Dato: 10. oktober 2011 Byrådssak 284/11 Byrådet Oppbudsjettering av investeringsprosjekter i Tiltakspakken 2011 TOOP SARK-1212-201001926-210 Hva saken gjelder: Bystyret vedtok i 2009 en omfattende budsjettjusteringssak, hvor det på bakgrunn av regjeringens såkalte Tiltakspakke - St. prp. nr 37 (2008-2009) Om endringer i statsbudsjettet 2009 med tiltak for arbeid, ble igangsatt en rekke større og mindre drifts- og investeringsprosjekter med formål å stimulere til økt aktivitet innen bygge- og anleggsbransjen og slik dempe virkningene av finanskrisen. Rammen for tiltakene var rundt 405 mill., hvorav investeringer har utgjort ca 316 mill. Tiltakene var finansiert med statstilskudd, mva-refusjon og lån. De fleste investeringsprosjekter er nå avsluttet, men det gjenstår å foreta en oppbudsjettering av restmidler fra 2010 i budsjettet for 2011 samt å vedta sluttregnskap for prosjektene. Denne saken gir en oversikt over status for det enkelte prosjekt i bykassen og foreslår oppbudsjettering av ubrukte investeringsmidler og tilhørende ubrukt finansiering. Oppbudsjettering av de øvrige investeringsprosjekter innenfor bykassen ble behandlet av bystyret 17.oktober i sak 198/11. Begrunnelse for fremleggelse for bystyret: Budsjettfullmaktener for Bergen kommune, sist endret i Bystyret 13.12.10 sak 303/10, pkt IV Fullmakter vedrørende investeringsbudsjettet - A.Bystyrets enekompetanse pkt 1: "Bystyret selv vedtar endringer i investeringsbudsjettets samlede inntektsside (og tilhørende utgifter), med unntak av mindre justeringer, bl.a. som følge av omdisponering av driftsmidler til å finansiere kjøp av maskiner/utstyr, samt eventuelle endringer i budsjetterte endringer i tilskudd fra andre innenfor en ramme på 2,0 mill. i hvert tilfelle." 1
Byrådet innstiller til bystyret å fatte følgende vedtak: 1. Bystyret vedtar oppbudsjettering av investeringsbudsjettet som gjelder prosjekter i Tiltakspakken med en samlet ramme på 67,054 mill. med tilhørende finansiering, i tråd med sakens premisser. 2. Bystyret vedtar øvrige budsjettjusteringer i tråd med sakens premisser. 3. Bystyret gir byrådet fullmakt til å gjennomføre nødvendige detaljeringer. 4. Bystyret ber om at det så snart som mulig - og innen årsregnskapet for 2011 avsluttes, utarbeides sluttregnskap for ferdigstilte prosjekter i henhold til økonomireglementets retningslinjer pkt IV.3.8. Monica Mæland byrådsleder Liv Røssland byråd for finans, konkurranse og omstilling 2
Saksutredning: I sak 35/2009 vedtok bystyret å starte opp en rekke tiltak med sikte på å stimulere til økt aktivitet innen bygge- og anleggsbransjen. Bakgrunnen for saken var regjeringens tiltakspakke i St. prp. nr 37 (2008-2009), hvor kommunene bl.a. ble gitt tilskudd for å igangsette målrettede tiltak. De høyst prioriterte satsingsområdene for Bergen kommune har vært: Boliger og tiltak for psykisk utviklingshemmede, kultur-, idretts- og byutviklingstiltak for å styrke de mest vanskeligstilte områder i Bergen, skole, barnehage og nærmiljø, og eldre og helse. Rammen for tiltakene var 405,6 mill., hvorav 167,4 mill. var finansiert ved øremerket statstilskudd, 0,9 mill. var tilskudd fra fylkeskommunen, nær 33 mill. var mvarefusjon (driftsfinansiering) og 204,3 mill. var lån. I alt 73 prosjekter ble igangsatt, hvorav 16 i regi av Bergen Bolig og Byfornying og 57 i regi av byrådsavdelinger og etater under disse, med BKB som den største. Av disse 57 var det 31 investeringsprosjekter. En rapport om status og fremdrift i tiltakspakkeprosjektene ble behandlet av bystyret den 13.1.2010 i sak 7/10, og en sluttrapportering over bruk av de statlige tilskuddsmidlene