ÅRSREGNSKAP 2014 FOR BYGDØ TENNISKLUBB

ÅRSREGNSKAP 2014 FOR BYGDØ TENNISKLUBB

INNHOLDSFORTEGNELSE Oppsummering Resultatrapport forenklet Balanserapport Budsjett 2015 forenklet Resultatrapport detaljert 1 2 3 4 5

Resultatregnskap Beskrivelse Jan Febr Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des 2014 2013 Driftsinntekter 173 453 50 373 561 292-29 410 599 229 526 813 97 641 39 606 616 335 853 364 111 762 401 618 4 002 075 1 739 068 Driftskostnader -410 519-267 821-341 572-296 489-258 973-440 341-39 286-311 258-409 141-363 041-314 040-298 347-3 750 829-2 004 892 Driftsresultat -237 066-217 448 219 719-325 899 340 256 86 473 58 355-271 652 207 194 490 322-202 278 103 270 251 246-265 825 Finansinntekter 171 45 113 66 587 351 627 245 4 457 690 3 536 6 891 3 534 Finanskostnader -907-4 104-820 -808-860 -784-772 -760-748 -4 123-724 -712-16 122-3 575 Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Resultat før skatt -237 802-221 508 219 012-326 641 339 983 86 040 58 210-272 168 206 450 486 656-202 312 106 094 242 014-265 866 Balanse Beskrivelse Jan Febr Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des 2014 2013 Eiendeler 753 752 604 399 773 518 569 471 801 408 1 029 232 782 884 693 298 911 880 1 563 877 1 220 613 1 217 231 1 217 231 1 200 086 Egenkapital 590 485 590 485 590 485 590 485 590 485 590 485 590 485 590 485 590 485 590 485 590 485 832 499 832 499 590 485 Gjeld 401 069 473 224 423 331 545 924 437 879 579 662 275 104 457 686 469 819 635 159 494 208 384 732 384 732 609 601 Udisponert resultat -237 802-459 310-240 297-566 938-226 955-140 916-82 705-354 873-148 423 338 233 135 920 Sum egenkapital og gjeld 753 752 604 399 773 518 569 471 801 408 1 029 232 782 884 693 298 911 880 1 563 877 1 220 613 1 217 231 1 217 231 1 200 086 Driftsinntekter 173 453 50 373 561 292-29 410 599 229 526 813 97 641 39 606 616 335 853 364 111 762 401 618 Driftskostnader 410 519 267 821 341 572 296 489 Inntekter 258 973 og 440 kostnader 341 39 2862014 311 258 409 141 363 041 314 040 298 347 Driftsresultat 1 000 000-237 066-454 514-234 795-560 694-220 438-133 965-75 610-347 262-140 068 350 254 147 976 251 246 800 000 600 000 400 000 200 000 0-200 000-400 000-600 000-800 000 Jan Febr Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des Driftsinntekter Driftskostnader Driftsresultat

