,98 687 500,00 37 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 2 900,00 0,00 4 Overføringer 49 499,51 3 000,00 1650 DU Driftsutgifter 385 542,11 690 500,00 56 251 Kommunale utleiebygg 131 280,60 89 000,00 148 Inntekter: Mindreinntekter skyldes at husleieinntekter for Aspelundveien 3A ikke er fakturert. Disse betales en gang i året.
Sak 68/15 Utgifter: Lønnsposter er en feilbelastning og skal overføres til investeringsregnskapet (gjelder ekstrahjelp ved rehabilitering av Tørrfiskloftet). Mindreforbruk h-post 1-2 skyldes i hovedsak mindreforbruk på vedlikeholdsbudsjett pr. 1.halvår. 6 Salgsinntekter 0,00-20 000,00 7 Overføringer med krav til motytelse -193 706,18-410 000,00 47 DI Driftsinntekter -193 706,18-430 000,00 45 0 Lønn og sosiale utgifter 785 575,32 1 893 781,00 41 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 938 840,31 2 378 240,00 39 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 20 489,00 0,00 4 Overføringer 175 945,18 410 000,00 43 DU Driftsutgifter 1 920 849,81 4 682 021,00 41 252 Undervisningsbygg 1 727 143,63 4 252 021,00 41 Inntekter: Leie av svømmehall faktureres høst 2015. Utgifter: Fast lønn er i tråd med budsjett, mindreforbruket gjelder korrigeringer av fastlønn bokført første kvartal. Mindreforbruk h-post 1-2 skyldes i hovedsak mindreforbruk på vedlikeholdsbudsjett pr. 1.halvår. H-post 3 gjelder renovasjonstjenester som er utgiftsført som kjøp av tjenester, men budsjettert på h-post 1-2. Dette skyldes at renovasjonstjenesten er endret slik at vi betaler for næringsavfall, ikke boligavfall som tidligere. 7 Overføringer med krav til motytelse -20 107,06-58 000,00 35 DI Driftsinntekter -20 107,06-58 000,00 35 0 Lønn og sosiale utgifter 138 781,75 516 102,00 27 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 134 620,59 523 300,00 26 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 19 156,80 0,00 4 Overføringer 20 107,06 58 000,00 35 DU Driftsutgifter 312 666,20 1 097 402,00 28 253 Barnehagebygg 292 559,14 1 039 402,00 28 Utgifter: Mindreforbruk lønn skyldes lønnskorrigeringer i tillegg til at vi har vakant renholdsstilling i Br.botn barnehage pr. 1.halvår. H-post 1-2 og 3 som for undervisningsbygg. 6 Salgsinntekter 0,00-19 260,00 7 Overføringer med krav til motytelse -129 671,62-215 000,00 60 DI Driftsinntekter -129 671,62-234 260,00 55 0 Lønn og sosiale utgifter 431 999,16 1 054 925,00 41 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 604 759,48 1 065 000,00 57 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 33 010,40 29 200,00 113 4 Overføringer 129 671,62 215 000,00 60 DU Driftsutgifter 1 199 440,66 2 364 125,00 51 254 Helseinstitusjoner bygg 1 069 769,04 2 129 865,00 50 Inntekter: Budsjett for salgsinntekter gjelder utleie garasje til Finnmarkssykehuset. Disse inntektene er regnskapsført under utleieboliger ansvar 250 Utgifter: H-post 3 som for undervisningsbygg og barnehagebygg. 7 Overføringer med krav til motytelse -10 002,12-11 000,00 91 DI Driftsinntekter -10 002,12-11 000,00 91 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 58 845,46 150 100,00 39 4 Overføringer 10 002,12 11 000,00 91 DU Driftsutgifter 68 847,58 161 100,00 43 255 Tekniske bygg 58 845,46 150 100,00 39 Mindreforbruk av vedlikeholdsbudsjett pr. 1.halvår.