ble oversendt Fylkesmannen i Hordaland den 8. april 2010. Det har også vært rapportert om prosjektene gjennom ulike tertialrapporter. De fleste investeringsprosjekter er nå avsluttet, men det gjenstår å foreta en oppbudsjettering av restmidler fra 2010 i budsjettet for 2011 samt å vedta sluttregnskap for prosjektene. I denne saken rapporteres regnskapsmessig status pr. 31.12.2010 for de 31 investeringsprosjektene innenfor bykassen, og det foreslås oppbudsjettering av ubrukte investeringsmidler med tilhørende ubrukt finansiering. Investeringsprosjekter utført i regi av Bergen Bolig og Byfornyelse Når det gjelder prosjekter som er gjennomført i regi av BBB, henvises det til behandlingen av disse i BBB s styre. Prosjektene skal likevel gis en kort omtale her: BBB har hatt ansvar for følgende 16 prosjekter med en samlet ramme på 84,25 mill.: Overflatebehandling 5 PU-anlegg S Hjetlandsvei 18-20 utbedring / oppgradering Bråtet 119 utbedring / oppgradering Bjørndalen 52, oppgradering, TP Håsteinsgate 9, utskiftning vannledning, TP Joakim lampesv. 16 a, oppgradering innv., TP Kalvedalsvei 47, oppgredering innv., TP Vestlundsvn 23, utbedr. fellesarealer, TP Sandviksveien 85, oppgradering bof, TP Leirvikåsen bofellesskap, TP Skoglien 17, TP Nansensvei 41, TP Nygårdsviksveien 49 a, TP Gullstølbotn 9, TP Gosen PU, ombygging, TP 3
Hatleveien PU, ombygging, TP Prosjektene var utelukkende finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Hoveddelen av arbeidet ble utført i 2009, og pr 31.12.2009 ble det iflg. BBBs regnskaper avsatt ubrukt statstilskudd med kr 9.107.554 til bruk i prosjektene fra 2010. BBB bekrefter at prosjektene nå er fullført. Det er i 2010 og 2011 medgått i alt kr 11.898.757, og all statsfinansiering er medgått. Investeringsprosjekter i bykassen Bykassen hadde i utgangspunktet 31 investeringsprosjekter. Tre prosjekter er avsluttet tidligere. Dette er Arna dagsenter-påbygg bad til multifunksjonshemmede, Rehabilitering av Stemmemyren øvre grusbane ( Dumpen ) og Ferdigstillelse av Edvard Griegs Plass. Ett av de gjenværende prosjekter er blitt spesifisert med to underprosjekter, rehabiliteringsprosjektene Gyldenprisbanen og Olsvikbanen. Nedenfor vises fremdrift og økonomisk status for prosjektene pr 31.12.2010: Utfører Prosjektnr Prosjektnavn Fullført pr Fullført pr 31.12.2010 2.09.2011 Ikke fullført Brutto budsjettavvik 31.12.2010 (avrundet) Utgifter pådratt i 2011 BKB TP1220 Svartediksveien -nye avlast.boliger JA 3 227 000 1 498 126 BKKI TP2360 Rehab Idretts- og nærmiljøanl, Gyldenpris/ Olsvik Sekkepost - spesifisert nedenfor 0 BKKI TP2361 Gyldenprisbane - Tiltakspakken JA 0 BKKI TP2362 Olsvikbanen - Tiltakspakken JA -100 BKKI TP2370 Rehab/utbedr Idretts-/nærmiljøanl, Nygårdsmyren NEI X 798 800 1 265 631 BKKI TP2410 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Landås JA -100 BKB TP3070 Buss stopp ved Søråshøgda skole JA -302 000 BKB TP3180 Gangsti mellom Holen og Håstein skole JA 104 100 BKB TP3340 Paviljong/bygg på Lone JA 285 500 BKB TP3350 Paviljongbygg på Mjølkeråen JA 624 800 BNES TP3620 Trafikksikringstiltak skolevei NEI JA 1 396 900 3 434 801 BKB TP3680 Uteområde Midtun-fjerning/deponer. forurens. jord JA -2 218 200 BKB TP4250 Midtbygda sykehjem brannteknisk oppgradering JA -495 700 BHI TP4280 Ny uteplass ifm demensavdeling Gullstøltunet JA -2 100 BKB TP4310 Skyllerom/toaletter korttidsavd+kjøkk Engensenter NEI JA 2 011 400 592 343 BKB TP4600 Soltun aldershjem - rehabilitering av kjøkken JA 581 000 BKB TP4650 Storetveit sykehjem-utbedring bad, medisinrom NEI JA -949 000 12 813 BKB TP4660 Enkers aldershjem/frieda Fasmer -utbedr kjøkken