MØTEINNKALLING Foretaksmøte Steinkjerbygg KF Møtedato: 15.11.2017 Møtested: Rådhuset, Weidemannsalen Tidspunkt: 18:00 - Eventuelt forfall må varsles snarest på tlf. 47459675 eller e-post: astrid.helene.sjoli@steinkjer.kommune.no Vararepresentanter møter etter særskilt innkalling 1
2
Saksliste Utvalgssaksnr PS 17/3 Innhold Overtakelse av lån fra Steinkjer kommune i forbindelse med omorganisering av eiendomsforvaltningen i kommunen Unntatt off. Bjørn Arild Gram ordfører 3
4
SAKSFRAMLEGG Saksgang Utvalg Møtedato Utvalgssak Foretaksmøte Steinkjerbygg KF 15.11.2017 17/3 Arkivsaksnr: 2017/6545 Klassering: Saksbehandler: Svein Olav Hansen OVERTAKELSE AV LÅN FRA STEINKJER KOMMUNE I FORBINDELSE MED OMORGANISERING AV EIENDOMSFORVALTNINGEN I KOMMUNEN Trykte vedlegg: - Oversikt over aktiva verdier bygg med tilhørende lån datert 19.04.17 - Notat fra Kommunal Gjeld AS datert 13.09.17 Styrets innstilling: I forbindelse med omorganisering av eiendomsforvaltningen i kommunen med virkning fra 01.01.18 overtar Steinkjerbygg KF fra Steinkjer kommune gjennom et debitorskifte - 391,3 mill. kroner som lån i Kommunalbanken - 144 mill. kroner som andel (36 %) av fastrenteposisjoner gjennom rentebytteavtaler. Andelen utgjør o 81 mill. kroner i Sparebank1 SMN o 63 mill. kroner i DNB 5
Saksopplysninger: Kommunestyret behandlet i møte 14.12.16 som sak 16/89: "Organisering av eiendomsforvaltningen i Steinkjer kommune ny sak". Kommunestyret fattet følgende vedtak: 1. Steinkjer kommune overfører alle formålsbygg til Steinkjerbygg KF. 2. Det fremmes eget forslag til kommunestyret med årsbudsjett og økonomiplan for eiendom slik at det kan konverteres for operativ drift fra og med 01.06.17. I dette inngår oversikt over eiendommer som overføres, bokført verdi og tilhørende langsiktig lånegjeld. 3. Foretaket utformer, i samarbeid med rådmannen, leieavtaler mellom Steinkjerbygg KF og de ulike kommunale enhetene. 4. Rådmannen bes om å avklare hvor oppgaver som ikke defineres som eiendomsforvaltning skal plasseres. 5. Retningslinjer for samhandling mellom kommunale foretak og kommunen skal ligge til grunn i videre prosess med overføring av formålsbygg til Steinkjerbygg KF. Overføringsdatoen ble senere endret til 01.01.18. Omorganiseringen innebærer at alle formålsbygg (skoler, barnehager osv.) som i dag hører inn under eiendomsenhetens ansvarsområde overføres til Steinkjerbygg KF. I forbindelse med årsoppgjøret for Steinkjer kommune for 2017 blir aktiva verdiene knyttet til byggene å føre ut av kommunens balanse. Det samme gjelder tilhørende lån. I regnskapet for Steinkjerbygg KF for 2018 skjer det motsatte. Der er utarbeidet oversikt over hvilke eiendommer / bygg dette gjelder og ut fra dette beregnet samlet lån som "tilhører" eiendommene / byggene. Samlet utgjør lånet 391,3 mill. kroner. Oversikten følger vedlagt. Saksvurderinger: