Utdanningsforbundet Halden, 21. mars 2011 Seniorrådgiver Arne Helstrøm
Pensjon består av tre deler pensjon fra folketrygden privat og offentlig tjenestepensjon fra dine arbeidsgivere den pensjonen som du eventuelt har spart opp selv
Agenda Folketrygden Alderspensjon Reformen Ordningen i Statens pensjonskasse Alderspensjon Tilpasning til reformen Avtalefestet pensjon Lån
Folketrygden Folketrygden felles for alle Grunnsikringen i Norges pensjonssystem
Grunnbeløpet G Fastsettes av Stortinget 75 641 kr fra mai 2010 Reguleres mai hvert år Benyttes til å beregne ytelser fra folketrygden Øker i takt med lønnsveksten
Folketrygdens alderspensjon Sivil status Grunnpensjon Grunnbeløp, G Trygdetid Alderspensjon Tilleggspensjon Pensjonsgivende Inntekt Poengtall Sluttpoengtall Poengår Særtillegg
Pensjon Folketrygdens alderspensjon 70 % Gift/samboende 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % 3G 4G 5G 6G 7G 8G 9G 10G 11G 12G Inntekt
Hva er nytt i folketrygden Du kan ta ut alderspensjon i folketrygden fra fylte 62 år Du kan jobbe så mye du vil ved siden av uten avkorting i pensjonen Nøytralitet og levealdersjustering Ivaretas med forholdstall Ny regulering innføres
Forholdstall Forholdstallene uttrykker forventet levealder i forhold til 1943-kullet Brukes for å finne årlig utbetalt pensjon Årlig utbetalt pensjon = (GP + TP)/forholdstall Gjelder for pensjon opptjent etter dagens regler Hvert årskull får et sett med forholdstall som gjelder fra og med fylte 62 til og med fylte 75 år Fastsettes ved fylte 61 år
Foreløpig beregnede forholdstall 1943-1953 -43-44 -45-46 -47-48 -49-50 -51-52 -53 62 63 64 65 66 67 68 69 1,316 1,319 1,324 1,329 1,334 1,340 1,253 1,257 1,261 1,266 1,271 1,277 1,282 1,190 1,195 1,199 1,203 1,208 1,213 1,219 1,225 1,127 1,132 1,136 1,141 1,145 1,150 1,156 1,162 1,168 1,064 1,068 1,073 1,078 1,083 1,088 1,093 1,099 1,105 1,111 1,000 1,005 1,010 1,015 1,020 1,025 1,030 1,036 1,042 1,048 1,054 0,942 0,947 0,952 0,957 0,963 0,968 0,974 0,979 0,985 0,992 0,998 0,884 0,889 0,895 0,901 0,906 0,912 0,917 0,923 0,929 0,936 0,942
Fleksibelt uttak 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 62 65 67 70 Uttaksalder 62 65 67 70 Basispensjon 219 677 219 677 219 677 219 677 Forholdstall 1,320 1,145 1,030 0,861 Årlig pensjon 166 422 191 858 213 279 255 142 - Eksempel 1949-kullet, årlig inntekt 6G. - Forholdstallet gjenspeiler antatt gjenværende leveår for årskullet
Innfasing av nytt regelverk Født 1942 Født 1943-1953 Født 1954-1962 Født 1963 Gamle opptjeningsregler Gamle opptjeningsregler Delvis nye opptjeningsregler Nye opptjeningsregler Ny regulering Ny regulering Ny regulering Ny regulering (Indeksering) (Indeksering) (Indeksering) (Indeksering) Levealdersjustering Levealdersjustering Levealdersjustering Fleksibelt uttak Fleksibelt uttak Fleksibelt uttak Inntekt avkorter Inntekt avkorter Inntekt avkorter ikke pensjonen ikke pensjonen ikke pensjonen Inntreffer 2011 Inntreffer 2011 Inntreffer 2016 (1954 = 62 år) Inntreffer 2025 (1963 = 62 år)
Innføring av ny opptjeningsmodell 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 Dagens opptjeningsmodell Ny opptjeningsmodell
Hovedprinsipper Årlig pensjonsopptjening: 18,1% av inntekt opp til 7,1 G Årlig pensjonsopptjening bygges opp til en Årlig utbetaling: pensjonsbeholdning Pensjonsbeholdning delt på antatt gjenstående leveår