JA 374 500 BNES TP5150 Forskuttering gang-/sykkelbro ov. Damsgårdssundet NEI NEI X 60 000 000 0 BKB TP6270 Nordnes sjøbad: Teknisk forskr.bad/univ.utforming JA 500 BKKI TP6390 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Apeltun JA 0 BKKI TP6400 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Kalandseid NEI JA 734 100 61 803 BKKI TP6430 Rehabilitering av Paradisbanen (Minde idrettslag) NEI JA -34 900 1 875 BKB TP6590 Slåtthaug idrettshall:forskrift badeanlegg mv JA 750 600 BKB TP7450 Rehabilitering Hanseatisk museum JA 261 200 BKB TP7460 Rehabilitering Hovedbiblioteket - gammel del JA 87 200 BKB TP7480 Rehabilitering Schøtstuene JA 2 303 500 BKB TP7490 Rehabilitering Trikkehallen JA -2 169 900 BKB TP7500 Rehabilitering/lyssetting Permanenten JA -139 900 BKB TP7540 Sandviksboder 20 - tak og sprinkling JA 3 649 800 BKB TP7550 Sandviksboder kystkultursenter-gulv Søndre bodgrp JA -3 822 600 Sum 67 056 400 6 867 390 Prosjekter med merutgifter BHI -2 100 Prosjekter med mindreutgifter BHI 0-2 100 Prosjekter med merutgifter BNES ekskl. BKB 0 3 434 801 Prosjekter med mindreutgifter BNES ekskl. BKB - (Prosjekt TP5150 holdt utenfor) 1 396 900 1 396 900-2 037 901 Prosjekter med merutgifter BKB -10 097 300 2 103 282 Prosjekter med mindreutgifter BKB 14 261 100 4 163 800 2 060 518 Prosjekter med merutgifter BKKI -35 100 1 329 308 Prosjekter med mindreutgifter BKKI 1 532 900 1 497 800 168 492 SUM Prosjekter med merutgifter -10 134 500 6 867 390 SUM Prosjekter med mindreutgifter (Prosjekt TP5150 holdt utenfor) 17 190 900 7 056 400 4
Som vi ser av tabellen, er det kun ett prosjekt som ennå ikke er påbegynt. Det er Gang- og sykkelbro over Damsgårdssundet, som er blitt forsinket på grunn av tvist om grunnavståelsen. Prosjektet er lånefinansiert, og avsetningen på 60 mill. foreslås videreført ved oppbudsjettering. Bare ett av de øvrige prosjektene er ennå ikke fullført; TP2370 Nygårdsmyren. Prosjektene er på utgiftssiden budsjettert under den enkelte avdeling hvor utgiftene påløper, mens all finansiering er budsjettert, og regnskapsføres, sentralt. Selv om hvert prosjekt i utgangspunktet har sin spesifikke finansiering budsjettert sentralt, vil det for de prosjektene som er avsluttet (alle med unntak av Bro over Damsgårdssundet), være hensiktsmessig å se finansieringen av hele pakken under ett. Det foreslås følgende budsjettjusteringer (tall i parentes refererer til nummerering i oppsummeringstabell på neste side): Budsjettjusteringer - oppbudsjettering Det foreslås (1) en teknisk oppbudsjettering hvor samtlige prosjekt oppbudsjetteres med positivt/negative budsjettavvik. Oppbudsjetteringen beløper seg til kr 67.056.400 mill. Det foreslås videre (2) å oppbudsjettere følgende tilhørende finansiering: Bruk av lån -61 444 700 Bruk av bundne inv. fond -7 120 200 Ubunden generell overføring fra driftsregnskapet 1 206 800 Bunden overføring av mva-kompensasjon fra investeringer 301 700-67 056 400 I tillegg (3) foreslås det å oppbudsjettere en overskytende lånefinansiering på 11.205.400, med følgende begrunnelse: I sak 198/11 (bystyret den 17.10.11) om oppbudsjettering av investeringsbudsjettet for 2011, som omhandlet alle "ordinære" investeringsprosjekter, ble det opplyst at det i oppgjøret av årsregnskapet for 2010 ble brukt generell (ikke tjeneste- eller prosjektspesifikk) lånefinansiering til å finansiere tiltakspakkeprosjekter, noe som førte til at det ved oppbudsjetteringen av de "ordinære" prosjektene ikke var tilstrekkelig budsjettert generell finansiering til å dekke de oppbudsjetterte utgiftene. I sak 198/11 ble det derfor foreslått en midlertidig dekning