Overtakelse av lånet (391,3 mill. kroner) samt de fastrenteposisjoner som kommunen har er mest praktisk å gjennomføre gjennom et debitorskifte med virkning fra 01.01.18. Kommunal Gjeld AS er rådgiver innenfor finansområdet både for kommunen og Steinkjerbygg KF. Selskapet har utarbeidet et notat med en modell for overføring av lån og fastrenteposisjoner gjennom et debitorskifte. Rådmannen viser til dette (følger vedlagt). De budsjettmessige konsekvenser dette medfører gjennom rente- og avdragsutgifter (renteutgifter: 11,099 mill. kroner / avdragsutgifter: 12,860 mill. kroner) er beregnet og hensyntatt i forslagene til budsjett 2018-2021 for Steinkjer kommune og Steinkjerbygg KF. Debitorskiftet berører Kommunalbanken som långiver og Sparebank1 SMN og DNB som motpart når det gjelder rentebytteavtalene. For at dette skal kunne gjennomføres vil de finansinstitusjonene dette gjelder kreve vedtak i - kommunestyret om overføring av lån og andel fastrenteposisjoner - foretaksmøtet om overtakelse av lån og motpart av andel fastrenteposisjoner Det legges opp til at sakene behandles i kommunestyret og foretaksmøtet samme dag. Styret i Steinkjerbygg KF har i epoststyremøte 02.11.17 enstemmig sluttet seg til innstillingen i saken. 6
r r Oversikt over aktiva-verdier bygg (fra balansen i Steinkjer kommune) Dato: 19.04.2017 Grunnlag for overføring av bygg m/ tilhørende lån til Steinkjerbygg KF Korrigert, dato : 05.09.2017 Brutto aktivert Pr. 31.12.2016 Akk. Avskrivninger Pr. 31.12.2016 Avskrivning 01.01>31.05 2017 Avsluivning 01.06-31.12 2017 Nedskrevne verdier Pr. 01.06.2017 Nedskrevne verdier Pr. 31.12.2017 Merknader Barnehager: 4223 Byalossen, ny 4. avd barnehage 25 486 084,03-557 846,27-275 088,01-385 123,21 24 653 149,75 24 268 026,54 4245 Egge barnehage 31 341 343.05-798 809,81-333 913,87-467 479,42 30 208 619,37 29 741 139,95 4066 Fagerheim barnehage 93/94 1 509 623,00-192 206,64-20 021,55-28 030,17 1 297 394,81 1 269 364,64 4064 Nordre Kvam barnehage 1 676 195,00-220 431,12-22 961,30-32 145,82 1 432 802,58 1 400 656,76 4073 Sannan barnehage 2007 749 089,00 4070 Sannan barnehage - utført 2011 1 613 300,00-85 406,84-189 800,00-8 896,55-19 770,85-12 455,17-27 679,19 654 785,61 1 403 729,15 642 330,44 1 376 049,96 4069 Sannan barnehage - utført 2012 S 197 500,00-614 482,76-64 008,60-89 612,04 4 519 008,64 4 429 396,60 4282 Sannan barnehage - skifte tak, takrenner, beslag m.m. 610 877,00-6 363,30-8 908,62 604 513,70 595 605,08 4244 Sannan barnehage, utvidelse m/ 4 avd. 29 063 165,76-531 262,84 ~398 928,49-558 499,89 28 132 974,43 27 574 474,54 4072 Steinkjersannan bhg 2004 1 684 211,00-200 104,28-20 844,20-29 181,88 1 463 262,52 1 434 080,64 4241 Kjøp av paviljong til Sannan 959 505,00-26 180,10 410 256,30-14 358,82 923 068,60 908 709,78 4037 Steinkjer-saman disp v s 0,00 Tas ut, uklart hva dette