Sak 68/15 7 Overføringer med krav til motytelse -4 557,76-4 400,00 104 DI Driftsinntekter -4 557,76-4 400,00 104 0 Lønn og sosiale utgifter 1 347,50 0,00 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 3 065,00 37 960,00 8 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 15 370,00 109 000,00 14 4 Overføringer 4 557,76 4 400,00 104 DU Driftsutgifter 24 340,26 151 360,00 16 260 Miljø- og friluftstiltak 19 782,50 146 960,00 13 Mindreforbruk da utgift for interkommunal landbruksforvaltning er belastet under overordnet ansvar 274 (se under). Dette korrigeres. 6 Salgsinntekter -3 679 499,88-7 351 472,00 50 7 Overføringer med krav til motytelse 842,00 0,00 DI Driftsinntekter -3 678 657,88-7 351 472,00 50 0 Lønn og sosiale utgifter 907 900,17 2 125 091,00 43 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 382 237,52 1 709 500,00 22 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 1 503 417,85 2 672 709,00 56 DU Driftsutgifter 2 793 555,54 6 507 300,00 43 270 Vann, avløp og renovasjon VAR -885 102,34-844 172,00 105 Mindreforbruk h-post 1-2 gjelder mindreforbruk kjemikalier og vedlikeholdsutgifter pr. 1.halvår. 6 Salgsinntekter -114 800,00-120 000,00 96 7 Overføringer med krav til motytelse -42 888,27-30 700,00 140 DI Driftsinntekter -157 688,27-150 700,00 105 0 Lønn og sosiale utgifter 244 628,94 533 789,00 46 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 189 938,69 447 200,00 42 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 15 352,96 213 000,00 7 4 Overføringer 22 775,07 30 700,00 74 DU Driftsutgifter 472 695,66 1 224 689,00 39 271 Forebygging og beredskap 315 007,39 1 073 989,00 29 Inntekter: Årsgebyr for feieavgift er i sin helhet inntektsført i 1.halvår. Utgifter: Mindreutgift h-post 3 skyldes at vi ikke har mottatt faktura for kjøp av feiertjenester fra Loppa pr. 1.halvår. 6 Salgsinntekter -297 591,60-660 000,00 45 7 Overføringer med krav til motytelse -23 723,83-27 500,00 86 DI Driftsinntekter -321 315,43-687 500,00 47 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 154 521,70 140 000,00 110 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 24 765,60 120 000,00 21 4 Overføringer 23 723,83 27 500,00 86 DU Driftsutgifter 203 011,13 287 500,00 71 274 Tilrettelegging bolig-/ind. områder -118 304,30-400 000,00 30 Inntekter: Merinntekter på 125000 ved salg av eksterne vedlikeholdstjenester (NOFO) som ikke er budsjettert, mens de budsjetterte festeavgifter ikke inntektsført pr. 1.halvår. De faktureres siste kvartal. Utgifter: H-post 1-2 feilbelastet med halvårsutgift for drift av interkommunal landbruksforvaltning.
Sak 68/15 6 Salgsinntekter -369 580,28-660 000,00 56 7 Overføringer med krav til motytelse -38 069,67-41 800,00 91 DI Driftsinntekter -407 649,95-701 800,00 58 0 Lønn og sosiale utgifter 190 093,40 469 508,00 40 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 121 118,86 210 700,00 57 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 58 639,60 50 000,00 117 4 Overføringer 48 069,67 41 800,00 115 DU Driftsutgifter 417 921,53 772 008,00 54 281 Kommunale havner og kaier 10 271,58 70 208,00 15 Inntekter: Rutiner for innkreving av anløpsavgifter til kommunale havner er innskjerpet og dette gir merinntekter. Utgifter: H-post 3 gjelder kjøp av dykkertjenester til tilsyn med kommunale flytebrygger. I tillegg er det belastet renovasjon av havneområder. 