2017-06 08 sak 25/17 Økonomisk Langtidsplan (ØLP) 2018-2021 (2035)
ØLP 2018-21: Fremdrift og frister Endelig versjon sendt HSØ 26.4.17. Små endringer etter utsendelse ØLP dokumenter til styret 19.4.17, ingen endring i tall og kontantstrøm. Styrebehandling ØLP 2018-21 i eget styre 8 juni (krav fra eier)
ØLP 2018-21: Hovedpunkter Byggetrinn 3» er innarbeidet i ØLP Byggestart januar 2020 og ferdigstilt desember 2021 Innvestering på 319 millioner - 40 % egenfinansiering og 60 % lån Salg av tomt til 40 millioner i 2022/23 med antatt gevinst 36 millioner God likviditet Positiv kontantstrøm fra drift alle år Foretaket trekker ikke på kredittrammen i langtidsperioden. Store kostnadsreduksjoner er innarbeidet Avgjørende at sparing i budsjett 2017 lykkes, slik at inngangsfarten 2018 blir så lav som forventet Ytterligere sparing forutsatt 2018-2021 Rammebetingelser Antatt at oppgaver blir som i dag Antatt at dagens finansieringsordning fortsetter Økonomiske langtidsplaner tar utgangspunkt i det som er, da enda mer misvisende å legge til grunn et av mange mulige fremtids scenarios
ØLP 2018-21: Forutsetning aktivitet og inntekter Antall behandlede 2015 2016 E 2017 ØLP 2018 ØLP 2019 2017 Des 2018 Des 2019 Des 2020 Des 2021 AKT1101 (Antall utskrivninger døgnbehandling) 3 035 3 075 3 085 3 095 3 105 AKT1102 (Antall liggedøgn døgnbehandling) 44 400 44 198 44 216 44 234 44 250 AKT1103 (Antall oppholdsdager dagbehandling) 0 - - - - AKT1104 (Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner) 3 565 3 800 3 900 4 000 4 100 Mulige liggedager 2017- og beleggsprosent ved samme antall muli 95 % 94 % 94 % 94 % 94 % Klinikksjef og controller økonomi vært sentrale i budsjettering av aktivitet og DRG Innfridd krav fra HSØ om minst 2 % aktivitetsvekst i 2018 og 7% for 4 årsperioden. Som tidligere ØLP er forventet vekst lagt på polikliniske konsultasjoner DRG-veksten er beskjeden, da polikliniske konsultasjoner har svak finansiering ØLP 2020 ØLP 2021 Endring E2017 ØLP 2018 Endring E2017 ØLP 2021 Behandlede pasienter (Utskr + kons) 5 953 6 749 6 600 6 875 6 985 7 095 7 205 275 605 Årlig økning 4,0 % 13,4 % -2,2 % 4,2 % 1,6 % 1,6 % 1,6 % 4,2 % 9,2 % Antall DRG Endring Endring ØLP ØLP ØLP E2017 ØLP E2017 2015 2016 E 2017 2018 ØLP 2019 2020 2021 2018 ØLP 2021 DRG (døgn, dag, pol) i eget HF 6 084 6 142 6 200 6 225 6 247 6 272 6 297 25 97 Økning DRG 0,2 % 0,9 % 0,9 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 1,6 % Produktivitet ØLP 2018 ØLP 2019 ØLP 2020 ØLP 2021 Endring E2017 ØLP 2018 Endring E2017 ØLP 2021 2015 2016 E 2017 DRG (døgn, dag, pol) i eget HF 6 084 6 142 6 200 6 225 6 247 6 272 6 297 Brutto månerdsverk (utbetalt 545 574 564 556 556 556 556 Produktivitet 93,0 % 89,1 % 91,6 % 93,3 % 93,6 % 94,0 % 94,4 % 1,7 % 2,8 %
ØLP 2018-2021: Andre forutsetninger Håndtering av 2,541 mill. i midler til økt aktivitet alle år Lagt 60 % som økte IKT kostnader og 40 % som økt lønn SLA IKT fra Sykehuspartner øker med 6,1 mill fra 2017-2021 (7,6 mill i forrige) Lagt inn samme tall som SP t.o.m 2021, deretter beholdt nivå 2021 utover HSØ RHF stiller et resultatkrav på 2,5 % av inntekter i 2018-21 Resultatmargin snitt 2,5 % i 2018-2021, deretter lavere og varierende Vedlikehold bygg Lagt inn vedlikehold kr 250/kvm i.h.t. krav fra HSØ (unntatt bygg som skal rives) FoU andel av totale kostnader; på «universitetsnivå» Andel på 7,4 % alle år er beregnet. Antatt at økning finansieres ved eksterne midler Se for øvrig fyldig beskrivelse i Vedlegg 2 Kommentarer