er. 4284 Sørlia barnehage - Utvidelse 1/2 avdeling 97 162,52 97 162,52 97 162,52 4062 Sørlia barnehage tilb 89 807 693,00»107 692,40-11 217,95 ~15 705,13 688 782,65 673 077,52 2009 Sørlia barnehage ovt 87 87 230,00-24 922,85-2 596,15-3 634,61 59 711,00 56 076,39 4270 Søndre Egge barnehage - under oppføring 9 280 047,88-25 670,78-10 696,15-14 974,61 9 243 680,95 9 228 706,34 4063 Tuftbakken barnehage 1 468 837,00-193 162,12-20 121,05-28 169,47 1 255 553,83 1 227 384,36 4067 Vårtun barnehage 226 552,00-28 099,48-2 926,80-4 097,52 195 525,72 191 428,20 4075 Vårtun barnehage - ombygg 475 935,00-48 813,84-5 084,80-7 118,72 422 036,36 414 917,64 2008 Vårtun barnehage ovt 345 309 400,00-90 556,09-9 432,95 ~13 206,13 209 410,96 196 204,83 4200 Planlegging nye barnehager 1 079 908,00-73 867,83-11 329,30-15 861,02 994 710,87 978 849,85 4074 Opprusting kommbarnehage 398 950,00»42 744,64-4 452,55-6 233,57 351 752,81 345 519,24 Sum barnehager 108 811 636,83 107 049 161,82 Skoler: 4222 Beitstad skole - naust 100 000,00-7 500,00 ~1 041,65-1 458,31 91 458,35 90 000.04 Tilhører Beitstad skole 4042 Beitstad skole 2008/2009 40 476 042,00-4 336 718,80-451 741,55 ~632 438,17 35 687 581,65 35 055 143,48 4033 Beitstad skole omb 96/97 4 065 274,00-500 341,40-52 118,90 ~72 966,46 3 512 813,70 3 439 847,24 4197 Binde skole 6 645 210,00-498 390,75-69 220,95-96 909,33 6 077 598,30 5 980 688,97 4242 Binde skole - skifte el~tavle 101 966,00-3 965,26-1 076,95-1 507,73 96 923,79 95 416,06 4043 Binde skole ZW8/2009 1 198 981% -132 301,56-13 781,40-19 293,96 1 052 900,04 1 033 606,08 4024 Binde skole 97/99 2 584 810.00-318 130,47 '33 138,45-46 393,83 2 233 541,08 2 187 147,25 4285 Egge barneskole, tilbym 795 838,63 795 838,63 795 838,63 4046 Egge barneskole 2009/2010 2 798 034,00-306 633,88-31 941,05 ~44 717,47 2 459 459,07 2 414 741,60 4035 Egge barneskole 97/99 5 915 851,00-728 104,73-75 844,25-106 181,95 5 111 902,02 5 M5 720,07 4199 Egge barneskole utbygging 6 438 590,00-407 662,59-67 915,85-95 082,19 5 963 011,56 5 867 929,37 4235 Fagerheim skole - bygeprosyekt 245 190,00-12 300,74-2 559,20-3 582,88 230 330,15 226 747,18 Ombygging paviljongen 4044 Fagerheim skole 2008/2009 (Dyalossen skole) 42 892 758,00-4 456 390,44-464 207,20-649 890,08 37 972 160,36 37 322 270,28 4240 Oppussing paviljongen Fagerheim 631 018,00-31 657,05-6 586,40-9 220,96 592 774,55 583 553,59 4195 Kvam skole 53 203 229,00 43 941 774,22-549 396,65-769 155,31 48 712 058,13 47 942 902,82 4214 Kvam skole 436 253,00-26 808,66-4 610,85-6 455,19 404 833,49 398 378,30 4286 Kvam skole -tilbygg 466 667,00 466 667,11) 466 667,G) 4050 Lø skole - byggeprosjekt 3 688 459,00-378 303,48 ~39 406,60-55 169,24 3 270 748,92 3 215 579,68 4032 LI skole omb 96/97/98/99 1 271 402,00-156 480,24-16 300,00-22 820,00 1 098 621,76 1 075 501,76 4266 Lø skole, drenering 240 565,00-12 