6 Salgsinntekter -162 000,00-20 000,00 810 7 Overføringer med krav til motytelse -397 672,35-955 000,00 42 DI Driftsinntekter -559 672,35-975 000,00 57 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 1 590 689,27 3 087 000,00 52 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 0,00 250 000,00 4 Overføringer 397 672,35 747 000,00 53 DU Driftsutgifter 1 988 361,62 4 084 000,00 49 282 Kommunale veier 1 428 689,27 3 109 000,00 46 Inntekter: salg av snøbrøytingstjenester ved NOFO-anlegg. Utgifter: Mindreforbruk h-post 3 gjelder ikke mottatt faktura på driftsavtale kommunale gatelys. 6 Salgsinntekter -25 877,00-35 000,00 74 8 Overføringer -8 891 054,63-17 125 000,00 52 DI Driftsinntekter -8 916 931,63-17 160 000,00 52 800 Skatter og avgifter -8 916 931,63-17 160 000,00 52 Skatteinngangen som er inntektsført er for de 5 første månedene i året. Pr. juni er skatteinngangen for kommunen på kr. 9.145.852. Dette er 736.000 høyere enn for 2014 samme tidsrom. 7 Overføringer med krav til motytelse -56 970,00-704 000,00 8 8 Overføringer -39 417 089,00-70 539 000,00 56 DI Driftsinntekter -39 474 059,00-71 243 000,00 55 801 Statlige rammeoverføringer -39 474 059,00-71 243 000,00 55 Rammetilskudd som er inntektsført pr. 30.6. er 6 av 10 terminer. 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -370 010,62-885 000,00 42 FI Finansinntekter -370 010,62-885 000,00 42 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 343 067,73 1 445 000,00 24 FU Finansutgifter 343 067,73 1 445 000,00 24 810 Renter og utbytte -26 942,89 560 000,00-5 Inntekter: Renteinntekter fra bank, samt renteinntekter på utlån. Vi har hatt god likviditet første halvår, og vi har reforhandlet vilkårene på løpende driftskonto, slik at renteinntekter på våre bankinnskudd utgjør ca. 290.000 pr. 30.6. Det er ikke inntektsført utbytte fra selskap vi har eierandeler i pr. 30.6. Budsjettert utbytte er på 325.000. Utgifter: Renteutgifter på lån med løpende rente har vært synkende.
Sak 68/15 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 1 057 947,00 2 110 000,00 50 FU Finansutgifter 1 057 947,00 2 110 000,00 50 815 Utlån og innlån 1 057 947,00 2 110 000,00 50 Avdragsutgifter i henhold til nedbetalingsplan. 0 Lønn og sosiale utgifter 0,00 2 988 700,00 DU Driftsutgifter 0,00 2 988 700,00 850 Avsetninger til fond 0,00 2 988 700,00 Lønnsreserve 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner 0,00-4 200 000,00 FI Finansinntekter 0,00-4 200 000,00 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 0,00 4 200 000,00 FU Finansutgifter 0,00 4 200 000,00 999 Avskrivninger 0,00 0,00 Tas ved årsskiftet. -8 940 400,28
Sak 69/15 REGNSKAPSRAPPORTERING 2. TERTIAL Saksbehandler: Gro Marie Johannessen Nilssen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 15/171 Saksnr.: Utvalg Møtedato 21/15 Formannskapet 16.04.2015 40/15 Formannskapet 09.06.2015 21/15 Kommunestyret 18.06.2015 68/15 Formannskapet 23.09.2015 69/15 Formannskapet 23.09.2015 Innstilling: Regnskaps- og finansrapporten for 2.tertial 2015 tas til orientering. Saksutredning: De kommunale regnskapsforskrifter sier at det skal legges frem regnskapsrapporter for kommunestyret ved hver tertial. Denne rapporten skal vise det budsjettmessige forbruk. Administrasjonen vil legge frem en rapport som viser budsjettmessig forbruk for kommunale