ved bruk av ubundne investeringsfond. Av samme grunn vil tiltakspakkeprosjektene ved oppbudsjetteringen ha en tilsvarende overskytende finansiering, og i denne saken foreslås det å reversere fondsfinansieringen på 11,2 mill. og erstatte den med generell lånefinansiering under merkelappen "tidligere vedtatt, men ubrukt finansiering". Andre budsjettjusteringer Merinntekt driftsfinansiering Prosjektene har samlet sett generert noe mer merverdiavgift enn budsjettert. Dette har medført at overføringen av mva-refusjon fra driftsregnskap til investeringsregnskap også har vært høyere enn budsjettert, og dermed vil den tekniske oppbudsjetteringen medføre at de to finansieringspostene ubunden og bunden overføring fra driftsregnskapet i tabellen ovenfor får positive fortegn. Det er derfor behov for en budsjettjustering, og det foreslås (4) å reversere de to beløpene på til sammen 1.508.500 mot å redusere bruk av lån tilsvarende. 5
Mindreinntekt bruk av bundne investeringsfond Når ovennevnte justeringer er foretatt, vil det stå igjen et beløp på bundne driftsfond på kr 653.200 (avrundet). Dette fordeler seg på ulike prosjekter, og har sammenheng bl.a. med forholdet omtalt ovenfor, at det alt i alt er brukt mer mva-finansiering enn budsjettert (og følgelig mindre bruk av bundne avsetninger enn budsjettert). Det foreslås at denne restfinansieringen brukes, og erstatter lånefinansiering (5). Påløpte utgifter i 2011 dekkes av oppbudsjetterte midler - udisponerte midler foreslås trukket inn. Det fremgår av prosjektoversikten på side 4 at det i tillegg til de 60 mill. som oppbudsjetteres til bro over Damsgårdssundet, vil være 7,056 mill. ubrukte investeringsmidler som oppbudsjetteres, og som fordeler seg slik på byrådsavdelinger og etater: o Byrådsavdeling for helse og integrering: - 2.100: Prosjektet Ny uteplass Gullstøltunet har et marginalt merforbruk på kr 2.100 som vil dekkes av et annet prosjekt hos Byrådsavdeling for helse og integrering. o Byrådsavdeling for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel: 1.396.900: Midlene tilhører trafikksikringsprosjekt i Byrådsavdeling for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel, og som vil medgå til å dekke utgifter som er påløpt i 2011. Resterende utgifter på dette prosjektet i 2011 vil dekkes av prosjektet Aksjon skolevei. o Bergen kommunale bygg: 4.163.800 På prosjekter som utføres av Bergen kommunale bygg har det i år påløpt 2,1 mill., som det vil være dekning for i de oppbudsjetterte midlene innenfor avdelingen. Det vil være i overkant av 2,0 mill udisponert når forbruket i 2011 er dekket. Disse midlene foreslås trukket inn med tilsvarende reduksjon av budsjetterte lån (6). o Byrådsavdeling for Kultur, kirke og idrett: 1.497.800 På ulike idrettsprosjekter som utføres i regi av Byrådsavdeling for Kultur, kirke og idrett er det i sum ubrukte investeringsmidler på i underkant av 1,5 mill. som oppbudsjetteres. Disse vil dekke utgifter som er påløpt i 2011 på godt og vel 1,3 mill. Ett prosjekt er fremdeles i arbeid (TP2370 Nygårdsmyren), men er nå under avslutning. Ifølge opplysninger fra byrådsavdelingen ventes det å påløpe ytterligere ca 28.000 på dette prosjektet og 50.000 på et annet (TP6400 Kalandseid). Dessuten bør det tas høyde for risiko for delvis manglende innfrielse av en fordring som var inntektsført i 2010. Det foreslås derfor at overskytende 168.000 beholdes av byrådsavdelingen til dekning av disse kostnadene. Oppsummering - forslag til balanserte budsjettjusteringer (avrundede tall): 1 Oppbudsjetterte utgifter - sum 67 056 400 2 Oppbudsjettert finansiering - sum -67 056 400 3 Overskytende lånefinansiering -11 205 400 3 Reduksjon bruk av ubundne investeringsfond 11 205 400 4 Justering - fjerne positivt beløp på Ubunden generell overføring fra driftsregnskapet - 1 206 800 4 Justering - fjerne positivt beløp på Bunden overføring av mva-kompensasjon fra investeringer - 301 700 4 Motpost - reduksjon lånefinansiering 1 508 500 5 Bruk av bundne investeringsfond -rest øremerket statstilskudd -653 200 6