028,25 '2 505,90-3 508,26 226 030,85 222 522,59 4049 ventilasjonsanlegg LI skole 593 038,00-62 425,04-6 502,60 '9 103,64 524 110,36 515 W6.72 4232 Mare skole 3 672 860,00-168 007,57-39 469,05-55 256,67 3 465 383,38 3 410 126,71 4048 Mar: skole 2009/2010 15 880,00-1 764,44 483,80-257,32 13 931,76 13 674,44 4031 Mere skole omb 96/99 1 948 517,00-239 817,48»24 981,00-34 973,40 1 683 718,52 1 648 745,12 4019 Mare skole/samthus 2005 965 250,00-114 118,24-11 887,30-16 642,22 839 244,46 822 602,24 4281 Ombygging Mare skole 300 000,07 300 000,07 300 000,07 4198 Ogndal skole utbygging 2 566 851,00-119 245,69-30 139,15-42 194,81 2 417 466,16 2 375 271,35 4246 Ogndal skole, tilbygg 1 238 848,00-12 905,00-18 067,00 1 225 943,00 1 207 876,00 4267 Ongdal Skole - TiIbygg/sammenbygging to etasjer 13 023 804,75-67 71 1,63-150 973,13-211 362,38 12 805 119,99 12 593 757,61 7
4047 4036 Røysing skole 2009/2010 Røysing skole 97 503 964,00 897 032,00 f53 996,16-111 259,80-5 624,60-11 589,55-7 874,44 f16 225,37 444 343,24 774 182,65 436 468,80 757 957,28 4196 Skarpnes skole 7 837 720,00-582 318,75-81 704,95-114 386,93 7 173 696,30 7 059 309,37 4269 Skarpnes skole - arealutvidelse (2015/2016) 13 022 671,25 f8 841,87-135 652,95-189 914,13 12 878 176,43 12 688 262,30 4026 Skarpnes skole 97/99/00 1 300 280,00 f160 034,47 f16 670,25-23 338,35 1 123 575,28 1 100 236,93 4034 Skarpnes skole omb 96/97 99 715,00-12 464,36-1 298,35-1 817,69 85 952,29 84 134,60 4028 Nye Steinkjer barneskole 9 774 129,00-1 244 451,44-129 630,35-181 482,49 8 400 047,21 8 218 564,72 4243 Steinkjer skole relatert mot pros] 7005 193 027,00-5 428,09-2 061,55-2 885,17 185 537,36 182 651,19 4219 Steinkjer barneskole 256 882,00-19 266,15-2 675,85-3 746,19 234 940,00 231 193,81 4264 Egge u, innrede rom m golwarme/dusj/htwc 89 156,00 f4 457,80-928,70-1 300,18 83 769,50 82 469,32 4261 Egge U, nye ei-tavler/kahler/nye stikk 359 987,00 f15 242,82-3 780,10-5 292,14 340 964,08 335 671,94 4262 Egge U, renov, garderober/dusjer/wc 375 617,00-18 780,85-3 912,70-5 477,78 352 923,45 347 445,67 4263 Egge U, skifte ventilasjon anlegg garderober 175 716,00-8 785,80-1 830,10-2 562,14 165 100,10 162 537,96 5030 Egge u-skole byggeprosjekt 12 760 154,00-765 609,24-106 334,80-148 868,72 11 888 209,96 11 739 341,24 2078 Egge Ungdomssskole - oppgradert brannalarm 359 769,54-7 495,18 f10 493,25 352 274,36 341 781,11 5001 Steinkjer Ufskole byggepr (makeskifte/ombygglng 2010/2011) 30 860 293,00-2 558 366,25-266 496,50-373 095,10 28 035 430,25 27 662 335,15 2080 Steinkjer ungdomsskole f skifte heis 464 693,36-9 681,00-13 553,40 455 012,36 441 458,96 2081 Steinkjer Ungdomsskole f Nytt SD anlegg 331 924,61-6 915,00-9 681,00 325 009,61 315 328,61 Sum skoler spesifisert 252 631. 