rammeområder. Rapporten viser inntekter og utgifter som er delt opp i de ulike KOSTRAhovedposter: 0 lønnsutgifter inkl. sosiale kostnader 1-2 kjøp av varer og tjenester som inngår i vår egenproduksjon 3 kjøp av tjenester som erstatter vår tjenesteproduksjon 4 overføringsutgifter (f.eks. mva-komp, tilskuddsutgifter, sosialhjelpsutgifter osv.) 5 finansutgifter (renter, avdrag på lån, avsetning til fond osv) 6 salgsinntekter (brukerbetalinger, gebyrer, avgifter, husleieinntekter og andre salgsinntekter) 7 refusjonsinntekter (dekning for utlegg vi har pådratt oss for andre, mva-komp) 8 overføringsinntekter (skatt, rammetilskudd, andre generelle statstilskudd) 9 finansinntekter (renter, bruk av fond osv) Regnskap- og budsjetteknisk: Budsjettet er flatt fordelt med 1/12 måned slik at forbruket pr august skal være ca 66,67 %. Når det gjelder utgiftene så følger de anordningsprinsippet, dvs at utgiftene bokføres når forpliktelsen oppstår. Saksbehandler gjør oppmerksom på at det på rapporteringstidspunktet ennå kan foreligge utgiftsposter som ikke er behandlet og bokført for gjeldende periode. Grunnlaget for gjeldende rapport baserer seg på inntekter og utgifter for perioden jan-august, som er bokførte pr. 5.sept. Erfaringsvis er det noe etterslep i forhold til bokføring og fakturamottak for en måned, og rapporten må derfor leses med dette i mente. Tallene som fremlegges her er oppdatert for lønn og sosiale utgifter pr. august. Periodisering av fast lønn: Fast lønn utbetales i 11 måneder med tillegg av feriepenger i juni med 12% av beregningsgrunnlaget. Side 16 av 37
Sak 69/15 2. tertial: Fast lønn i denne perioden er belastet for 7 måneder da det utbetales feriepenger i juni måned. 7/11 med fast lønn gir en rettmessig periodisering på 63,64%. Lønnsreserven er ikke fordelt regnskapsmessig mellom de ulike ansvarsområdene, slik at det kan forekomme avvik (noe høyere belastning) på enkelte ansvarsområder som følge av lønnsoppgjør som ikke er regulert med lønnsreserven. Hovedtrekk for hele kommunen pr. 31.8.2015 H-post Tekst Beløp hittil i Rev. % år årsbudsjett 6 Salgsinntekter -11 505 322,96-16 512 632,00 7 0 7 Overføringer med krav til motytelse -10 119 980,16-13 872 962,00 7 3 8 Overføringer -59 571 319,20-88 364 000,00 6 7 DI Driftsinntekter -81 196 622,32-118 749 594,00 6 8 0 Lønn og sosiale utgifter 50 174 560,09 82 420 817,00 6 1 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 14 048 498,21 21 716 558,00 6 5 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 3 742 220,38 4 961 809,00 7 5 4 Overføringer 6 376 934,47 8 318 544,00 7 7 DU Driftsutgifter 74 342 213,15 117 417 728,00 6 3 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -8 914 859,43-14 275 560,00 6 2 FI Finansinntekter -8 914 859,43-14 275 560,00 6 2 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 9 477 446,68 15 607 426,00 6 1 FU Finansutgifter 9 477 446,68 15 607 426,00 6 1 Netto drift pr. 31.8.2015-6 291 821,92 Mindreforbruket pr. utgangen av august er på ca. 6,3 mill. kr. Dette er 1 mill. kr. bedre enn for 2014 samme periode. Inntekter: Merinntekter salg bl.a. på bakgrunn av inntektsføring av 3 kvartal kommunale avgifter (= 75%), foreldrebetaling barnehager, egenandeler legetjenester, gebyrinntekter (innfordring o.l.), havneinntekter, samt merinntekter fra salg av eksterne vedlikeholdstjenester (NOFO).