Opptjening Opptjening Pensjonsgivende inntekt Dagpenger Omsorgsarbeid Verneplikt 18,1 % 18,1 % 18,1 % 18,1 % opp til 7,1 G opp til 7,1 G opp til 4,5 G opp til 2,5 G
Delingstall Delingstall uttrykker forventet antall leveår som pensjonist Brukes for å finne årlig utbetalt pensjon Årlig utbetalt pensjon = pensjonsbeholdning/delingstall Gjelder for pensjon opptjent etter nye regler Hvert årskull får et sett med delingstall som gjelder fra og med fylte 62 år til og med fylte 75 år Fastsettes ved fylte 61 år
Eksempel på delingstall Uttaksalder: Årskull År Mnd. 1954 1955 1956 1957 1958 1959 1960 62 0 19,08 19,18 19,29 19,39 19,50 19,59 19,69 62 1 19,01 19,11 19,22 19,32 19,43 19,52 19,62 62 2 18,95 19,05 19,15 19,26 19,36 19,46 19,55 62 3 18,88 18,98 19,08 19,19 19,29 19,39 19,49 62 4 18,81 18,91 19,01 19,12 19,23 19,32 19,42 62 5 18,74 18,84 18,95 19,05 19,16 19,25 19,35 62 6 18,67 18,77 18,88 18,99 19,09 19,18 19,28 62 7 18,61 18,71 18,81 18,92 19,02 19,12 19,21 62 8 18,54 18,64 18,74 18,85 18,95 19,05 19,15 62 9 18,47 18,57 18,68 18,78 18,89 18,98 19,08 62 10 18,40 18,50 18,61 18,71 18,82 18,91 19,01 62 11 18,34 18,44 18,54 18,65 18,75 18,84 18,94 Kilde: nav.no
Fleksibelt uttak 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 62 65 67 70 Uttaksalder 62 65 67 70 Pensjons beholdning 3 002 052 3 227 205 3 377 308 3 602 462 Delingstall 19,76 17,32 15,69 13,29 Årlig pensjon 151 926 186 328 215 252 271 066 Eksempel 1963-kullet, årlig inntekt 6G, 40 års opptjening
Tjenestepensjon Etableres av alle arbeidsgivere Lovpålagt at alle skal ha en minimumssikring OTP Store forskjeller i nivå og bredde
Statens pensjonskasse gir deg trygghet i alle livets faser Alderspensjon Avtalefestet pensjon Uførepensjon Ektefellepensjon Barnepensjon Boliglån
Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Tjenestetid Pensjonsgrad Brutto SPK (Før samordning) 66 %
Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Tjenestetid Pensjonsgrad Sluttlønn inkludert: Faste og variable pensjonsgivende tillegg Tar hensyn til tidligere perioder med høyere lønn Grunnlaget ganges til slutt med gjennomsnittlig stillingsprosent (=gjennomsnitt av de 30 årene med høyest stillingsprosent) Eksempel: 20 år i 100% stilling og 20 år i 80% stilling: 66 % (20/30 x 100%) + (10/30 x 80%) = 93,3%
Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Tjenestetid Tjenestetidsbrøk 30/30 Inkluderer tid hos andre pensjonsordninger i overføringsavtalen Inkluderer godskrevet tid etter permisjonsavtalen Pensjonsgrad 66 %
Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Tjenestetid Pensjonsgrad Det går å ta ut delvis pensjon Sluttlønn inkludert: Det Faste er og ingen variable minste pensjonsgrad pensjonsgivende tillegg Pensjonen Tar hensyn skal til tidligere kompensere perioder for redusert med høyere arbeidsinntekt lønn Eksempel Sikringsbestemmelsen - Overgang fra 80% stilling til 40% stilling, gir 50% pensjonsgrad Grunnlaget ganges til slutt med gjennomsnittlig deltidsprosent 66 %
Brutto alderspensjon 400 000 30 / 30 264 000 100 % 66 % (Før samordning)
SAMORDNING bakgrunn og formål Man kan tjene opp pensjonsrett i flere ordninger samtidig, men det har aldri vært hensikten at man skal ha full pensjon fra flere ordninger SPK garanterer en samlet ytelse på 66% av pensjonsgrunnlaget før levealderjustering Forutsetter 30 års medlemskap, og samtidig uttak av tjenestepensjon og alderspensjon i folketrygden Samordning skal begrense samlet pensjonsutbetaling til et rimelig nivå i forhold til pensjonsgivende opptjeningstid og tidligere inntekt Folketrygden utbetales alltid i sin helhet Samordningen gjøres som et fradrag i tjenestepensjonen
