Endring i uføretrygd og fokus på mulighetene som ligger i innskuddspensjon Knut Foss
Agenda Endringer som har skjedd Folketrygd Innskuddspensjon Eksempler Uføretrygd / Uførepensjon 2
Agenda Endringer som har skjedd Folketrygd Innskuddspensjon Eksempler Uføretrygd / Uførepensjon 3
Det har skjedd og skjer mange endringer... 2014 Nye innskuddssatser 2011 Ny alderspensjon i folketrygden 2014 Tjenestepensjonsloven Hybrid 2006 Obligatorisk tjenestepensjon Ny ytelsespensjon 2015 Ny uføretrygd 2011 Ny AFP i privat sektor 2001 Innskuddspensjon 4
Antall medlemmer i Ytelse og Innskudd 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 Ytelse Innskudd 200 000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 5
Antall medlemmer - innskuddsplaner Kilde:FNO 6
Agenda Endringer som har skjedd Folketrygd Innskuddspensjon Eksempler Uføretrygd / Uførepensjon 7
Alderspensjon i folketrygden Årlig opptjening med 18,1 prosent av lønn opp til 7,1 G Mulig å ta ut pensjon fra 62 år Det enkelte årskull må bære kostanden ved at vi blir eldre Den enkelte må ta kostanden ved å ta ut pensjon tidlig Mulig å ta ut pensjon og samtidig fortsette i jobb uten at dette medfører avkortning 120000 100000 Årlig opptjening ved lønn lik 7,1 G 80000 60000 40000 20000 0 Folketrygd 113564 8
Agenda Endringer som har skjedd Folketrygd Innskuddspensjon Eksempler Uføretrygd / Uførepensjon 9
Maksimale satser Bunnfradrag Krav OTP 7 prosent av lønn 0-12 G Tillegg 18,1prosent av lønn 7,1-12G Frivillig 0 eller 1G Uendret 2 prosent av lønn 1-12G 10
Sammenheng mellom innskuddspensjon og folketrygd 12 10 8 7,1 G 6 4 2 0 Innskuddspensjon Folketrygd 11
Sammenheng mellom innskuddspensjon og folketrygd ny med prosentsatser 30% 25% 20% 15% 10% 18,10% 18,10% 18,10% Folketrygd IP- Tilleggssats IP - Grunnsats 5% 0% 7% 7% 7% 0-1G 1-7,1G 7,1-12G 12
Maksimalt innskudd Maksimalt 18,1 prosent Valgfri, Maksimalt 7 prosent Maksimalt 7 prosent 0G 1G 7,1G 12G 13
Ca 4% av alle kundene i Danica har fjernet bunnfradraget I underkant av 1% av alle kundene i Danica har tatt i bruk høyere innskuddsatser enn de tidligere maksimalsatsene 14
Innskudd i tall for person med lønn lik 450.000 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 Årlig innskudd 32000 7000 18000 OTP - 2% Gammel maks Ny maks Årlig innskudd
Innskudd i tall for person med lønn lik 12G 200000 Årlig innskudd 152000 Årlig innskudd 150000 19000 65000 100000 50000 0 OTP - 2% Gammel maks Ny maks 16
Agenda Endringer som har skjedd Folketrygd Innskuddspensjon Eksempler Uføretrygd / Uførepensjon 18
Hva gir folketrygden? Eksempel på folketrygd for person født i 1980 Alderspensjon i prosent av sluttlønn for person med lønn lik 7,1G eller lavere 43% 38% 31% 67 år 65 år 62 år 19
Hva gir innskuddspensjon? Eksempel på første års utbetaling fra OTP (2% sparing) i prosent av sluttlønn 7% 6% 4% 67år 65år 62år 20
Samlet fra Folketrygd og OTP Her vises bortfall av inntekt i prosent Bortfall av inntekt 50% 56% 65% Innskuddspensjon 7% 6% 4% Folketrygd 43% 38% 31% 67år 65år 62år 21
Samlet fra Folketrygd og maksimal innskuddsplan før 1.1.2014 Her vises bortfall av inntekt i prosent Bortfall av inntekt 40% 48% 58% Innskuddspensjon 17% 14% 11% Folketrygd 43% 38% 31% 67år 65år 62år 22
Samlet fra Folketrygd og innskuddspensjon med maksimal spareplan etter 1.1.2014 Her vises bortfall av inntekt i prosent Bortfall av inntekt 28% 39% 52% Innskuddspensjon 29% 23% 17% Folketrygd 43% 38% 31% 67år 65år 62år 23
Agenda Endringer som har skjedd Folketrygd Innskuddspensjon Eksempler Uføretrygd / Uførepensjon 24
Ny uføretrygd fra 1.1.2015 Hva skjer i folketrygden Uføretrygd skal utgjøre 66 prosent av lønn Det er kun lønn opp til 6 G som inngår Uførepensjon skattlegges som lønn De som hadde uførepensjon før 1.1.2015 fikk omregnet sin bruttoytelse for å motvirke skatteøkningen 25
Hvilken betydning har dette for bedriftenes pensjonsordning? Nye regler tilpasset folketrygden kommer: Forslag til ny uførepensjon Bedriftene skal kunne tegne opp til 3 prosent av lønn i uførepensjon I tillegg kan tegnes dekning på 25 prosent av G, maksimert til 6 prosent av lønn Mulighet for å tegne et tillegg på inntil 66 prosent av lønn mellom 6-12G Avkortning i forhold til alder ved opptak vil forsvinne Den enkeltes fripolise fra tidligere arbeidsforhold skal hensyntas Nye regler tilpasset folketrygden kommer sannsynligvis fra 1.7.2015 eller 1.1.2016 Det vil komme overgangsregler 26
80% 70% 60% 50% 40% 30% Tillegg over 6G % av G Hovedsats Folketrygd 20% 10% 0% 27
Forslag til omregning av dagens uførepensjon Dagens plan, prosent av lønn inkl FT Prosent av lønn 0-12G 60 1 59 61 1 61 62 2 62 63 2 63 64 3 64 Prosent av lønn 6-12G 65 3 65 5 66 3 66 10 67 3 66 20 68 3 66 25 69 3 66 25 70 3 66 25 Prosent av G 28
Hva betyr dette for den enkelte bedrift? Fortsatt frivillig å tegne uførepensjon De som har uførepensjon må tilpasse seg det nye regelverket Mange vil oppleve at kostanden for uførepensjon vil gå ned pga at de ansatte får lavere dekninger 29
Til slutt 30