Sak 69/15 Refusjonsinntekter (post 7): Samlet sykelønnsrefusjoner pr. 30.8. er på 2,8 mill, mot et årsbudsjett på 1,6 mill. kr. Momskompensasjonen er høyere enn budsjettert (noe som gjenspeiles i merutgifter post 4) Utgifter: Samlede driftsutgifter ligger noe lavere enn budsjettert. Lønnsutgifter viser et mindreforbruk ifht. budsjett. Fastlønn ligger noe under budsjett, spesielt gjelder dette innenfor pleie- og omsorgstjenester (inkl. Soltun). Dette har bl.a. sammenheng med vakanser. Av den grunn er det en merbelastning av variabel lønn innenfor dette området. Det er også noe merforbruk på vikarbruk innenfor barnehagedrift. Kjøp av tjenester viser et merforbruk i fht. budsjett (74%). Deler av dette skyldes at vi har utgiftsført ¾ eller hele årets kjøp av interkommunale tjenester for arkiv, revisjon, regionråd, landbruksnemd mv. Dessuten er det påløpt høye utgifter til kjøp av statlige plasser i forbindelse med barneverntiltak. Overføringsutgifter er inkludert momsutgifter som refunderes (tilsvarer inntektsføring på h- post 7). Øvrige utgiftsføringer er bl.a. kulturtilskudd og andre tildelinger innen kultur, som i stor utstrekning er utgiftsført i sin helhet ifht. budsjett. Tilskudd til kirke er utgiftsført 5/6 pr. utgangen av august. Denne posten er også belastet med en engangsutbetaling til boligetablerer, som gjelder tilskudd videreformidlet fra Husbanken. Finansposter: Finansposter viser noe lavere forbruk/inntekt enn budsjett. Dette har bl.a. sammenheng med at en del av budsjettet her gjelder tekniske bokføringer som gjelder avskrivninger (ca. 4,2 mill) samt føringer til/fra fond. Dette blir bokført som en del av årsoppgjøret. Rammeområde 10-14 sentrale styringsorganer og fellesutgifter: H-post Tekst Beløp hittil i Rev. % år årsbudsjett 6 Salgsinntekter -132 731,26-116 000,00 11 4 7 Overføringer med krav til motytelse -1 374 019,60-943 611,00 14 6 8 Overføringer 0,00-500 000,00 DI Driftsinntekter -1 506 750,86-1 559 611,00 97 0 Lønn og sosiale utgifter 5 284 004,64 8 390 693,00 63 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 2 969 424,38 3 419 023,00 87 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 680 577,00 787 900,00 86 4 Overføringer 1 110 847,62 1 900 645,00 58 DU Driftsutgifter 10 044 853,64 14 498 261,00 69 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -217,00-500 000,00 FI Finansinntekter -217,00-500 000,00 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 3 004,71 0,00 FU Finansutgifter 3 004,71 0,00
Sak 69/15 Sum netto drift ramme 10-14 sentr. styringsorg./fellesdrift 8 540 890,49 12 438 650,00 69 Samlet sett er det et merforbruk for rammeområdet. Inntekter: 6 Merinntekter gjelder innfordringsgebyrer ved egeninnfordring. 7 Refusjonsinntekter merinntekter mva-kompensasjon (jf. post 4), sykelønnsrefusjon ved sentraladministrasjonen, inntektsføring av tilskudd/lån næring som er under tvangs-inndrivelse. 8 Gjelder statlige midler til næringsfond, midlene er ikke mottatt pr. august.