SAMORDNING Prinsippskisse 66% Tjenestetid = 30 år Grunnpensjon Statens Pensjonskasse Tilleggspensjon Tilleggspensjon Tilleggspensjon Grunnpensjon Utbetalt fra Garantert SPK fra SPK Grunnpensjon Lønn Folketrygden Samordning Totalt
SAMORDNING Prinsippskisse 66% Tjenestetid = 15 år Statens Pensjonskasse Tilleggspensjon Grunnpensjon Tilleggspensjon Lønn Grunnpensjon Folketrygden Utbetalt fra SPK Samordning Tilleggspensjon Garantert fra SPK Grunnpensjon Totalt
SAMORDNING Prinsippskisse 66% Tjenestetid = 30 år Grunnpensjon Statens Pensjonskasse Tilleggspensjon Tilleggspensjon Tilleggspensjon Grunnpensjon Utbetalt Garantert fra fra SPK SPK Grunnpensjon Lønn Folketrygden Samordning Totalt Overtidsbetaling eller annen kompensasjon som ikke er pensjonsgivende i SPK, men er det i folketrygden.
Hvordan beregnes samlet pensjon? Brutto tjenestepensjon 66 % Samordningsfradrag Samlet pensjon Netto tjenestepensjon Folketrygd
Hvordan beregnes samlet pensjon? 264 000 192 703 71 297 282 910 211 613 Pensjonsgrunnlag: 400 000, gj.snittlig stillingsstørrelse: 100% 30 års tjenestetid, kun opptjening f.o.m 1992, sluttpoengtall: 4,28, sivil status: enslig, 40 poengår i folketrygden.
Årlig pensjon Alderspensjon i Statens pensjonskasse og folketrygden 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % Fradraget er lavere enn reell folketrygd. Dette fører til en høyere pensjon totalt sett 3G 4G 5G 6G 7G 8G 9G 10G 11G 12G Inntekt SPK bruttogaranti Folketrygd Samordningsfradrag Utbetalt totalt 1G=75 641
Tilpasninger til ny alderspensjon i folketrygden Dagens ordning videreføres, Men tilpasses til ny folketrygd gjennom: 1. Tilpasninger i samordningsloven 2. Levealdersjustering 3. Individuell garanti 4. Ny regulering
1) Tilpasninger i samordningsloven Fra avtalen etter lønnsforhandlingene 2009: Beregning av tjenestepensjon herunder samordning med alderspensjon i folketrygden skal skje slik at tjenestepensjonen ikke påvirkes av når den nye fleksible alderspensjonen fra folketrygden tas ut. Det gis anledning til å kompensere for levealdersjusteringen av tjenestepensjonen ved å stå i stilling ut over 67 år I jobb 62 år 67 år I jobb Folketrygd I jobb Folketrygd Samordnet alderspensjon
Prosent av pensjonsgrunnlag 1) Tilpasninger i samordningsloven Effekten av uttak før fylte 67 år i folketrygden Figuren illustrerer samlet pensjon fra fylte 67 år ved forskjellige uttakstidspunkt i folketrygden. SPKs utbetaling ved fylte 67 år er uavhengig av uttakstidspunkt i folketrygden Folketrygd Folketrygd Folketrygd SPK SPK SPK Uttakstidspunkt: - Folketrygd 62 - SPK 67 Uttakstidspunkt: - Folketrygd 65 - SPK 67 Uttakstidspunkt: - Folketrygd 67 - SPK 67
2) Levealdersjustering 80 % 70 % 70,0 % Totalt Folketrygd SPK 66,4 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % 48,0 % Dagens 45,5 % 22,0 % 20,9 % Ny 1953-kullet, tar ut pensjon ved fylte 67 år, pensjonsgrunnlag: 500 000 kr, 40 år i folketrygden og full opptjening i SPK