ØLP 2018-2021 Resultat F2016 B2017 2018 2019 2020 2021 Sum driftsinntekter 587 709 576 006 577 177 580 256 583 359 586 462 Kjøp av offentlige helsetjenester 571 493 493 493 493 493 Kjøp av private helsetjenester 4 652 10 10 10 10 Varekostnader knyttet til aktiviteten i 24 849 24 057 24 226 24 396 24 572 24 764 Innleid arbeidskraft 0 0 0 0 0 0 Kjøp av konserninterne helsetjenester (gjestepasienter) 1 533 1 446 1 446 1 446 1 446 1 446 Lønn til fast ansatte 296 440 304 664 304 680 305 697 306 713 307 730 Overtid og ekstrahjelp 27 466 21 728 21 728 21 728 21 728 21 728 Pensjon inkl arbeidsgiveravgift 69 788 67 995 67 995 67 995 67 995 67 995 Offentlige tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft -20 441-18 752-18 752-18 752-18 752-18 752 Annen lønn 51 019 53 540 53 540 53 540 53 540 53 540 Avskrivninger 22 065 22 300 21 278 21 443 21 852 21 242 Nedskrivninger 0 0 0 0 0 0 Andre driftskostnader 88 740 76 823 83 533 85 608 88 019 90 958 Sum driftskostnader 562 035 554 947 560 178 563 604 567 617 571 153 Driftsresultat 25 674 21 059 16 999 16 653 15 743 15 309 Finansinntekter 2 816 2 111 2 315 2 897 500 1 110 Finanskostnader 1 825 2 169 2 314 2 550 3 242 5 420 Finansresultat 991-59 1 347-2 743-4 309 Ordinært resultat 26 665 21 000 17 000 17 000 13 000 11 000 Resultat 2016 inklusive gevinst Drøbak 7,5 mill. Budsjett 2017 på nivå med 2016 når korrigerer for gevinst Fra 2018 øker «Andre driftskostnader» kraftig (SLA IKT, andre IKT kost, vedlikehold bygg)
ØLP 2018-2021 nødvendig sparing I forrige ØLP (2017-2020) hadde vi følgende spareprofil: 3,8 mill. 2017 2,9 mill. til i 2018 (akkumulert 2 år 6,7 mill.) 3,8 mill. til i 2019 (akkumulert 3 år 10,6 mill.) 4,8 mill. til i 2020 (akkumulert 4 år 15,3 mill.) Spareprofil denne ØLP 2018-21 7,5 i 2017 7,5 i 2018 (akkumulert 2 år 15 mill.)
ØLP 2018-2021: Lønn og månedsverk
ØLP 2018-2021: Bemanning Foretaket har kun somatikk som tjenesteområde Månedsverk somatikk fordelt på stillingskategorier
ØLP 2018-2021:Aktivitet og produktivitet - somatikk Foretaket har naturlig betydelig lavere produktivitet en et akuttsykehus Økt poliklinikk gir enda lavere produktivitet
ØLP 2018-2021: analyser resultat Oppnådd høyere resultat enn planlagt 2014, 2015 og 2016 god økonomisk styring av ledergruppen lite uforutsett av negativ karakter har ført til at ubrukte reserver har bedret resultatene Stigende planlagte resultater 2018-2021 som følge av økt sparing til byggetrinn3 Antatt salgsgevinst tomtesalg 18 mill. i både 2022 og 2023
ØLP 2018-2021 analyser resultat Resultatkrav tilfredsstiller kravene til resultatgrad satt for fireårsperioden 2018-21 HSØ: «Bør oppnås resultat på minst 2,5% av inntekter i planperioden» Foretaket har snitt 2,5% i planperioden
ØLP 2018-2021 analyser likviditet Foretaket styrer etter likviditet God likviditet i hele perioden Årlige kontantstrømmer avviker fra tidligere ØLP p.g.a byggetrinn 3
ØLP 2018-2021: balanse eiendeler BALANSEBUDSJETT EIENDELER IB 1.1.18 2018 2019 2020 2021 2037 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Immaterielle eiendeler 73 73 73 73 73 73 Utsatt skattefordel - - - - - - Sum immaterielle eiendeler 73 73 73 73 73 73 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 391 314 379 816 371 243 362 469 677 276 418 526 Medisinskteknisk utstyr, inventar, 28 750 28 770 28 700 28 421 28 090 24 628 Anlegg under utførelse - - - 159 500-3 918-3 918 Sum varige driftsmidler 420 064 408 586 399 943 550 390 701 449 439 237 Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskap/- foretak - - - - - - Andre finansielle anleggsmidler 28 160 39 553 51 115 44 089-118 860 205 689 Pensjonsmidler 87 833 87 833 87 833 87 833 87 833 87 833 Sum finansielle anleggsmidler 115 993 127 386 138 948 131 922-31 027 293 522 SUM ANLEGGSMIDLER 536 130 536 045 538 963 682 386 670 495 732 832 Omløpsmidler Varer 541 541 541 541 541 541 Fordringer 16 740 16 740 16 740 16 740 16 740 16 740 Bankinnskudd, kontanter o.l. 126 989 141 893 153 794 153 794 175 504 223 031 Sum omløpsmidler 144 270 159 174 171 075 171 075 192 785 240 312 SUM EIENDELER 680 400 695 219 710 038 853 460 863 279 973 145 Stor endring bygningsmasse Bankbeholdning og andre finansielle anleggsmidler feil, da modellen er bygd opp feil
