Styresak Går til: Styremedlemmer Foretak: Helse Stavanger HF Dato: 06.02. Saksbehandler: Saken gjelder: Bjørn Munthe Styresak 6/15 B B oppfølging budsjett Arkivsak 15/193 Forslag til vedtak 1. Styret tar budsjettoppfølging til orientering. 2. Styret ber administrerende direktør om å komme tilbake med oppdaterte oversikt over investeringsplanene for i forbindelse med rullering av langtidsbudsjett 2016-2020. bra Vedlegg 1 skriv divisjonene, samlet 1
oppfølging budsjett og resultatkrav for ble vedtatt i styremøte den 18. desember i sak 83/14 B. Der omtales budsjettet for foretaket som helhet, samt forutsetningene som ligger til grunn. Denne saken gir en oppdatert status på budsjett sett opp mot foreløpig resultat 2014, planlagt aktivitetsvekst innen somatikk, psykiatri og rus samt oppdatert investeringsplan. I vedlegg følger divisjonsdirektørenes egne beskrivelser av budsjettet. Fokuset er lagt på hvilke forutsetninger og tilpasninger som ligger til grunn for divisjonens budsjettarbeid, både med tanke på aktivitet samt hvilke forbedringsprosjekt som nå settes i gang for å nå divisjonens mål. I tillegg kommenteres det særskilt på risikomomenter og hvilke oppfølgingspunkter som iverksettes. Helse Stavanger HF ble vedtatt i sak 83/14 B. Tabellen under er oppdatert med foreløpig resultat for 2014, samt en egen kolonne som viser resultat korrigert for den siste endringen i pensjonskostnaden. Resultattallene for 2014 er foreløpige, dvs det kan komme endringer. Foreløpig resultat 2014 Foreløpig resultat 2014 korr. for endret pensjon %-vis endring B14 med korr. pensjon Aktivitetsbaserte inntekter 1 974 376 1 974 376 2 073 246 5,0 % Rammetilskudd og andre tilskudd 3 537 667 3 797 967 4 157 525 9,5 % Andre inntekter 256 576 256 576 221 405-13,7 % Sum driftinntekter 5 768 619 6 028 919 6 452 175 7,0 % Varekostnader 1 008 353 1 008 353 1 049 354 4,1 % Personalkostnader 3 283 447 4 067 647 4 365 452 7,3 % Andre driftskostnader 694 484 694 484 702 368 1,1 % Avskrivninger 225 614 225 614 238 800 5,8 % Sum driftskostnader 5 211 898 5 996 098 6 355 974 6,0 % Driftsresultat 556 721 32 821 96 200 193,1 % Netto Finansresultat -3 652-3 652-16 200 343,6 % Resultat etter finansposter 553 069 29 169 80 000 Som tallene for 2014 viser, kommer den økonomiske situasjonen for helseforetaket i til å være særdeles krevende, og det er spesielt innenfor personalkostnader det ligger en vesentlig risiko. Vekst på 7,4 % inkluderer en vesentlig vekst i pensjonskostnadene. Dersom vi holder denne utenfor viser personalkostnader kun en vekst på 2,2 % mot foreløpig resultat 2014. En av grunnene til den lave veksten målt mot resultat i 2014, er at foretaket ikke planlegger å ha samme kostnader knyttet til innleie og variabel lønn som i 2014, og da spesielt med tanke på den økningen som var på høsten 2014. For at foretaket skal ha en bærekraftig økonomi må kostnadene på dette området reduseres, og det gjenspeiles i budsjettet. Tiltakene som er gjort inkluderer å styrke faste stillinger innenfor de avdelinger med størst forbruk av variabel lønn, delvis ved tilførsel av midler og delvis ved omprioritering. Administrerende direktør har iverksatt flere tiltak for at organisasjonen skal klare å nå sine mål, og involvering og forankring i linjen har hatt sterkt fokus. Siden desember har alle divisjoner med tilhørende avdelinger arbeidet med å lage forbedringsprosjekter (P-15). Alle avdelinger har laget to prosjekter hver, 2
ett som går på kvalitet og ett som går på økonomi. Dette for å sørge for at foretaket klarer å ivareta sine kvalitetsmål samtidig som sine økonomiske mål. Prosjektene skal være målbare og økonomisk effekt skal beregnes. Per 20. januar er 105 prosjekter utarbeidet og under iverksetting. Administrerende direktør legger også opp til utvidet oppfølging. Månedlige oppfølgingsmøter mellom administrerende direktør og divisjonsdirektørene inkluderer nå nivå 3. ledere. I tillegg blir det avholdt utvidet ledermøte for både nivå 3. og 4. nivå ledere månedlig, hvor agenda vil være status og oppfølging av forbedringsprosjektene (P-15). For nærmere gjennomgang av budsjett vises det til vedlegg 1- skriv divisjonene, samt sak 83/14 B. Planlagt aktivitet Tabellen under viser helseforetaket sin planlagte aktivitetsvekst for. Tallene skiller mellom