2) Levealdersjustering i praksis Født 1953 Pensjonsgrunnlag 500 000 Brutto pensjon før samordning 330 000 (66 %) Alderspensjon i folketrygden 240 000 Samordningsfradrag 220 000 Forholdstall ved 67 år 1,054 Dagens ordning Ny ordning Brutto tjenestepensjon 330 000 313 092 - Samordningsfradrag 220 000 208 728 = Netto tjenestepensjon 110 000 104 364 + Folketrygd 240 000 227 703 = Samlet pensjon 350 000 (70 %) 332 067 (66,4 %) - Eksemplet illustrerer uttak av pensjon i både folketrygden og SPK ved fylte 67 år
2) Levealdersjustering i praksis Født 1953 Pensjonsgrunnlag 500 000 Brutto pensjon før samordning 330 000 (66 %) Alderspensjon i folketrygden 240 000 Samordningsfradrag 220 000 Forholdstall ved 67 år 1,054 Forholdstall ved 70 år 0,886 Samtidig 67 Samtidig 70 Brutto tjenestepensjon 313 092 330 000 - Samordningsfradrag 208 728 248 306 = Netto tjenestepensjon 104 364 81 694 + Folketrygd 227 703 270 880 = Samlet pensjon 332 067 352 574 FTR 67, SPK 70 330 000 248 306 81 694 227 703 309 397 - Forholdstallet i Brutto tjenestepensjon begrenses nedad til 1,000 - Forholdstallet i samordningsfradraget har ingen nedre begrensning
3) Individuell garanti De som er født i 1958 eller tidligere er garantert 66% av pensjonsgrunnlaget ved fylte 67 år Gitt uttak av folketrygd ved 67 år Ved uttak av alderspensjon i folketrygden før fylte 67 år beregnes garantien som om uttaket var ved fylte 67 år Forutsetter 30 år i 100% stilling Mindre enn 30 år i 100 % stilling eller har sluttet og har oppsatte rettigheter, gir en forholdsmessig garanti F. eks: 15 år i 100% stilling gir garanti på 33%
3) Individuell garanti 71 % 69 % 69,1 % 67 % 65 % 65,6 % 66,0 % 63 % 61 % 59 % 57 % 55 % Dagens ordning Ny ordning uten garantiregel Ny ordning med garantiregel 1953-kullet, tar ut pensjon ved fylte 67 år, Pensjonsgrunnlag på 583 048 kr, 40 år i folketrygden og full opptjening i SPK
4) Ny regulering Regulering Historisk G-regulering (omtrent lønnsvekst) Ny ordning Lønnsvekst x 0,9925 300 000 290 000 280 000 270 000 260 000 250 000 240 000 230 000 220 000 210 000 200 000 0 1 år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 7 år 8 år 9 år 10 år Historisk 200 000 208 000 216 320 224 973 233 972 243 331 253 064 263 186 273 714 284 662 296 049 Ny ordning 200 000 206 440 213 087 219 949 227 031 234 342 241 887 249 676 257 716 266 014 274 580 Regulering av pensjon på 200 000 kroner forutsatt lønnsvekst på 4% i 10 år
DAGENS ALDERSPENSJON inntekt i tillegg til pensjon I det offentlige (stat, fylke, kommune) Pensjonistlønn (kr. 165/time) - ingen avkorting Regulær avlønning - forholdsmessig avkorting I det private Uansett avlønning - ingen avkorting Spesielle regler for oppsatte pensjoner
ALDERSPENSJON utbetalingstidspunkt Ved aldersgrensen Fra pensjonsalderen 67 år Inntil 3 år før aldersgrensen hvis summen av alder og opptjeningstid er 85 år eller mer Alderspensjon utbetales til og med dødsmåneden
Avtalefestet pensjon = pensjon før ordinær aldersgrense Et alternativ for deg som ønsker å trappe ned eller avslutte ditt yrkesaktive liv før du er 67 år Du kan velge hel eller delvis nedtrapping Avtalefestet pensjon er en førtidspensjoneringsordning for alle i alderen 62 til 67 år som har en tariffestet AFP
Viktig om AFP AFP er en tariffestet avtale om tidlig pensjonering, og gjelder fra 62 år til 67 år i det offentlige AFP er videreført i 2011 Kan kombinere AFP og inntekt, men ikke fritt Kan ikke kombinere fleksibel alderspensjon og AFP AFP gir ikke opptjening i SPK ordningen