ØLP 2018-2021: balanse egenkapital og gjeld EGENKAPITAL OG GJELD (Alle tall i NOK 1000) IB 1.1.18 2018 2019 2020 2021 2037 Innskutt egenkapital Foretakskapital 100 100 100 100 100 100 Strukturfond - - - - - - Annen innskutt egenkapital 276 650 276 650 276 650 276 650 276 650 276 650 Sum innskutt egenkapital 276 750 276 750 276 750 276 750 276 750 276 750 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 114 174 131 174 148 174 161 174 172 174 267 917 Sum opptjent egenkapital 114 174 131 174 148 174 161 174 172 174 267 917 SUM EGENKAPITAL 390 924 407 924 424 924 437 924 448 924 544 667 Avsetning for forpliktelser Andre avsetninger for forpliktelser 10 338 9 157 7 976 6 795 5 614 3 528 Sum avsetninger for forpliktelser 10 338 9 157 7 976 6 795 5 614 3 528 Annen langsiktig gjeld Gjeld til Helse- og omsorgsdepartementet - - - - - - Øvrig langsiktig gjeld 173 316 172 316 171 316 171 316 171 316 171 316 Sum annen langsiktig gjeld 173 316 172 316 171 316 171 316 171 316 171 316 Kortsiktig gjeld Driftskreditt - - - 131 603 131 603 147 811 Betalbar skatt - - - - - - Skyldige offentlige avgifter 22 205 22 205 22 205 22 205 22 205 22 205 Kortsiktig gjeld 83 617 83 617 83 617 83 617 83 617 83 617 Sum kortsiktig gjeld 105 822 105 822 105 822 237 425 237 425 253 633 SUM GJELD 289 476 287 295 285 114 415 536 414 355 428 477 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 680 400 695 219 710 038 853 460 863 279 973 145 Egenkapitalen øker med 154 mill. Driftskreditt er feil, da modellen er bygd feil
ØLP 2018-2021: analyser mellomværende HSØ i balansen År 1 er 2017, år 3 er 2019, år 11 er 2027, år 21 er 2037 Nto. Lang: Langsiktig gjeld HSØ minus langsiktig fordring HSØ Nto. Totalt: Nto. Lang + nto. Kort (innestående konsernkonto)
ØLP 2018-2021: analyser bærekraft Resultat før finanskostnader, skatter, avskrivninger (EBITDA) på et solid nivå
ØLP 2018-2021: analyser bærekraft Rentedekningsgraden (EBITDA/rentekostnader) bør være større enn 3 Foretaket har meget god dekningsgrad - fra 5 til 25
ØLP 2018-2021: investeringsbudsjett Investeringer pr. prosjekt Total ramme Oppgradering eksisterende Bygninger 0 MTU 0 IKT 0 Inventar 0 Ombygging/fortetting eksisterende bygg 23 000 Transportmidler, kantinedisker og annet 0 Byggetrinn 3 (godkjent utviklingsplan fra 2011) 319 000 0 0 Sum 342 000 2018 2019 2020 2021 7 000 7 000 7 000 7 000 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 0 3 000 3 000 3 000 700 700 700 700 0 0 159 500 159 500 0 0 0 0 9 800 12 800 172 300 172 300 Sum 160 000 14 000 14 000 14 000 23 000 14 000 319 000-558 000 Sum investeringer 2018 2037 er 558 millioner (mot 479 mill. forrige ØLP) Økning p.g.a. byggetrinn 3 nå lagt inn
ØLP 2018-2021: utvalgte risikoområder 1. Inngangsfart 2018 blir ikke som forventet. 2. Riktig bruk av månedsverk og opprettholdelse av budsjettert pasientaktivitet de to viktigste sukksessparametere. Tiltak: o Videreføre allerede iverksatte tiltak for kontroll på bruk av månedsverk o Videreføre allerede iverksatte tiltak i forhold til andel kompleks rehabilitering og beleggsprosent. 3. Helse Sør-Øst RHF jobber med ny finansieringsløsning for Sunnaas sykehus HF med mulig virkning fra 2018. Dette skaper usikkerhet rundt drift på kort og lang sikt. Tiltak: o Foretaket vil bistå HSØ ved behov o Foretaket vil medio mai komme med et innspill til finansiering. 4. Arbeidet med regionale og nasjonale utviklingsplan for rehabilitering skaper noe usikkerhet i hvilke oppgaver Sunnaas sykehus HF skal utføre i fremtiden. Våren 2018 vil foretakene i Helse Sør-Øst RHF ha lagt frem sine forslag til utviklingsplaner for rehabilitering, og kapasitetsberegninger vil bli gjennomført. Tiltak: o Levere utviklingsplan fra Sunnaas sykehus i tråd med tidsfrister gitt av HSØ. 5. Finansieringssystemet for rehabilitering Tiltak: o Levere KPP til Helsedirektoratet o Følge opp mot Helsedirektoratet i aktuelle fora