5 Tilsvarende reduksjon lånefinansiering 653 200 6 Inntrekk av overskytende investeringsmidler (utgift) - 2 060 500 6 Tilsvarende reduksjon lånefinansiering 2 060 500 Sum budsjettjusteringer 0 Regnskapsmessig avslutning av prosjektene med overføring av midler fra prosjekter med mindreutgifter til dekning av merutgifter i andre prosjekter vil foretas etter at oppbudsjettering er vedtatt, og før - eller senest i sammenheng med - årets regnskapsavslutning. Nedenfor følger en mer detaljert oversikt over regnskapsmessig status pr 31.12.2010 for det enkelte prosjekt: Gjennomgang av de enkelte prosjekt i bykassen Byrådsavd. for helse og inkludering TP4280 Ny uteplass ifm demensavdeling Gullstøltunet Opprinnelig budsjett var kr 405.000, justert budsjett i 2010 var 326.000. Prosjektet har et marginalt merforbruk på kr 2.081. Dette vil dekkes administrativt gjennom overføring fra annet prosjekt. Finansiering: Prosjektet var budsjettert med statstilskudd og driftsfinansiering (bruk av mvarefusjon). Prosjektet har imidlertid ikke generert mva-refusjon, og det mangler derfor kr 94.763 til fullfinansiering. Byrådsavd. for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel, Samferdselsetaten TP3620 Trafikksikringstiltak skolevei Opprinnelig budsjett for prosjektet var kr 5.175.000. Justert budsjett for 2010 var kr 10.103.400, etter overføring av midler fra andre prosjekter. Pr 31.12.2010 gjensto det ubrukt kr 1.396.903, som foreslås oppbudsjettert. Prosjektet avsluttes i 2011 og en samlet utgift pr juni.2011 på kr 3.434.801 dekkes av oppbudsjettert beløp samt ved overføring fra prosjekt Aksjon skolevei. Prosjektet er finansiert ved bruk av bundne investeringsfond (øremerket statstilskudd avsatt i 2009), bruk av lån og overføring fra driftsregnskapet (mva). Etter oppbudsjettering av ubrukt lånefinansiering på kr 1.396.903, gjenstår overskytende ubrukt lånefinansiering på kr 587.781, som også foreslås oppbudsjettert. Samtidig er det brukt tilsvarende mer mva-refusjon enn budsjettert. TP5150 Forskuttering gang-/sykkelbro ov. Damsgårdssundet Opprinnelig budsjett var kr 60.000.000 og justert budsjett for 2010 er det samme. Prosjektet er ikke påbegynt. Det er budsjettert med lånefinansiering. En utgiftsramme på 60 mill. og tilsvarende ubrukt lånefinansiering foreslås oppbudsjettert. 7
Byrådsavd. for kultur, kirke og idrett TP2360 Rehab Idretts- og nærmiljøanl, Gyldenpris/ Olsvik Prosjektet er en sekkepost med opprinnelig budsjett på kr 8.103.000, som er overført til de to nedenstående prosjekter, TP2361 og TP2362. Prosjektet står pr 31.12.2010 med 0 i utgift og det det hadde en ubrukt fondsavsetning på kr 1.231.046, som foreslås fordelt til andre prosjekter. TP2361 Gyldenprisbane - Tiltakspakken Justert budsjett for 2010 var kr 1.012.000, overført fra TP2360. Prosjektet er avsluttet og har en saldo på kr 0 pr 31.12.2010. TP2362 Olsvikbanen - Tiltakspakken Justert budsjett for 2010 var kr 855.100, overført fra TP2360. Prosjektet er avsluttet og har en saldo på kr 0 pr 31.12.2010. TP2370 Rehab/utbedr Idretts-/nærmiljøanl, Nygårdsmyren Opprinnelig budsjett var kr 10.000.000 og justert budsjett for 2010 var kr 12.486.100. Pr. 31.12.2010 hadde prosjektet ubrukt kr 798.848 