Sak 69/15 Utgifter: 1-2 Merutgifter bl.a. pga. service-/driftsavtaler og personellforsikringer, bedriftshelsetjeneste med helårsvirkning, innkjøp av kopimaskiner rådhus i hht. årsbudsjett, konsulentbistand lønnssystem. I tillegg er det noe merutgifter i forbindelse med annonsering (valg/stillingsutlysning). 3 Driftstilskudd regionråd belastet med helårsvirkning. Revisjon belastet med ¾ av driftstilskudd, KUSEK med hele årets beløp. 4 Merutgifter grunnet mva-kompensasjon. Tildelinger fra næringsfondet belastet med 50 % av årsbudsjettet. Finansposter: Gjelder inntektsføring fra næringsfond. Dette gjøres ved årsavslutningen. Rammeområde 21-22 oppvekst og kultur: H-post Tekst Beløp hittil i år Rev. % årsbudsjett 6 Salgsinntekter -1 191 894,00-1 619 000,00 74 7 Overføringer med krav til motytelse -3 092 869,66-3 100 851,00 10 0 DI Driftsinntekter -4 284 763,66-4 719 851,00 91 0 Lønn og sosiale utgifter 15 267 952,14 23 425 820,00 65 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 2 008 645,87 2 657 931,00 76 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 373 680,87 329 000,00 11 4 4 Overføringer 2 115 342,01 2 600 045,00 81 DU Driftsutgifter 19 765 620,89 29 012 796,00 68 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner 0,00-72 000,00 FI Finansinntekter 0,00-72 000,00 Sum netto drift 21-22 oppvekst og kultur 15 480 857,23 24 220 945,00 64 Samlet sett er forbruket innenfor totalbudsjettet for rammeområdet. Inntekter: 6 Merinntekter hovedsakelig pga. at inntaket i barnehager første halvår var høyer enn budsjettert. 7 Merinntekter: prosjekttilskudd undervisning, mva-kompensasjon og sykelønnsrefusjon. Refusjoner fra andre kommuner for gjesteelever er inntektsført i tråd med årsbudsjett (hele året). Utgifter: 0 Fastlønn barnehager noe høyere enn budsjettert, bl.a. pga drift på 3 avdelinger i Hasvik etter jul, fram til august. Enkelte virksomheter har merforbruk på variabel lønn som skyldes sykefravær. Annet merforbruk skyldes lønn prosjekt som er lavt budsjettert. Arbeidsmiljøundersøkelsen som ble gjennomført i barnehagene ga ingen indikatorer på at sykefraværet er arbeidsmiljørelatert. Det er et mindreforbruk av lønn for ungdomsklubber, grunnet vakanse.
Sak 69/15 1-2 Merforbruk skyldes i hovedsak: innkjøp av undervisningsmateriell og IKT-utstyr før skolestart i høst ved Hasvik skole, ikke-budsjetterte prosjektutgifter i prosjekt «Vurdering for læring» samt høyt aktivitetsnivå i Bolyst-prosjektet. Prosjekt skal budsjettreguleres i egen sak til KOS. Øvrig merforbruk er innenfor totalbudsjett. 3 Merforbruk gjelder utgiftsføring av årets RSK-andel, samt utgifter til teorikurs for barne- og ungdomsutdanning i barnehagene. Sistnevnte skal budsjettreguleres. 4 Merforbruk: momsutgifter (jf. kompensasjon post 7), 5/6 av tilskudd til kirke er utgiftsført pr. 30.8., kulturmidler er utbetalt i sin helhet, andre tildelinger til kulturelle aktiviteter via prosjekt Bolyst i nord og folkehelseprosjekt. Rammeområde 23-24 helse og omsorg, sosial og barnevern: H-post Tekst Beløp hittil i år Rev. % årsbudsjett 6 Salgsinntekter -2 106 141,10-3 087 400,00 68 7 Overføringer med krav til motytelse -4 340 041,41-7 271 430,00 60 8 Overføringer -3 000,00-200 000,00 2 DI Driftsinntekter -6 449 182,51-10 558 830,00 61 0 Lønn og sosiale utgifter 25 157 037,76 40 104 782,00 63 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 2 851 751,10 4 054 302,00 70 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 841 274,06 396 000,00 21 2 4 Overføringer 1 940 423,55 2 222 784,00 87 DU Driftsutgifter 30 790 486,47 46 777 868,00 66 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -600 000,00-766 134,00 78 FI Finansinntekter -600 000,00-766 134,00 78 Sum netto drift 23-24 helse, omsorg, sosial og barnevern 23 741 303,96 35 452 904,00 67 Samlet sett ligger forbruket i tråd med budsjettet for rammeområdet. Inntekter: 6 Merinntekter hovedsakelig fra salg av legetjenester og salg av måltider fra institusjonskjøkken. 