RESULTATRAPPORT 2014 Forenklet versjon DRIFTSRESULTAT DRIFTSINNTEKTER 2014 2013 Periode Budsjett Avvik Periode Endring Tennisundervisning 2 361 112 1 800 000 561 112 832 063 1 529 049 Baneutleie (1) 768 180 399 996 368 184 368 644 399 536 Medlemskontingenter 381 478 399 996-18 518 383 666-2 188 Sponsorinntekter 293 544 200 004 93 540 70 000 223 544 Pro-Shop 8 750 8 750 8 750 Offentlig tilskudd 164 791 99 996 64 795 83 307 81 484 Turneringer 4 950 4 950 379 4 571 Annen driftsrelatert inntekt 19 270 996 18 274 1 008 18 262 SUM DRIFTSINNTEKTER 4 002 075 2 900 988 1 101 087 1 739 068 2 263 007 (1) Inkluderer NOK 275.775,- i leie av egne baner fra tennisundervisningen. Inntekt fra eksterne tilsvarer NOK 492.405.- DRIFTSKOSTNADER 2014 2013 Periode Budsjett Avvik Periode Endring Lønnskostnad (2) 1 954 999 1 461 996 493 003 845 268 1 109 731 Boblehallen (inkl. vedlikehold) 421 204 480 000-58 796 405 368 15 836 Leie lokale (3) 319 600 249 996 69 604 129 624 189 976 Leie egne baner (4) 275 775 275 775 275 775 Reisekostnader (inkl. diett) 156 520 15 000 141 520 11 801 144 719 Annen fremmed tjeneste (5) 114 634 114 634 114 634 Datautstyr (software og hardware) (6) 105 789 60 000 45 789 26 251 79 538 Driftsmateriale (utstyr til baner og BTS) 95 983 99 996-4 013 78 448 17 535 Vedlikehold baner, bygninger og utstyr 83 796 255 000-171 204 285 342-201 546 Kontingent NTF 61 550 69 996-8 446 54 588 6 962 Avskrivninger 34 396 33 996 400 12 009 22 387 Kontorkostnad 34 239 25 992 8 247 23 177 11 062 Representasjon 29 784 39 996-10 212 18 684 11 100 Annen driftskostnad 23 145 18 996 4 149 62 395-39 250 Bilen 17 967 15 000 2 967 36 898-18 931 Bank og kortgebyrer 14 641 12 000 2 641 9 202 5 439 Innkjøp av varer for videresalg 6 808 6 808 5 838 970 SUM DRIFTSKOSTNADER 3 750 829 2 837 964 912 865 2 004 892 1 745 937 DRIFTSRESULTAT 251 246 63 024 188 222-265 825 517 071 (2) Endring av regnskapsprinsipper for å tilpasse A-meldingen. Reell lønnskostnad NOK 171 620,- høyere (3) Inkluderer leie av leiligheten i Bygdø Terrasse som trekkes via lønn NOK 168.000,- (4) Inkluderer NOK 275.775,- i leie av egne baner fra tennisundervisningen (5) Betaling for ansvarlig søker NOK 107.484,38. Det vil bli søkt om tippemidler for å dekke kostnaden i 2015 (6) Bytte av datasystemer, samt innkjøp av PC til både hovedtrener og daglig leder FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER 2014 2013 FINANSINNTEKTER Periode Budsjett Avvik Periode Endring Inntekt på andre investeringer 188-188 Annen finansinntekt 6 891 5 004 1 887 3 345 3 546 SUM FINANSINNTEKTER 6 891 5 004 1 887 3 534 3 357 FINANSKOSTNADER Rentekostnad, ikke fradragsberettiget 14 855 5 004 9 851 3 108 11 747 Annen rentekostnad 1 267 1 267 467 800 SUM FINANSKOSTNADER 16 122 5 004 11 118 3 575 12 547 NETTO FINANSRESULTAT -9 231 0-9 231-42 -9 189 ÅRSRESULTAT 242 014 63 024 178 990-265 866 507 880 2014 2013 Overføringer Periode Budsjett Avvik Periode Endring 8960 Overføringer annen egenkapital 242 014 63 024 178 990 242 014 8990 Udekket tap 0-265 866 265 866 Sum overføringer 242 014 63 024 178 990-265 866 507 880

BALANSERAPPORT 2014 EIENDELER 31.12.2014 31.12.2013 Endring ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Personbiler/stasjonsvogner 134 497 168 121-33 624 Andre driftsmidler 22 366 22 366 Sum varige driftsmidler 156 863 168 121-11 258 Finansielle anleggsmidler Depositum 42 000 42 000 Sum finansielle anleggsmidler 42 000 42 000 SUM ANLEGGSMIDLER 198 863 210 121-11 258 OMLØPSMIDLER Kundefordringer 196 630 296 681-100 051 Bankinnskudd, kontanter og lignende DNB Brukskonto 154 769 400 154 369 Nordea Brukskonto 479 140-479 140 Postbanken 8 606-8 606 Paypal 15 442 37 446-22 004 Pro-Shop 1 401 1 401 DNB Kapitalkonto 603 287 603 287 Nordea Kapitalkonto 52 706-52 706 DNB Skattetrekkskonto 46 839 46 839 Nordea Skattetrekkskonto 114 986-114 986 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 821 738 693 284 128 454 SUM OMLØPSMIDLER 1 018 368 989 965 28 403 SUM EIENDELER 1 217 231 1 200 086 17 145 EGENKAPITAL OG GJELD 31.12.2014 31.12.2013 Endring EGENKAPITAL Annen egenkapital 892 586 892 586 Udekket tap -60 087-302 101 242 014 SUM EGENKAPITAL 832 499 590 485 242 014 GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 121 960 150 870-28 910 Sum annen langsiktig gjeld 121 960 150 870-28 910 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 54 644 112 053-57 409 Skyldige offentlige avgifter Forskuddstrekk 46 819 150 062-103 243 Skyldig arbeidsgiveravgift 26 719 74 143-47 425 Påløpt arbeidsgiveravgift på ferielønn 15 778 6 479 9 299 Sum skyldige offentlige avgifter 89 316 230 684-141 369 Annen kortsiktig gjeld Forskudd fra kunder 6 910 6 910 Gjeld til ansatte og eiere 70 041-70 041 Skyldig feriepenger 111 902 45 952 65 950 Sum annen kortsiktig gjeld 118 812 115 994 2 818 Sum kortsiktig gjeld 262 772 458 731-195 960 SUM GJELD 384 732 609 601-224 870 EGENKAPITAL OG GJELD 1 217 231 1 200 086 17 145

