SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Morten Sørensen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/4904 Sign: Dato: Utvalg: Formannskapet 19.12.2016 OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2016 TIL 2017 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Karmøy formannskap godkjenner rådmannens innstilling i framlagte spesifiserte søknad om overføringer av ubrukte driftsmidler fra 2016 til 2017. Det forutsettes budsjettdekning ved regnskapsavslutningen for 2016 og at midlene registreres som budsjettreguleringsposter i 2017. 2. Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til 2017 og blir vurdert når prosjektene er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond og rådmannen gis fullmakt til å budsjettregulere avsatt beløp til de respektive prosjektene i 2017. 3. Alle øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommuner eller andre som ikke er benyttet ved årets utgang overføres til 2017 inklusive eventuell ubrukt kommunal andel. 4. Eventuelle ubrukte midler og bevilgninger som blir gitt i kommunestyret 19.12.2016 og formannskapet 19.12.2016 overføres til 2017 dersom de ikke blir benyttet innen årets utgang.
OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2016 TIL 2017 I samsvar med kommunens delegasjonsreglement i økonomiske saker vedrørende punktet Ubrukte midler, avsetninger til fond etc. er det søkt om overføring av budsjettmidler fra 2016 til 2017. Søknadene er gjennomgått og rådmannens innstilling fremgår av vedlegget til denne sak. I vedlegget er det også en kort kommentar om de enkelte beløp som søkes overført. Det er i tillegg også en oversikt over EU-midler øremerket til prosjekter der oppvekst-og kulturetaten deltar og som må overføres. I vedlegget er det også tatt med søknader om overføring der beløpet ennå ikke er avklart. Dette gjelder i all hovedsak beløp som består av øremerkede tilskudd i kombinasjon med kommunale bevilgninger, og der beløp ikke vil være klart før årsavslutningspostene er på plass. Oversikt og oppbygging av vedlegget: For å systematisere søknadene er disse inndelt i 4 grupper. Nummeret på gruppen, som det enkelte beløp tilhører, står i kolonnen gruppe til venstre for beløpet som søkes overført. Gruppe 1 pågående driftsprosjekter Dette er løpende prosjekter med egen rapportering av forbruk i henhold til mottatt tilskudd. Det er det ingen søknader i denne gruppen i år. Gruppe 2 statstilskudd og andre tilskudd Dette er øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommune og andre. De oppførte beløp er for det meste anslag fordi det er først når regnskapet er oppgjort at rest ubrukte midler fremkommer. Det er disse restmidlene som søkes overført. Midlene skal bare brukes til øremerkede formål og ubrukte midler må enten overføres eller tilbakebetales hvis midlene ikke brukes til formålet. Gruppe 3 ordinære driftsposter Dette gjelder ordinære overføringer fra driftsbudsjett 2016 til driftsbudsjett 2017. Midlene overføres til disposisjonsfond til det formål som er angitt. Gruppe 4 driftsmidler til investeringsregnskapet Ubrukte driftsmidler til vedtatte investeringsprosjekter skal følge prosjektet til det er avsluttet. Disse midlene overføres automatisk og det er derfor ikke vist noe beløp her. Oversikt over disse beløpene vil bli gitt i forbindelse med regnskapsavslutningen. Generelt For å lette kontrollen med bruken av de overførte midlene bør det vedtas at slike midler skal budsjettreguleres i 2017. Dette vil også være til hjelp i den økonomiske oppfølgingen i løpet av året, med tilhørende rapportering til folkevalgte.
I henhold til retningslinjer for beregning av selvkost, vil eventuelle regnskapsoverskudd/- underskudd innen VAR-sektoren avsettes til/tas fra selvkostfond som er øremerket til regulering av avgifter. Rådmannen i Karmøy, 07.12.2016 Sigurd Eikje sign. Oversikt over vedlegg: Tallmessig oversikt over søknadene om overføring
SAKSPROTOKOLL - OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2016 TIL 2017 Formannskapet behandlet saken den 19.12.2016, saksnr. 177/16 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Karmøy formannskap godkjenner rådmannens innstilling i framlagte spesifiserte søknad om overføringer av ubrukte driftsmidler fra 2016 til 2017. Det forutsettes budsjettdekning ved regnskapsavslutningen for 2016 og at midlene registreres som budsjettreguleringsposter i 2017. 2. Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til 2017 og blir vurdert når prosjektene er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond og rådmannen gis fullmakt til å budsjettregulere avsatt beløp til de respektive prosjektene i 2017. 3. Alle øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommuner eller andre som ikke er benyttet ved årets utgang overføres til 2017 inklusive eventuell ubrukt kommunal andel. 4. Eventuelle ubrukte midler og bevilgninger som blir gitt i kommunestyret 19.12.2016 og formannskapet 19.12.2016 overføres til 2017 dersom de ikke blir benyttet innen årets utgang.