315,44 248 494 711,21 Skoler felles: 4040 Opprusting div skoler 200 529 383,00-58 820,32-6 127,10-8 577,94 464 435,53 455 857,64 4021 Nye skolebygg 2006/2007 4038 Skoler utbedring 2007 4015 Skoler utbygging 2001 4016 Skoler utbygging 2002 4247 Opprusting skolebygg 2015 f 2015 14 450,00 1861 125,00 1 107 800,00 6 641 250,00 25 850,00-1 700,00 f212 700,00-133 604,02-796 850,00 f1 296,86 f177,10-22 156,25-13 917,10 ~83 015,65-269,80-247,94 f31 018,75-19 483,94-116 221,91-377,72 12 572,90 1 aza 2sa,75 seo z1a,aa 5 761 384,35 24 283,34 12 324,96 1 595 250,00 940 794,94 5 645 162,44 23 905,62 4017 Utbedring skoler 2003 17 775 127,00-2 122 403,24-221 083,65-309 517,11 15 431 640,11 15 122 123,00 4018 Utbedring skoler2006 2004 Grunnskoler, klimaanlegg 2005 Skoler, klimaanlegg 2001 2006 Cool Energi (skoler) 2008 2007 SD-anlegg diverse skoler 4020 Brannsikring skolene 4039 Brannsikring skoler 2007 4041 Brannsikring skoler 2008 4027 Rest skolebygg 92/93 4283 Henning samfunnshus f Branncellebegrensede dører (2016) Sum skoler, felles 5 449 350,00 3 817 392,00 1 149 000,00 848 541,00 4 509 617,00 2 196 295,00 353 500,00 1 266 849,00 2 202 264,00 113 479,00-641 100,00-1 526 986,80 f383 000,00-212 135,24-1 016 251,72-260 945,95-40 400,00-140 761,00-283 401,28-66 781,25-159 058,00-39 895,65-22 097,40-105 859,55-27 181,85-4 208,35-14 662,65-29 521,15-1 182,00-93 493,75-222 681,20-55 853,91-30 936,36-148 203,37 f38 054,59 f5 891,69 f20 527,71 f41 329,61 f1 654,80 4 741 468,75 2 131 347,20 726 104,35 614 308,36 3 387 505,73 1 900 161,20 sos as1,ss 1 111 425,35 1see 341,57 112 291,00 u 111 111,01 4 647 975,00 1 908 666,00 670 250,44 583 372,00 3 239 302,36 1 870 112,61 302 999,96 1 090 897,64 1 848 011,96 110 642,20 40 067 648,77 I tilknytning til skolelokalet Brannstasjonen: 5023 Eldre brannstasjon 1,00 1,00 1,00 5025 Brannstasjon utbedring 2 1 616 812,00-142 137,32 f14 805,95 ~20 728,33 1 459 868,73 1 439 140,40 4171 Ombygging brannstasjon 78 379,00-7 837,90-816,45 f1 143,03 69 724.65 68 581,62 5024 Ny brannstasjon 1948-15 25 636 060,00-72 692,56-7 572,15 f10 601,01 555 795,29 545 194,28 1041 Inv. Brannstasjon utbedr. 2 801 968,00-1 769 664,00-184 340,00 f258 076,00 847 964,00 589 888,00 Sum brannstasjonen 2 l 933 353,67 2 642 805,30 Egge helsetun: 5015 Egge helsetun f 1009/2010 7 852 230,00-685 285,52-71 383,90-99 937,46 7 095 560,58 6 995 623.12 4238 Egge helsetun, oppgradering 245 088,00 f12 295,63-2 558,25 ~3 581,55 230 234,12 226 652,57 5008 Egge sykehjem/rehabsenter 14 586 000,00-1 703 474,44 ~177 445,25-248 423,35 12 705 080,31 12 456 656,96 2079 Egge helsetun f skifte heis 495 000,00-10 312,50-14 437,50 484 687,50 470 250,00 2010 Egge helsetun f Ventilasjon 2077 Egge helsetun - skifte kjøie/fryseanlegg 5016 DMS lokaler - røntgen 226 015,00 195 597,94 80 949,00-56 503,76-6 475,92-5 885,80-4 075,00-674,60-8 240,12-5 705,00-944,44 163 625,44 191 522,94 73 798,48 155 385,32 185 817,94 72 854,04 5007 DMSflokaler 4 660 735,00-400 206,24-41 688,15 f58 363,41 4 218 840,61 4 160 477,20 4201 DMSflokaler 2012 235 225,00-17 641,87-2 450,25 f3 430,35 215 132,88 211 702,53 Sum Egge helsetun 25 378 402,86 24 935 419,68 w 8