BUDSJETT 2015 Forenklet versjon DRIFTSRESULTAT DRIFTSINNTEKTER 2015 2014 2013 Budsjett Periode Periode Tennisundervisning 2 700 000 2 361 112 832 063 Baneutleie 800 000 768 180 368 644 Medlemskontingenter 400 000 381 478 383 666 Sponsorinntekter 300 000 293 544 70 000 Pro-Shop 25 000 8 750 Offentlig tilskudd 180 000 164 791 83 307 Turneringer 20 000 4 950 379 Annen driftsrelatert inntekt 20 000 19 270 1 008 SUM DRIFTSINNTEKTER 4 445 000 4 002 075 1 739 068 DRIFTSKOSTNADER 2015 2014 2013 Budsjett Periode Periode Lønnskostnad 2 257 000 1 954 999 845 268 Boblehallen (inkl. vedlikehold) 430 000 421 204 405 368 Leie lokale 300 000 319 600 129 624 Leie egne baner 300 000 275 775 Reisekostnader (inkl. diett) 174 000 156 520 11 801 Annen fremmed tjeneste 10 000 114 634 Datautstyr (software og hardware) 50 000 105 789 26 251 Driftsmateriale (utstyr til baner og BTS) 100 000 95 983 78 448 Vedlikehold baner, bygninger og utstyr 100 000 83 796 285 342 Kontingent NTF 70 000 61 550 54 588 Avskrivninger 27 000 34 396 12 009 Kontorkostnad 24 000 34 239 23 177 Representasjon 24 000 29 784 18 684 Bilen 24 000 17 967 36 898 Reklamekostnad 12 000 23 145 62 395 Bank og kortgebyrer 12 000 14 641 9 202 Innkjøp av varer for videresalg 12 000 6 808 5 838 SUM DRIFTSKOSTNADER 3 926 000 3 750 829 2 004 892 DRIFTSRESULTAT 519 000 251 246-265 825 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER 2015 2014 2013 FINANSINNTEKTER Budsjett Periode Periode Inntekt på andre investeringer 188 Annen finansinntekt 12 000 6 891 3 345 SUM FINANSINNTEKTER 12 000 6 891 3 534 FINANSKOSTNADER Rentekostnad, ikke fradragsberettiget 10 000 14 855 3 108 Annen rentekostnad 2 000 1 267 467 SUM FINANSKOSTNADER 12 000 16 122 3 575 NETTO FINANSRESULTAT 0-9 231-42 ÅRSRESULTAT 519 000 242 014-265 866 2015 2014 2013 Overføringer Budsjett Periode Periode 8960 Overføringer annen egenkapital 519 000 242 014 8990 Udekket tap -265 866 Sum overføringer 519 000 242 014-265 866

RESULTATRAPPORT 2014 Detaljert versjon DRIFTSRESULTAT DRIFTSINNTEKTER 2014 2013 Salgsinntekter Periode Budsjett Avvik Periode Endring Tennisundervisning 2 361 112 1 800 000 561 112 832 063 1 529 049 Baneutleie 768 180 399 996 368 184 368 644 399 536 Medlemskontingenter 381 478 399 996-18 518 383 666-2 189 Sponsorinntekter 293 544 200 004 93 540 70 000 223 544 Pro-Shop 8 750 8 750 8 750 Offentlig tilskudd 164 791 99 996 64 795 83 307 81 484 Turneringer 4 950 4 950 379 4 571 Sum salgsinntekter 3 982 805 3 982 805 1 738 060 2 244 745 Annen driftsrelatert inntekt 19 270 996 18 274 1 008 18 262 SUM DRIFTSINNTEKTER 4 002 075 2 900 988 1 101 087 1 739 068 2 263 007