7 Merinntekt: Momskompensasjon (jf. post 4), fastlønnstilskudd høst 2014 for leger og fysioterapeut er inntektsført i år, årets tilskudd til styrket barnevern er inntektsført. Merinntekt sykelønn/fødselspenger hovedsakelig på psykiatri, hjemmesykepleie, Soltun, institusjonskjøkken. Tilskudd til brukere med særskilt behov inntektsføres ved årsskiftet (budsjett 2,3 mill. kr.) 8 Vi har budsjettert med Husbank-tilskudd til tilpasning. Vi har søkt på tilskudd, men har ikke mottatt svar fra Husbanken Utgifter: 0 Noe merforbruk fastlønn for legestasjonen, psykiatri (svangerskapsvikariat), faste tillegg Soltun (synes lavt budsjettert), hjemmehjelpstjenesten. Videre er det et høyt merforbruk på variabel lønn for Soltun og hjemmehjelpstjenesten. Innenfor barneverntjenesten er det et mindreforbruk på variabel lønn, men dette har
Sak 69/15 sammenheng med at ekstraordinære utgifter her er kommet i form av kjøp av statlige tjenester (post 3) i stedet for variabel lønn. Rammeområde 20, 25-28 teknisk sektor inkl. administrasjon: H-post Tekst Beløp hittil i Rev. % år årsbudsjett 6 Salgsinntekter -8 044 339,60-11 655 232,00 69 7 Overføringer med krav til motytelse -1 256 079,49-1 853 070,00 68 DI Driftsinntekter -9 300 419,09-13 508 302,00 69 0 Lønn og sosiale utgifter 4 465 565,55 7 510 822,00 59 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 6 218 676,86 11 585 302,00 54 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 1 846 688,45 3 448 909,00 54 4 Overføringer 1 210 321,29 1 595 070,00 76 DU Driftsutgifter 13 741 252,15 24 140 103,00 57 Sum netto drift 20, 25-28 teknisk drift inkl. administrasjon 4 440 833,06 10 631 801,00 42 Rammeområde 80-89 skatter, rammeinntekter, renter, avdrag: H-post Tekst Beløp hittil i år Rev. årsbudsjett % 6 Salgsinntekter -30 217,00-35 000,00 86 7 Overføringer med krav til motytelse -56 970,00-704 000,00 8 8 Overføringer -59 568 319,20-87 664 000,00 68 DI Driftsinntekter -59 655 506,20-88 403 000,00 67 0 Lønn og sosiale utgifter 0,00 2 988 700,00 DU Driftsutgifter 0,00 2 988 700,00 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -8 314 642,43-8 737 426,00 95 FI Finansinntekter -8 314 642,43-8 737 426,00 95 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 9 474 441,97 11 407 426,00 83 FU Finansutgifter 9 474 441,97 11 407 426,00 83 Sum netto drift 80-88 rammetilskudd mv. -58 495 706,66-82 744 300,00 71
Sak 69/15 RAPPORTERING I HENHOLD TIL FINANSREGLEMENT I henhold til lokal forskrift av 9.juni 2009, med virkning fra 1.juli 2010, revidert pr. 15.10.2010, skal det minst to ganger pr. år rapporteres til kommunestyret om kommunens finansforvaltning. Oversikt lånegjeld pr. 30.08.2015: Saldo 30.8.2015 Løpende Fast rente Binding til rente Kommunekreditt KLP løpende r. 16.037.590,56 2,30 % Kommunalbanken flytende rente 11.457.090,00 1,75 % Kommunalbanken fast rente 2.100.000,00 2,44 % 02.01.2017 Kommunalbanken fast rente 5.405.500,00 2,61 % 09.11.2015 Kommunalbanken fast rente 1.642.200,00 2,14 % 07.01.2020 Husbanken løpende rente 8.552.251,00 2,09 % Sum lån pr. 30.8.2015 45.194.631,56 Av dette utgjør fastrentelån 9.147.700,00 20,24 % I henhold til finansreglementet skal vi over tid bestrebe stabilitet i renteutgiftene ved at minimum 20 % av kommunens låneportefølje er tilknyttet fastrente. Det har vært synkende renter