aktivitet innen somatisk virksomhet, Barne- og ungdomspsykiatri (BUP), voksenpsykiatri (VOP) samt tverrfaglig spesialisert rusbehandling (TSB). Faktisk 2014 % endring F14-B15 SOM Sykehusopphold Døgn 50 548 50 788 0,5 % Sykehusopphold Dag 21 298 21 414 0,5 % Polikliniske konsultasjoner 275 753 274 213-0,6 % BUP Sykehusopphold Døgn 222 227 2,3 % Polikliniske konsultasjoner 43 094 47 500 10,2 % Sum liggedøgn, aktivitet i perioden 5 114 4 900-4,2 % VOP Sykehusopphold Døgn 2 858 2 924 2,3 % Polikliniske konsultasjoner 73 348 78 230 6,7 % Sum liggedøgn, aktivitet i perioden 84 866 86 100 1,5 % TSB - Sykehusopphold Døgn 47 49 4,3 % Polikliniske konsultasjoner 21 463 22 270 3,8 % Sum liggedøgn, aktivitet i perioden 9 888 10 000 1,1 % Oversikten viser at planlagt vekst innen psykisk helsevern samt TSB, er høyere enn innen somatisk virksomhet. Dermed er foretaket med på å støtte opp om kravet i Statsbudsjettet samt styringsdokumentet fra Helse Vest RHF, om at rusbehandling og psykisk helsevern skal ha en årlig vekst som er høyere enn somatikken (Den gylne regel). Årsaken til at noen av plantallene viser negativ vekst, er at faktisk aktivitet de siste månedene i 2014 ble høyere enn hva som ble lagt til grunn når plantallene for ble utarbeidet. Investeringer Tabellen under viser oversikt over investeringsplanene for, slik de ble presentert i sak 83/14 B, men inkluderer nå også overføringer fra 2014. 3
Investeringer inkl overføringer fra 2014 Investeringer Bygg: Pet-senter 40 000 Palliativ 10 000 Sykehusutbygging 5 000 Totalt Investeringer Bygg 55 000 Investeringer MTU: Opr.Bord / Anest.App. / Respirator / Opr.Lamper/taksøyler 12 000 Card.angio lagringssystem 8 000 Laparoskopistue 6 000 Mobile C/G-buer 7 500 PCI-lab3 (angio) 3 000 Forskning 2 000 Akuttutskiftninger 5 500 Rtg.-lab 13 - Høyproduktiv thorax lab 5 000 Investeringer MTU - mindre enn 5 mill. 48 000 Totalt investeringer MTU 97 000 Andre Investeringer: Ombygging/bygging for MTU 20 000 Ambulanser 5 500 Følgekostnader IKT 6 000 HMS 18 950 Mindre rehab. prosjekter 7 000 Driftstilpasninger/automatisering 7 000 Rullende matriell ( senger, nattbord, vogner etc.) 3 000 Ombygging MOBA / E2 25 000 Andre mindre investeringer/uforutsette investeringer 26 550 Overført investeringer fra 2014 106 000 Totalt Andre Investeringer 225 000 Sum investeringer inkl overføringer fra 2014 377 000 Overføring av Palliativ-enhet og Pet-senteret fra 2014 til var også inkludert i investeringsplanene i sak 83/14 B. I forbindelse med årsoppgjøret er det laget en oppdaterte oversikt av overføringer av mindre prosjekter til. Disse utgjør kr 106 mill. Til sammen gir dette en overføring på kr 156 mill. Tilhørende likviditet overføres også til. Tabellen under er oppdatert med overført likviditet samt foreløpig resultat for 2014. 4
Kontantstrøm til å dekke investeringar : Beløp i heile tusen kroner Resultat til styrking av finansieringsgrunnlaget 80 000 + Avskriving/nedskrivning av anleggsmidlar 238 800 = Kontantstrøm fra driften 318 800 - Resultatavvik 2014-45 000 +Nytt lån 25 000 + Overføre likviditetslån fra 2014 til 50 000 - Avdrag lån -52 000 - Tilførsel av likviditet til Helse Vest IKT -25 000 + Salg av anleggsmidler 0 + Gaver 0 +/- Overført likviditet fra 2014 106 000 Finansieringsgrunnlag investeringar 377 800 Beløp i hele tusen kroner Nybygg 55 000 Medisinteknisk utstyr 97 000 Annet 225 000 Sum investeringer 377 000 Differanse = likviditet overført fra i år til senere år 800 Resultatavviket i 2014 betyr at helseforetaket har et dårligere finansielt grunnlag for investeringen enn det som ble lagt til grunn i sak 83/14 B. Her ble det lagt til grunn et negativt resultatavvik på kr 15 mill. Oversikten over viser at foretaket har likviditet i til å bære investeringene, men langtidsplanene forutsetter at helseforetaket klarer å bygge opp likviditet. Det økte resultatavviket betyr at helseforetaket må gå igjennom investeringsplanene i, og prioriterer prosjektene slik at den samlede investeringsplanen blir tilpasset det finansielle grunnlaget. Det innebærer et nedtrekk i investeringsplanen i på kr 30 mill. til kr 347 mill. Administrerende direktør ber om å få komme tilbake med oppdaterte oversikt over investeringsplanene for i forbindelse med rullering av langtidsbudsjett 2016-2020. 5