DRIFTSKOSTNADER 2014 2013 Varekostnad Periode Budsjett Periode Endring Innkjøp av varer for videresalg 6 808 6 808 5 838 970 Sum varekostnad 6 808 0 6 808 5 838 970 Lønnskostnad Lønn til ansatte 1 350 244 999 996 350 248 450 511 1 028 566 Feriepenger 137 725 90 000 47 725 45 952 104 914 Fri telefon 1 333 0 1 333 1 667 Fri kost, losji og bolig 133 000 168 000-35 000 42 000 105 000 Motkonto for gruppe 52-134 333-168 000 33 667-42 000-106 667 Godtgjørelse til styre- og bedriftsforsamling 73 333 80 004-6 671 33 333 46 667 Arbeidsgiveravgift 216 428 159 996 56 432 74 144 163 411 Arbeidsgiveravgift av påløpt ferielønn 19 419 15 000 4 419 6 479 14 793 Yrkesskadeforsikring 20 004-20 004 8 121-8 121 Annen ikke arb. giveravgiftspliktig forsikring 6 996-6 996 3 187-3 187 Pensjonsforsikring for ansatte 56 524 39 996 16 528 15 362 41 162 Annen personalkostnad 101 325 50 004 51 321 208 178-106 853 Sum lønnskostnad 1 954 999 1 461 996 493 003 845 268 1 281 351 Avskrivninger Avskriving på transportmidler 33 624 33 996-372 12 009 21 616 Avskrivning på inventar 771 771 771 Sum avskrivninger 34 396 33 996 400 12 009 22 387 Annen driftskostnad Elektrisitet 95 317 80 004 15 313 62 024 33 293 Fyringsolje 282 422 399 996-117 574 343 344-60 922 Bensin, dieselolje 996-996 383-383 Vann 5 004-5 004 3 743-3 743 Leie lokale 319 600 249 996 69 604 129 624 189 977 Leie egne baner 275 775 275 775 275 775 Renhold 4 590 4 590 4 590 Annen kostnad lokaler 220-220 Leie datasystemer 50 575 50 004 571 23 728 26 847 Motordrevet verktøy 1 790-1 790 Håndverktøy 198-198 Inventar 1 597-1 597 Driftsmateriale 95 983 99 996-4 013 78 448 17 535 Datautstyr (hardware) 25 457 9 996 15 461 2 523 22 934 Datautstyr (software) 29 757 29 757 29 757 Rekvisita 428 428 428 Arbeidsklær og verneutstyr 2 820 9 996-7 176 10 341-7 521 Annet driftsmateriale 4 003 5 004-1 001 4 616-613 Reparasjon og vedlikehold bygninger 16 301 30 000-13 699 29 977-13 676 Reparasjon og vedlikehold utstyr 9 423 150 000-140 577 12 058-2 635 Reparasjon og vedlikehold annet 101 537 69 996 31 541 239 564-138 028 Honorar for juridisk bistand 21 110-21 110 Annen fremmed tjeneste 114 634 114 634 114 634 Kontorrekvisita 8 346 9 996-1 650 9 010-663 Aviser, tidsskrifter, bøker o.l. 937 937 937 Møte, kurs, oppdatering o.l. 14 212 5 004 9 208 6 628 7 584 Annen kontorkostnad 5 786 5 786 921 4 865 Telefon 4 465 9 996-5 531 3 873 592 Porto 65 996-931 2 745-2 680 Drivstoff, selskapets transportmidler 7 667 15 000-7 333 4 855 2 812 Vedlikehold, selskapets transportmidler 323 323 323 Forsikring, selskapets transportmidler 13 928-13 928 Annen kostnad, selskapets transportmidler 9 977 9 977 18 115-8 138 Reisekostnad, ikke oppgavepliktig 134 512 15 000 119 512 10 497 124 015 Diettkostnad, ikke oppgavepliktig 22 008 22 008 1 304 20 704 Annen kostnadsgodtgjørelse 977 977 421 556 Provisjonskostnad, ikke oppgavepliktig 4 000 4 000 4 000 Reklamekostnad 6 625 6 625 5 000 1 625 Representasjon, ikke fradragsberettiget 29 784 39 996-10 212 18 684 11 100 Kontingent, ikke fradragsberettiget 61 550 69 996-8 446 54 588 6 962 Forsikringspremie 3 000-3 000 1 175-1 175 Styre- og bedriftsforsamlingsmøter 440-440 Øredifferanser -5-5 -1-4 Bank og kortgebyrer 14 641 12 000 2 641 9 202 5 439 Annen kostnad, ikke fradragsberettiget 135 135 15 105-14 970 Sum annen driftskostnad 1 754 627 1 341 972 412 655 1 141 777 612 850 SUM DRIFTSKOSTNADER 3 750 829 2 837 964 912 865 2 004 892 1 917 558 DRIFTSRESULTAT 251 246 63 024 188 222-265 825 345 450

FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER 2014 2013 FINANSINNTEKTER Periode Budsjett Avvik Periode Endring Inntekt på andre investeringer 188-188 Annen finansinntekt 6 891 5 004 1 887 3 345 3 546 SUM FINANSINNTEKTER 6 891 5 004 1 887 3 534 3 358 FINANSKOSTNADER Rentekostnad, ikke fradragsberettiget 14 855 5 004 9 851 3 108 11 747 Annen rentekostnad 1 267 1 267 467 800 SUM Finanskostnader 16 122 5 004 11 118 3 575 12 547 NETTO FINANSRESULTAT -9 231 0-9 231-42 -9 190 ÅRSRESULTAT 242 014 63 024 178 990-265 866 336 260 2014 2013 Overføringer Periode Budsjett Avvik Periode Endring 8960 Overføringer annen egenkapital 242 014 63 024 178 990 242 014 8990 Udekket tap 0-265 866 265 866 Sum overføringer 242 014 63 024 178 990-265 866 336 260