av budsjettet, som foreslås oppbudsjettert. Finansiering: Prosjektet var opprinnelig finansiert ved bruk av statstilskudd og mvakompensasjon. I 2. tertialrapport 2010 ble finansieringen styrket med 450.000 overført fra generell lånefinansiering. Ifm. Regnskapsavslutning for 2010 ble budsjettet ytterligere styrket ved kr 307.800 i overføringer fra andre (private). Pr 31.12.2010 kr 450.000 ubrukt lånefinansiering, og det er avsatt kr 201.284 på bundet investeringsfond. I tillegg foreslås oppbudsjettert resterende 147.564 som overføres fra prosjekt TP2360. Prosjektet er p.t. fremdeles aktivt, og det er pr 19.9. påløpt kr 1.265.600 i 2011. TP2410 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Landås Opprinnelig budsjett var kr 3.025.900 og justert budsjett for 2010 var kr 157.400. prosjektet er lånefinansiert. Ifm regnskapsavslutning for 2010 ble prosjektet tilleggsfinansiert ved overføring av bundne fondsmidler fra annet TP-prosjekt. Prosjektet står pr 31.12.2010 med saldo = 0. TP6390 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Apeltun Opprinnelig budsjett var kr 1.659.500 og justert budsjett for 2010 var kr 130.700. Prosjektet står pr 31.12.2010 med saldo = 0. Et "positivt" lånebudsjett på 893.000 står igjen etter oppbudsjettering i 2009. Dette foreslås avregnet mot prosjekter med restfinansiering. 8
TP6400 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Kalandseid Opprinnelig budsjett var kr 5.808.300 og justert budsjett for 2010 var kr 1.043.000. Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Prosjektet hadde pr 31.12.2010 et restbudsjett på kr 734.073 som foreslås oppbudsjettert og finansiert med bruk av bundne investeringsfond. Prosjektet er nå avsluttet, men det har påløpt utgifter frem til og med februar 2011 med kr 61.800. TP6430 Rehabilitering av Paradisbanen (Minde idrettslag) Opprinnelig budsjett var kr 8.297.600 og justert budsjett for 2010 var kr 840.400. Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Prosjektet hadde pr 31.12.2010 et merforbruk på kr 34.882 som foreslås oppbudsjettert. Tilsvarende oppbudsjetteres finansiering med "negativ" bruk av bundne fonds - i praksis motregnes de mot bruk av fonds. Prosjektet var fremdeles aktivt pr 31.12.2010, men er nå avsluttet. Det er påløpt kr 1.875 på prosjektet frem til og med mars 2011. Byrådsavd. for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel, Bergen Kommunale Bygg TP1220 Svartediksveien -nye avlast.boliger Prosjektet er ferdigstilt i 2011. Opprinnelig budsjett var kr 9.723.000 og justert budsjett for 2010 var kr 11.707.000. Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og bruk av mva-refusjon. Pr 31.12.2010 hadde pr 31.12.2010 ubrukte investeringsmidler på kr 3.227.010 og avsatte fondsmidler på kr 2.253.039, som foreslås oppbudsjettert. I tillegg foreslås det å oppbudsjettere mva-finansiering med kr 492.256, på grunnlag av prosjektets genererte mva i 2010. Det vil da stå igjen et ufinansiert beløp på kr 481.761. TP3070 Buss stopp ved Søråshøgda skole Opprinnelig budsjett var kr 2.000.000 og justert budsjett for 2010 var kr 1.297.000. Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Prosjektet hadde pr 31.12.2010 et merforbruk på kr 302.019 som foreslås oppbudsjettert og dekket i 2011. TP3180 Gangsti mellom Holen og Håstein skole Opprinnelig budsjett var kr 500.000 og justert budsjett for 2010 var kr 123.000. Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Pr. 31.12.2010 hadde prosjektet et restbudsjett på kr 104.084, som foreslås oppbudsjettert. Prosjektet finansieres med bruk av bundne investeringsfond på kr 88.357 og bruk av mva-refusjon kr 15.727. 9
