MØTEINNKALLING. Side1. Utvalg: Finansutvalg Møtested: Naustet, Rådhuset Dato: Tidspunkt: 08:00

Transkript

1 MØTEINNKALLING Utvalg: Finansutvalg Møtested: Naustet, Rådhuset Dato: Tidspunkt: 08:00 Vararepresentanter møter etter nærmere avtale. Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf Kleppestø Siv Høgtun Ordfører Side1

2 Side2

3 SAKSLISTE Utvalgssaksnr PS 3/14 PS 4/14 Innhold U.off. Arkivsaksnr GODKJENNING AV INNKALLING OG SAKSLISTE GODKJENNING AV PROTOKOLL PS 5/14 Finansforvaltning 2014/4201 Side3

4 PS3/14GODKJENNINGAVINNKALLINGOGSAKSLISTE PS4/14GODKJENNINGAVPROTOKOLL Side4

5 FINANSFORVALTNING Saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Finansutvalg 5/ Saksbehandler: Monica Marthinussen-Nag Arkivsaknr.: 2014/ Avgjøres av: Finansutvalget Behandles i følgende utvalg: Finansutvalget Saksopplysninger: Saksdokumenter følger vedlagt: Kleppestø, Odd Magne Utkilen Rådmann Side5

6 Finansrapportering pr Det er ikke gjort noe innenfor finanskapittelet som ikke er i tråd med kommunens finansreglement. Kommunens aktiva Likvide midler (bankinnskudd, pensjonsfond) (tall i hele tusen) Plasseringer finansielle omløpsmidler (oppgitt i hele tusen) Sammensetning, markedsverdi pr 31.12, markedsrenter Finansielle Omløpsmidler Side6 1

7 1) Finansielle omløpsmidler kjøpt etter ) Finansielle omløpsmidler kjøp , samt solgt 5 063,5 den ) Finansielle omløpsmidler solgt den Det har vært en verdiendring i pluss på 1,3 mill fra til Dette er urealisert gevinst som er føres i regnskapet I tillegg har vi en realisert gevinst på 3,1 mill. Det er ingen av de nye plasseringene som overskriver rammene i henhold til finansreglementet for forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål. Side7 2

8 Plasseringer finansielle Anleggsmidler (oppgitt i hele tusen) Sammensetning, bokført verdi pr 31.10, markedsrenter, Finansielle Anleggsmidler Side8

9 Anleggsmidler blir regnskapsført etter bokført verdi slik at endringer i markedsverdien vil ikke ha noe betydning. Finansielle Anleggsmidler er økt fra med 33 mill. Tabell over plasseringer sammensatt pr finansinstitusjon Verdi plasseringer sammenslått pr i 1000 kr. Side9 4

10 Rapport som viser Finansreglementet samt hvordan kommunen har plassert i henhold til dette. Markedsendringen pr er på 1,3 mill. Dette er urealisert gevinst som er ført i regnskapet Det er pr ført en realisert gevinst på ca 3,1 mill. 5 Side10

11 Kommunens passiva Kommunens lån Låneportefølje m/ rentesats Det er i 2013 tatt opp et nytt kommunalt lån på kr. 250 mill. Det er betalt avdrag på de ordinære kommunale lånene med 66,38. 6 Side11

12 Når det gjelder Husbanklån så er det på de kommunale lånene tatt opp kr. 16,5 mill. mens det er betalt kr 4,129 mill. i avdrag i Vedrørende formidlings lån er det budsjettert med et låneopptak på 30 mill. Pr er det tatt opp 11,25 mill. Det er betalt 5,809 mill. i avdrag i Kommunenes totale låneportefølje er pr sikret med 60,3% mens 39,7 % er flytende. Finansreglementet åpner for en låneportefølje der minimum 25% skal være bundet med fast rente og minimum 25% skal være flytende rente. Slik at vi er innenfor disse grensene. Snitt rente på hele låneporteføljen pr er på 3,46% - Tallene kontrolleres mot Nordea Oppsummert finansforvaltning Det er ingen nye brudd i forhold til finansreglementet verken på aktiva eller passiva siden. Side12 7

13 Finansrapportering pr Det er ikke gjort noe innenfor finanskapittelet som ikke er i tråd med kommunens finansreglement. Kommunens aktiva Likvide midler (bankinnskudd, pensjonsfond) (tall i hele tusen) Plasseringer finansielle omløpsmidler (oppgitt i hele tusen) Sammensetning, markedsverdi pr 30.04, markedsrenter Finansielle Omløpsmidler Side13 8

14 4) Finansielle omløpsmidler kjøpt etter ) Kjøpt etter ) Kjøpt etter Det har vært en verdiendring i pluss på 2,1 mill fra til Dette er urealisert gevinst som ikke føres i regnskapet før og kan derfor ikke medregnes finanskapittelet pr Det er ingen av de nye plasseringene som overskriver rammene i henhold til finansreglementet for forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål. Plasseringer finansielle Anleggsmidler (oppgitt i hele tusen) Sammensetning, bokført verdi pr 30.04, markedsrenter, Finansielle Anleggsmidler Side14 9

15 Anleggsmidler blir regnskapsført etter bokført verdi slik at endringer i markedsverdien vil ikke ha noe betydning. Finansielle Anleggsmidler er økt fra med 2 mill. 1) Kjøpt etter Tabell over plasseringer sammensatt pr finansinstitusjon Verdi plasseringer sammenslått pr i 1000 kr. Side15 10

16 Rapport som viser Finansreglementet samt hvordan kommunen har plassert i henhold til dette. Markedsendringen pr er på 2,1 mill. Dette er urealisert gevinst og vil ikke bli ført før Det er pr ikke ført noen realisert gevinst/tap. 11 Side16

17 Kommunens passiva Kommunens lån Låneportefølje m/ rentesats 12 Side17

18 Når det gjelder Husbanklån så er det på de kommunale lånene ikke tatt opp noe nytt lån per Det er betalt avdrag på kr 0,94 mill. per Pr er det tatt opp 15 mill i nytt lån, mens det er 1,72 mill. i avdrag per Kommunenes totale låneportefølje er pr sikret med 51% mens 49 % er flytende. Finansreglementet åpner for en låneportefølje der minimum 25% skal være bundet med fast rente og minimum 25% skal være flytende rente. Slik at vi er innenfor disse grensene. Snitt rente på hele låneporteføljen pr er på 3,46 %-- Sjekkes med Nordea Oppsummert finansforvaltning Meravkastningen vil påvirkes av hvilken rentemodell AK velger i 2014 for selvkostområdet. Dette med bakgrunn i ny selvkostveileder. Det er ingen nye brudd i forhold til finansreglementet verken på aktiva eller passiva siden. Side18 13

19 Gjeldsportefølje pr Status vs Pris-funding 14 Side19

20 Side20 15

21 Nøkkeltall Nøkkeltall Side21

22 Durasjon 17 Side22