Stelnk er eh e 5012 Nye ' ` sykehjem 43 496 573,00-4 061 936,76-423 118,40-592 365,76 39 011 517,84 5061 sykehjem - seksjoneringsvegger 464 218,75 - -3 868,49-5 415,89 460 350,26 4276 Steinkjer sykehjem, fasadekledning 3 370 633,00-29 625,00-35 110,76 49 155,06 3 305 897,24 5013 ` ' ' sykehjem, utredning 1 069 020,00-93 296,28-9 718,50-13 605,90 966 005,22 5014 ' sykehjem, utvid 11 817 103,00-1 023 864,52-106 652,60-149 313,64 10 686 585,88 Sall Sleiihl' slkeliell 54 LN 356,44 as us 1s2,oa 454 934.37 a 256 742.13 952 399.32 10 saw 272,24 s: en sao,xs Stod e-sentedggehgz 4091 Bofellesskap Slod 01 888 726,00-107 183,04-11 164,90-15 630,86 770 378,06 5003 -uåerspensjonil Slod 2 394 (D0,00 ~273 600,00-28 500,00-39 900,M 2 091 900,00 5010 Stod distr. kjokken sykehjem 185 389,00-17 380,21-1 810,45-2 534,63 166 198,34 5004 Slod eldresenter 3 775 962,00-384 811,40-40 084,50-56 118,30 3 351 ( 6,10 5006 Slod eldresenter 1 280 625,00-107 090,60 ~11 155,25-15 617,35 1 162 379,15 5011 Stod e-senter sykehjeimst 1 374 560,00 ~124 960,00-13 016,65 ~18 223,31 1 236 583,35 4239 Slod sykehjem, oppgrade in; 650 537,00 ~32 636,28-6 790,10-9 506,14 611 110,62 sun sud o-santzrlsvtehiem s 3:9 615,62 754 747,20 Del av Stod sykeheim 2 052 000,00 163 663,71 3 294 947,80 1 146 761,80 1 218 360,04 601 604,48 9 232 G5,03 Avlastnlngsbolll gne 4082 Avlastningsbolig Egge 75 88 667,00-26 600,10-2 770,85-3 879,19 59 296,05 4081 Avlastningsbohg rullestol 1 029 600,00-150 673,16-15 695,10-21 973,14 863 231,74 4094 Avlaslningsboligen 118 449,00 ~14 143,16-1 473,20-2 062,48 102 832,64 4097 Avlaslningsboligen 2009 5 532 726,00-587 546,12-61 202,70-85 683,78 4 883 977,18 4002 Bali; for barn m/aulisme 919 952,00-111 791,64-11 644,95-16 302,93 796 515,41 Sum avlastnlnjsbnlhen 6 105 853,01 55 416,86 841 258,60 100 770,16 4 798 293,40 730 212,48 Tilbygg på avlastningsboligen Søndre Egge 6 575 951,50 Sentralklgkkenet: 4003 Kjnkkenutredning 1 801 058,00-215 051,71-22 401,20-31 361,68 1 563 605,09 4004 Bygging/omb kjøkken 10 262 851,00-1 237 730,76-128 930,30-180 502,42 8 896 189,94 4012 Sentralkjlkkemutbedr 2007/2008 1 854 375,00-209 929,24-21 876,65-30 627,31 1 622 569,11 E-020 Varme og ventilasjon sentralkjøkkene! 