TP3340 Paviljong/bygg på Lone Opprinnelig budsjett var kr 12.000.000 og justert budsjett for 2010 var kr 9.788.000. Prosjektet er i utgangspunktet 100% lånefinansiert, men mva-refusjon er beholdt i prosjektet og har gått til delvis finansiering. Prosjektet har derfor overskytende lånefinansiering. Prosjektet hadde pr 31.12.2010 et restbudsjett på kr 285.529, som foreslås oppbudsjettert og finansiert med ubrukt lånefinansiering. Midlene foreslås å gå til inndekking av merforbruk på andre prosjekt. Overskytende lånefinansiering på kr 1.896.554 oppbudsjetteres og inngår i saldering. TP3350 Paviljongbygg på Mjølkeråen Opprinnelig budsjett var kr 8.500.000 og justert budsjett for 2010 var kr 2.298.000. Også dette prosjektet er i utgangspunktet 100% lånefinansiert, men mva-refusjon er beholdt i prosjektet og har gått til delvis finansiering. Prosjektet har derfor overskytende lånefinansiering. Prosjektet hadde pr 31.12.2010 et restbudsjett på kr 624.755, som foreslås oppbudsjettert og finansiert med ubrukt lånefinansiering. Midlene foreslås å gå til inndekking av merforbruk på andre prosjekt. Overskytende lånefinansiering på kr 458.281 oppbudsjetteres og inngår i saldering TP3680 Uteområde Midtun-fjerning/deponer. forurens. jord Det var ferdigstilt i det vesentligste i 2009 og det påløp bare marginale utgifter i 2010; kr 4.191. Opprinnelig budsjett var kr 3.000.000 og prosjektet var i 2009 budsjettert med statstilskudd kr 2.431.000 og mva-refusjon kr 569.000. I 2009 påløp det utgifter med til sammen 5.806.268, men også mer mva-refusjon enn budsjettert, slik at prosjektet i 2009 gikk ut med en netto merutgift på 2,214 mill., som ble oppbudsjettert i 2010. Det ble imidlertid ikke foretatt noen justering for å dekke inn de 2,214 mill. i 2010. Prosjektet lå pr 31.12.2010 med en netto merutgift på kr 2.218.191, som foreslås oppbudsjettert og inndekket ved overføring fra annet prosjekt. TP4250 Midtbygda sykehjem brannteknisk oppgradering Opprinnelig budsjett var kr 15,0 mill., som var budsjettert med en finansiering ved statstilskudd på 12,154 mill. og mva-refusjon på 2,846 mill. Justert budsjett for 2010 var kr 8.594.000. Prosjektet hadde pr 31.12.2010 en merutgift på kr 579.984. Av dette er 495.705 merforbruk på utgiftssiden, mens 84.279 skyldes mindre mva-refusjon enn budsjettert. Utgifts- og inntektsside foreslås oppbudsjettert. 10
TP4310 Skyllerom/toaletter korttidsavd+kjøkk Engensenter Opprinnelig budsjett var kr 6,0 mill., hvorav 4,862 var tilskuddsfinansiert og resterende 1,138 mva-finansiert. Justert budsjett for 2010 var kr 5.708.000, og ubenyttet restbeløp pr 31.12.2010 var kr 2.011.441, som foreslås oppbudsjettert. Restfinansiering bestående av statstilskudd avsatt til bundne driftsfond på kr 1.532.158 og 327.000 i mva-refusjon foreslås også oppbudsjettert. Det vil da stå igjen et ufinansiert beløp på kr 152.283. Prosjektet er nå avsluttet, men det har påløpt utgifter til og med juni 2011 med kr 592.342,50. Overskytende i 2011 foreslås overført andre TP-prosjekt. TP4600 Soltun aldershjem - rehabilitering av kjøkken Opprinnelig budsjett var kr 1,5 mill., finansiert ved 1,215. mill. (statstilskudd) og 285.000 (mva-refusjn). Justert budsjett for 2010 var kr 861.000 og restbudsjett pr 31.12.2010 var 581.000. Gjenstående statstilskudd på bundet investeringsfond er kr 298.949. Prosjektet foreslås oppbudsjettert og overskytende midler tilført andre TP-prosjekt i 2011. TP4650 Storetveit sykehjem-utbedring bad, medisinrom Opprinnelig budsjett var kr 5.500.000, finansiert med 4,457 mill. statstilskudd og 1,043 mvarefusjon. Justert budsjett for 2010 var