Pensjonsreformen konsekvenser for bedriften og den enkelte Torunn Jakobsen Langlo, 1.3.11 www.danica.no
Agenda Ny alderspensjon i folketrygden Ny alderspensjon i NAV Tilpasning av tjenestepensjonene 2
Danica Pensjon - En del av Danske Bank konsernet Danica Pension Et av Nordens ledende pensjonsselskap Forvaltningskapital på 246 Mrd DKK 900 ansatte Markedsandel bedriftsmarkedet 30 % Danica Pensjon Norge Hovedkontor i Trondheim 75 ansatte Samlokalisert med Fokus Bank 3
Pensjonsreformen Pensjonist 10 år Pensjonist 25 år Yrkesaktiv 45 år Yrkesaktiv 35 år Utdanning 20 år Utdanning 25 år 4
Hvorfor pensjonsreform? Utgiftene i folketrygden vil øke kraftig pga at andelen pensjonister i befolkningen øker og vi lever lenger. - 1967: 3,9 yrkesaktive per pensjonist - 2007: 2,6 yrkesaktive per pensjonist - 2050: 1,7 yrkesaktive per pensjonist Når det blir færre og færre yrkesaktive per pensjonist må enten skattene økes kraftig eller utbetalingene reduseres. Utbetalingene reduseres! Det er dårlig samsvar mellom arbeidsinntekt og pensjon i dagens system Muligheten til tidligpensjonering er ulikt fordelt i dagens system Dagens pensjonssystem oppfattes som vanskelig og uoversiktlig 5
Dagens alderspensjon 6
Innfasing av ny folketrygd Nye regler for alderspensjon gjelder alle som er født fom 1963 Gamle regler for alderspensjon gjelder alle som er født tom 1953 De som er født mellom 1954 og 1962 får en forholdsmessig andel med ny og gammel folketrygd. 7
Nivå på alderspensjonen Garantipensjon i bunnen på nivå med dagens minstepensjon for de som har hatt liten eller ingen inntekt. Inntektsavhengig tilleggspensjon for alle som har hatt pensjonsopptjening. 8
Garantipensjon Garantipensjonen gis med høy og ordinær sats avhengig av sivilstand lik dagens satser for minstepensjon. Garantipensjonen avkortes med 80 % av opptjent inntektspensjon 9
Pensjonsopptjening I dagens system opptjener man pensjonspoeng for lønn opp til 12 G (907 692). Lønn mellom 6 G og 12 G teller 1/3. Skjæringspunktet for pensjonsopptjening vil være 7,1 G (537 051 kr) i nytt pensjonssystem. Man tjener opp 18,1 % av lønn til pensjonsbeholdningen hvert år. Pensjonsbeholdningen reguleres årlig med lønnsveksten. Man tjener opp pensjon fom 13 år tom 75 år. 10
Pensjonsopptjening forts. Det gis ikke opptjening for studier. Det gis opptjening for ulønnet omsorg for barn tilsvarende 4,5 G (340 385 kr) i inntil seks år per barn. Dette gis med tilbakevirkende kraft. Pensjonsopptjening under førstegangstjeneste på minst 6 måneder etter 2009 tilsvarende 2,5 G (189 103 kr). Opptjeningen skjer på månedlig basis. Pensjonsopptjening for arbeidsledige basert på arbeidsinntekten før man ble ledig begrenset til 7,1 G. Enkelte andre ytelser fra folketrygden som rehabiliteringspenger, attføringspenger og tidsbegrenset uførestønad regnes som pensjonsgivende inntekt. Omsorgsarbeid ved pleie av eldre, syke og funksjonshemmede godskrives med 4,5 G fom 17 år tom 69 år. 11
Ny alderspensjon 12
Krav til opptjeningsår I dag har vi en besteårsregel som sier at det er de 20 beste årene som danner grunnlag for utbetalingen. For å få full tilleggspensjon må man jobbe i minst 40 år. Denne erstattes av en alleårsregel som sier at alle årene teller likt. 13
Fleksibel pensjonsalder Alle skal ha mulighet til å gå av fra fylte 62 år forutsatt at pensjonen ved 67 år minst tilsvarer nivået på garantipensjonen. Pensjonens størrelse vil være avhengig av når man går av, jo senere jo høyere pensjon. Man kan jobbe så mye man vil ved siden av uten å få avkortning i pensjonen. Det er etablert en pensjonsportal, www.deterdinpensjon.no, hvor man kan gå inn og se hvilken pensjon man vil få ved uttak i ulik alder. Effekten av ett års utsatt pensjon er anslått til ca 7,5 % høyere pensjon. 14
Effekt av senere pensjonsuttak Pensjonsnivå etter uttaksalder med jevn inntekt på 6 G i 40 år ved 62 år. Anslag for 1963-kullet. Tusen kroner 15