209 192,00-20 919,20-8 716,33-12 202,86 179 556,47 Sum aemrlshkkenet 12 261 920,61 1 532 243,41 8 715 687,52 1 591 941,80 167 353,61 12 m? 226,34 Egg bygg, som eles av kommunen i dag: 5062 Oindalsvegen 2 - kjip 8 200 525,00 - -68 337,71-95 672,79 8 132 187,29 5063 Rigging av 02-huset 816 766,17 ~ -6 806,38-9 528,93 809 959.79 4089 Bofellesskap demente 7 342 105,00-872 329,32-90 867,50-127 214,50 6 378 908,18 5000 lagerbygning (bogavegen 101, disp museet) 91 000,00-10 205,60-1 062,90-1 488,06 79 731,50 4100 Eiendommen Lia 1978/250 (Ua Gård) 1,00 - - - 1,00 4oos ufprmjenn 02 (ua Gård) 759 021,00-91 092,52-9 437,75 A13 232,35 658 450,73 4001 Dampsaga legekontor, :Gerseksjoner 1 237 60011) -181 112.20-18 865,85-26 412,19 1 037 621,95 Sill CHIC 51 17 Å X, 8 036 514,50 800 430,86 6 251 693,68 Gluuen 78 243,44 1,00 645 167,88 1 011 209,76 16823 262,11 I ottlvenipiby!soinslaiovu'fivssbehk)erbyl;kf sac-sum å; Lininlng: Totale netto aktiva-verdier l Steinkjer kommunes balanse pr. 31.12.2016 1 294 619 805,46. "'" **" v Prosent belånlng I iht aktiva-verdier 0,15 Andel av lln I flit verdien av bygg som skal overdras I 75 S av 511851 116,1!! 35 369 221,43, 2 ` " ' ~ ' f ' > ^' > 1 1294619805546 9
rguunpmsls ' " wmuumw Totnllineponefilce Startlån Ihtulmllnanltler Sumveelelinj ' tlovatfldseavfastelendoun) 13201292116-242I11Z1B.76-71 B192.60 971527%,40 10
I Notat Til Steinkjer kommune Fra Kommunal Gjeld AS Dato 13. september 2017 Tema: Forslag til modell for overføring av lån og fastrenteposisjoner til Steinkjerbygg KF I dette notatet kommer vi med forslag til hvordan overføring av lån og fastrenteposisj oner fra Steinkjer kommune (SK) til Steinkjerbygg KF (SB) kan gjennomføres i praksis med virkning fra I.januar 2018. Forutsetninger. Lån. Volumet av lån som er vedtatt overført fra SK til SB er 391.313.373,26. Ved kommende årsskifte vil SKs låneportefølje ha et volum på 1.356 millioner, før årets avdrag er betalt. Vi forutsetter i dette regnestykket at avdraget utgjør 36 millioner og at dette blir betalt den 20. desember (IMM desember). SKs låneportefølje vil således ha et omfang på 1.320 mill pr. 31.12.17. (forutsetter ingen nye låneopptak i 3. tertial 2017). Andelen av lån som skal overføres er altså 29,62% (391 / 1320). F astrenter. SKs fastrenteposisjoner er etablert som ordinære fastrentelån i Husbanken og ved bruk av rentebytteavtaler. Ved årsskiftet vil volumet av fastrentelån i Husbanken være 86 millioner. SK har i alt 5 rentebytteavtaler, med et samlet volum på 400 mill. Totalt volum fastrente er således 486 mill. pr. 31. desember. Fastrenteandelen i porteføljen er da 36,82% (486 /1.320). «Riktig» overføring. For at en overføring skal bli «riktig» skulle SB overta 29,62% av alle lån kommunen har. Dette vil i praksis være tungvint, da antallet lån i Husbanken er høyt. Forslag til overføring som bør være gjennomførbar i praksis. Lån. SKs lån i Kommunalbanken er alle like. De har flytende rente basert på 3M nibor og med renteregulering hver 3. måned på IMM. I tillegg til niborrenten kommer en margin som er flytende (pr. tiden + 0,6 prosentpoeng). Alle lånene er alle avdragsfrie, men det kan betales avdrag på ordinære renteterminer etter ønske fra låntager. Innfrielsesår (løpetid) på lånene varierer fra 2030 til 2036, dvs. at alle har lang løpetid. 11