kr 5.260.000.og utgiftene var kr 6.209.007. Prosjektet hadde således et merforbruk på kr 949.007. Prosjektet hadde imidlertid en merinntekt som mva-refusjon, og netto merutgift er dermed kr 750.020, som foreslås oppbudsjettert. Prosjektet er nå avsluttet, men var aktivt pr 31.12.2010. Det har i 2011 hatt utgifter på kr 12.813. TP4660 Enkers aldershjem/frieda Fasmer -utbedr kjøkken Opprinnelig budsjett var 2,0 mill., hvorav 1,621 var finansiert ved statstilskudd og resterende kkr 379.000 ved mva-refusjon. Justert budsjett for 2010 var kr 1.077.000 og prosjektet hadde pr 31.12. et restbudsjett på kr 374.467. Gjenstående fondsmidler var kr 34.405 som foreslås overført andre prosjekt. TP6270 Nordnes sjøbad: Teknisk forskr.bad/univ.utforming Prosjektet var avsluttet pr 31.12.2009. Opprinnelig budsjett var kr 8,0 mill., finansiert ved statstilskudd på 6,482 mill. og 1,518 mill. i mva-refusjon. Justert budsjett for 2010 var kr 13.640.768 og påløpt i 2010 var kr 13.640.220, som gir en mindreutgift på kr 548, altså i praksis null. Prosjektet har en overskytende lånefinansiering på kr 1.489.558 på grunn av merinntekt i form av mva-refusjon. 11
TP6590 Slåtthaug idrettshall:forskrift badeanlegg mv Opprinnelig budsjett var 8,0 mill kr, finansiert ved 6,482 mill. statstilskudd og 1,518 mill. mva-refusjon. Justert budsjett for 2010 var kr 1.845.426 og prosjektet hadde i 2010 et mindreforbruk på kr 750.570. Prosjektet har overskytende lånefinansiering med kr 3.657.971. TP7450 Rehabilitering Hanseatisk museum Opprinnelig budsjett var kr 1.500.000, lånefinansiert og justert budsjett for 2010 var kr 1.256.000. Mindreforbruk i 2010 var kr 261.243, som foreslås oppbudsjettert sammen med tilhørende lånefinansiering. TP7460 Rehabilitering Hovedbiblioteket - gammel del Opprinnelig budsjett var kr 3.000.000 og justert budsjett for 2010 var kr 1.591.000. Prosjektet er lånefinansiert. Mindreforbruk i 2010 var kr 87.719, som foreslås oppbudsjettert med tilhørende lånefinansiering. TP7480 Rehabilitering Schøtstuene Opprinnelig budsjett var kr 9.600.000 og justert budsjett for 2010 var kr 6.617.000. Prosjektet er lånefinansiert. Mindreforbruk i 2010 var kr 2.303.519, som foreslås oppbudsjettert med tilhørende lånefinansiering TP7490 Rehabilitering Trikkehallen Opprinnelig budsjett var kr 10.900.000 og justert budsjett for 2010 var kr 9.905.000. Prosjektet er lånefinansiert. Prosjektet hadde i 2010 et merforbruk på kr 2.169.915, som foreslås oppbudsjettert med tilhørende (negativ) lånefinansiering. TP7500 Rehabilitering/lyssetting Permanenten Opprinnelig budsjett var kr 3.000.000 og justert budsjett for 2010 var kr 2.654.000. Prosjektet er lånefinansiert. Prosjektet hadde i 2010 et merforbruk på kr 139.863, som foreslås oppbudsjettert med tilhørende (negativ) lånefinansiering. 12
TP7540 Sandviksboder 20 - tak og sprinkling Opprinnelig budsjett var kr 5,0 mill., finansiert ved 4,051 mill. statstilskudd og 949.000 mvarefusjon. Justert budsjett for 2010 var kr 4.873.000. Forbruk 2010 var kr 1.223.246, finansiert utelukkende ved statstilskudd (bruk av bundne investeringsfond) da prosjektet ikke genererte mva. Mindreforbruk i 2010 var kr 3.649.754, men restfinansiering avsatt til fond er kun kr 742.341. TP7550 Sandviksboder kystkultursenter-gulv Søndre bodgrp Opprinnelig budsjett var kr 2,0 mill., finansiert ved 1,621 mill. statstilskudd og kr 379.000 mva-refusjon. Justert budsjett for 2010 var kr -1.864.000 (negativ utgift) etter at prosjektet hadde merforbruk i 2009. Netto merutgift i 2010 var kr 2.243.000, som foreslås oppbudsjettert og dekket inn over TP-prosjekter med mindreutgifter. 13