i løpet av året for våre lån som har vært knyttet mot flytende rente. Husbankens rente vil synke til 1,99 % fra 1.11.2015 For å etterkomme finansreglementets krav om 20 % fastrentebinding vil vi ved opptak av nye lån til finansiering av investeringer i 2015 vurdere lånetilbud med fast rente, alternativt reforhandle fastlånsavtale for lån som har binding som utløper i november. Plassering av ledig likviditet Hasvik kommune plasserte kr. 10.000.000,- i KLP medio 2014, til en gunstigere rente enn det vi hadde på driftskonto i Sparebank1 Nord Norge. Saldo pr. 1.9.2015 er 10.216.721,00 pluss påløpte, ikke kapitaliserte renter på ca. kr. 36.000. Følgende rentebetingelser gjelder for plasseringskonto:
Sak 69/15 Ved innskudd over kr 100.000 får kunden 1,80% rente fra første krone. Ved saldo over kr 10.000.000 blir kontoen godskrevet 0,20% (av saldoen som overstiger kr 10.000.000). Det er ingen uttaksbegrensninger, og bedriften får beste rente fra første krone. Rentene kapitaliseres kvartalsvis. Hasvik kommune og Sparebank1 Nord-Norge tegnet en bankavtale den i april i år, som gjelder til 30.4.2018. Denne innebærer en del rimeligere transaksjonstugifter, samt en avtale om at innskudd har p.t.3 mndr. Nibor + 0,20% p.a., med kvartalsvis kapitalisering. Pr. 30.8.2015 var 3 mndr. Nibor 1,15 %. Dette gir en rente på bankinnskudd i Sparebank1 Nord-Norge på 1,35 %. Saldo bankinnskudd pr. 30.8.2015 i Sparebank1 Nord-Norge var kr. 23.927.570 (ex. Skattetrekkskonto)
Sak 70/15 PARKERINGSPLASS VED HELSESENTERET MM Saksbehandler: Kim-Are Walsø Arkiv: Q52 Arkivsaksnr.: 15/239 Saksnr.: Utvalg Møtedato 49/15 Formannskapet 30.06.2015 70/15 Formannskapet 23.09.2015 Innstilling: Formannskapet ble i møte den 30.juni enig om å foreta befaring før realitetsbehandling av saken. Befaring skjer i FOS-møte den 24.august. Saksutredning: Bakgrunn: Robert S. Westberg Sykestuvn 5 Hasvik har søkt Hasvik kommune om å få anlagt ny innkjørsel til sin bolig. I dag har Westberg innkjørsel fra Storgata og må kjøre over annen privat eiendom for at Westberg og hans nabo Sonja Amundsen i Sykestuvn 7 skal komme til sine boliger. Westberg søker Hasvik kommune om at det etableres ny innkjørsel fra Sykestuveien og til boligene i Sykestuvn 5 og Sykestuvn 7. Westberg har skissert på kartet hvor han tenker seg at ny adkomst til boligene kan etableres. Området som er skissert er fra den nye parkeringsplassen ved Helsesenteret hvor det tidligere har vært kommunal bolig (se kart nr 1). I Hasvik kommunes reguleringsplan (se kart nr 3) er det tegnet inn adkomst til boligene med adresse Sykestuveien 5 og 7 fra Sykestuveien og ned forbi huset til Lars Hustad. Av den grunn har de omtalte boligene adresse Sykestuveien. Lars Hustad som nabo har sendt epost til Hasvik kommune hvor han utrykker misnøye med en eventuell flytting av adkomst til Sykestuveien 5 og 7 dersom adkomsten tenkes etablert forbi hans bolig. Vurdering: Slik Westberg har skissert ønsket adkomst til Sykestuveien 5 og 7 vil dette medføre at deler av den nyetablerte parkeringsplassen til Helsesenteret ikke kan benyttes. Etablering og plassering av ny adkomst slik Westberg har skissert i sin søknad støttes ikke av teknisk etat. Dersom det skal etableres ny adkomst til Sykestuvn 5 og 7 bør adkomsten etableres inntil eksisterende garasje (se kart nr 2) for å minimere negative virkninger for eksisterende parkeringsplass. Her kan det være mulig å etablere adkomstvei til Sykestuveien 5 og 7 med bredde inntil 3,6 meter. Det er da tatt hensyn til takutstikk på eksisterende garasje og eksisterende lyktestolpe som er plassert ved parkeringsplassen i Sykestuveien. Side 25 av 37