I tillegg har SK et obligasjonslån som rentereguleres på samme måte som lånene i Kommunalbanken. Her er marginen lavere (+0,30 prosentpoeng), men løpetiden er også kortere (forfall mars 2019). Ut over dette har SK mange lån i Husbanken, med både fast- og flytende rente. Vårt forslag er at SB overtar lån i Kommunalbanken for et volum på 391,3 mill. Dette gjøres ved at det gjennomføres et debitorskifte. PS! Det kan være hensiktsmessig å gjennomføre debitorskiftet den 20. desember 2017 i og med at lånene har rentetermin denne dagen, men dette må avklares med långiver. Partene (SK og SB) kan evt avtale en godtgjørelse for perioden fra 20.- til 31. desember som kompensasjon. Rentesikringer. Her foreslår vi en forenkling ved at vi holder fastrentene i Husbanken utenfor, da det dreier seg om mange lån. I stedet overtar SB en tilsvarende større del av rentebytteavtalene. F astrenteandelen i SKs portefølje er som nevnt ovenfor på 36,82%. Dersom vi multipliserer denne prosenten med samlet volum lån som skal overtas (391 mill), så kommer vi til at SB skal overta fastrenter for et volum på 144 millioner (0,3682 x 391). Som andel av rentebytteavtalene utgjør dette 36% (144 /400). Dersom vi fordeler 144 millioner som SB skal overta i fastrente forholdsmessig på de 5 eksisterende rentebytteavtalene som SK har, vil fordelingen bli slik: volum andel som volum som internr SK motpart i mill. fastrente utløpsdato overføres SB overføres SB SW39 3 Sp.b Midi-Norge 75 4,3200 des.26 0,36 27,0000 SW39 4 D13 75 4,7200 des.19 0,36 27,0000 SW39 5 Sp.b Midt-Norge 75 4,3100 des.18 0,36 27,0000 Swap 5 Sp.b Midt-Norge 75 4,4275 des.21 0,36 27,0000 Swap 7 DnB 100 4,05S0 sep.2o 0,36 36,0000 400 144,0000 Vårt forslag er at SB overtar fastrenter som angitt i tabellen ovenfor ved at eksisterende rentebytteavtaler splittes slik det er angitt. Forslaget innebærer at SB må godkjennes som motpart av DnB og Sparebankl Midt-Norge. Vi legger til grunn at endret motpartsrisiko ikke medfører at bankene vil endre prisen (renten) på rentebytteavtalene, men dette må avklares konkret. PS! I praksis bør en slik splitt skje den 20. desember 2017 når det er avregningsdato på rentebytteavtalene. Da kan evt SK betale SB en godtgjørelse for de ll dagene frem til årsskiftet. Fordeling av arbeidsoppgaver. Undertegnede kan ta på seg jobben med å gjennomføre et debitorskifte på lånene og en splitt av fastrenteposisjonene. Dersom dette er ønskelig er det bare å gi beskjed. I og med at jeg ikke har noen fullmakter, kan det hende at bankene krever at SB og SK gir meg fullmakt til å legge til rette for en gjennomføring som skissert. Dette kommer jeg evt. tilbake til. 12
I Inn til videre lager jeg nye renteprognoser for SB og SK, der denne modellen legges til grunn. Levanger, 13. september 2017 Einar Bangstad 13