Vilkår AFP Det må foreligge tariffavtale om AFP I lønnet arbeid på pensjoneringstidspunktet 10 poengår i folketrygden, eller 10 års medlemskap i SPK eller annen offentlig pensjonsordning etter fylte 50 år Inntekt minst 1G året før uttak av pensjon og minst 1G i uttaksåret omregnet til årsinntekt Gjennomsnittlig inntekt minst 2G de 10 beste årene fra 1967 til året før pensjonering (gjelder ikke etter 65 år)
Vilkår delvis AFP Uttak av delvis AFP skjer etter arbeidsgivers samtykke Ved delvis AFP må en fratre minimum 10 %, maks 40 %, av en 100 % stilling reststillingen må være minst 60 % av en 100 % stilling Gjelder også for deltidstilsatte Ved delvis uførepensjon kan AFP tas ut for resterende del av stillingen
AFP og inntekt AFP graderes i forhold til faktisk inntekt før uttak av AFP og forventet inntekt etter uttak av AFP Forventet inntekt oppgis av AFP-pensjonisten Toleransebeløpet på 15 000 kroner er et slingringsmonn i forhold til oppgitt forventet inntekt Toleransebeløpet gjelder ved både hel og delvis AFP Etteroppgjør skjer dersom faktisk inntekt avviker mer enn kr 15 000,- per år, i forhold til den oppgitte forventede inntekt
Tidslinje 62 65 67 I arbeid AFP beregnet etter folketrygdens regelverk + AFP-tillegg AFP beregnet etter folketrygdens eller AFP beregnet etter SPK`s regelverk Alderspensjon Maksimal AFP er 70 % av tidligere inntekt AFP med SPK`s regelverk forutsetter 10 års medlemskap i SPK eller annen offentlig pensjonsordning etter fylte 50 år
Tidslinje 62-65 år: Folketrygdberegnet AFP + kr 1700 pr. måned. Poengår blir medregnet frem til fylte 67 år 65-67 år: Det beste av Folketrygdberegnet AFP + kr 1700 pr. måned eller AFP beregnet som tjenestepensjon 67 år og videre: Alderspensjon fra NAV og Statens pensjonskasse levealdersjustert og samordnet Poengår mellom 65 og 67 år blir strøket ved omregning til alderspensjon
Tidslinje Prosent av lønn - Levealdersjustering - Individuell garanti til og med 1958-kullet 66 % AFP-tillegg SPK Garantert pensjonsnivå AFP med Folketrygdens regelverk AFP med SPKs regelverk Folketrygd 62 65 67 Alder - Ingen levealdersjustering - Kan ikke kombineres med alderspensjon i folketrygden
Vilkår - boliglånsordningen Lånebeløp Et medlem kan søke om boliglån inntil 1 700 000 kroner og to medlemmer i samme husstand, inntil 3 400 000 kroner Låneformål Kjøp av bolig Refinansiering av boliglån Modernisering av boligen Skifteoppgjør Det kan også gis lån med ytterligere kroner 750.000 til kjøp av bolig dersom den tilsatte må bytte bolig som følge av flytting av arbeidsplassen.
Vilkår rente, løpetid og gebyr Renten Renten på boliglån i SPK følger normalrenten for beskatning av fordel av rimelige lån i arbeidsforhold, også kalt normrenten Renten kan endres inntil 6 ganger i året Normrenten er 2,75 % Nedbetaling Nedbetalingstid er maksimalt 30 år, hvorav inntil 5 år kan være avdragsfrie Annuitetslån eller serielån Månedlig-, kvartals-, eller halvårlige terminforfall Gebyr Etableringsgebyr elektronisk lånesøknad kr 1 700 Etableringsgebyr ved papirsøknad kr 2 000 Termingebyr pr forfall kr 30 (mnd) kr 50 (kv) kr 75 (hlv) I tillegg kommer gebyr for etablering av pant
Hvordan komme i kontakt med oss? SPKs kundesenter: Pensjon (08:00-15:00) Medlem og pensjon: 22 24 15 10 E-post: postmottak@spk.no Boliglån (10:00-14:00) Telefon: 22 24 16 45 E-post: laan@spk.no Personalforsikring Gruppelivsforsikring: 22 24 15 53 Yrkesskadeforsikring: 22 24 15 53