Pensjon ved forskjellig uttaksalder 500000 450000 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0 Født 1963, lønn 400 000, yrkesaktiv fra 22 år Ny AFP Ny folketrygd / Lønn 16
Levealdersjustering Vi lever stadig lenger, og dette gir økte utgifter for folketrygden. Det er innført delingstall som skal reflektere forventet antall leveår som pensjonist. Utbetalingens størrelse vil være avhengig av forventet levealder for det aktuelle årskullet. Delingstallene fastsettes når kullet fyller 61 år og baseres på observert dødelighet for tidligere årskull over en 10-års periode. 17
Uttak av alderspensjon Alderspensjonen kan graderes i 20, 40, 50, 60, 80 og 100 %. Uttaksgraden kan endres en gang i året, likevel slik at pensjonen alltid kan stoppes eller økes til 100 %. Arbeidsmiljøloven er endret slik at alle arbeidstakere over 62 år gis lovfestet rett til redusert arbeidstid så lenge det ikke er til vesentlig ulempe for bedriften. 18
Regulering Pensjonsrettigheter under opptjening skal reguleres med lønnsveksten. Pensjon under utbetaling skal reguleres med lønnsveksten fratrukket 0,75 %. Garantipensjonen skal reguleres i tråd med lønnsveksten justert for levealderjustering. 19
Tilpasning av dagens alderspensjon Uttak av pensjon fra 62 år. Levealdersjustering (forholdstall). Ny regulering av pensjon under utbetaling. Øvre grense for opptjening økes fra 69 til 75 år. Omsorgspoeng godskrives med 3,5 pensjonspoeng mot dagens 3 og omsorg for barn reduseres med 1 år. Gradering av alderspensjon 20, 40, 50, 60, 80 og 100 %. Graden kan endres en gang i året, likevel slik at man når som helst kan stanse pensjonen eller endre til 100 %. 20
Utestående ny folketrygd Utredning om uførepensjon ventes i april. Målsettinger: - Klart skille mellom uførepensjon og alderspensjon - Enkelt og oversiktlig regelverk - Det skal lønne seg å jobbe - Bidra til at flere kan stå lenger i jobb Utredning om etterlattepensjon 21
Pensjonsreformen i NAV Omfattende reform hos NAV NAVs nettsider, Din Pensjon, er oppdatert med nytt regelverk www.deterdinpensjon.no gir oversikt over regelverket Et eget kundesenter pensjonsreform, tlf nr 21 07 40 00 App for mobiltelefon tilgjengelig på NAVs nettsider Eksterne informasjonskampanjer 22
Tilpasning av tjenestepensjonsordningene Tjenestepensjonsreglene må tilpasses ny folketrygd. Endringene er delt i tre. Første del av endringene er trådt i kraft. Andre del av utredningen kommer til sommeren. Tredje del av utredningen kommer i løpet av året? 23
Generelle tilpasninger tjenestepensjon Fleksibelt uttak av pensjon fra 62 år, utbetaling senest 1. juni 2011 Begrensning slik at uttak av alderspensjon og uttak av uførepensjon ikke kan overstige 100 % Minimum 10 års utbetalingstid, men uansett minst løpetid fram til 77 år Ny AFP-ordning hensyntas ikke Uttaksgrad kan ikke endres fra uttak til 67 år unntatt endring til fullt uttak. Etter 67 år vil det være avhengig av pensjonsordningens regler 24
Generelle tilpasninger tjenestepensjon forts. Fripoliser kan utbetales fra 62 år, men kun fullt uttak Minsteutbetaling 20 % av G Informasjonsplikt for forventet alderspensjon fra fylte 61 år AFP-pensjonister på ny AFP skal ikke være medlem av ordningen. De som tar ut gammel AFP kan fortsette som medlemmer. Tjenestepensjon kan tas ut uavhengig av folketrygd og uavhengig av videre arbeid 25
Utestående tjenestepensjonen Siste del av utredningen legges fram i løpet av året Kan ytelsesbaserte pensjonsordninger opprettholdes? Forbedring av innskuddspensjon Nytt hybridprodukt? 26
Oppsummering Innsparingsreform Fleksibel alderspensjon fra 62 år Alle årene i arbeid teller for årlig alderspensjon Lavere regulering av pensjonene Årlig alderspensjon er avhengig av forventet levealder Uførepensjon under utredning Endringene i tjenestepensjonsregelverket er fortsatt under utredning 27