Kvartalsrapport 31.03.2007 Sparebanken Jevnaker Lunner
Driftsresultat Resultatet av ordinær drift etter skatt i første kvartal er kr 11,5 mill. tilsvarende 1,30 % av gjennomsnittelig forvaltningskapital mot kr 9,1 mill. og 1,15 % i samme periode i 2006. Resultatet er klart bedre enn budsjett. Kostnadene utgjør kr 16,6 mill. mot kr 13,8 mill. i 2006. Måler vi dette mot totale inntekter utgjør kostnadene 57,5 % i år mot 52,5 % i samme periode i fjor. Årsaken til den sterke kostnadsveksten er ombygningskostnadene ved Jevnakerkontoret som er belastet regnskapet med 1,8 mill. kr. De totale inntektene i første kvartal utgjør 28,8 mill. kr mot 26,4 mill. kr i samme periode i fjor. Kursgevinstene på verdipapirene har økt med 0,9 mill. kr, provisjonsinntektene med 0,5 mill. kr og utbytte med 1,0 mill. kr. Sistnevnte skriver seg fra vår investering i SpareBank 1 Gruppen AS. Til tross for en økning i forvaltningskapitalen på 12,5 % de siste 12 måneder, er netto renteog provisjonsinntekter tilnærmet uforandret i første kvartal i år i forhold til i fjor. I prosent av forvaltningskapitalen utgjør dette 1,90 % i forhold til 2,09 % i samme periode i fjor. Dette skyldes at kundemarginen, som er forskjellen mellom utlåns- og innskuddsrenten, det siste året har falt med 0,30 % prosentenheter. Tapskontoen viser at vi hittil i år har inntektsført 1,1 mill. kr. mer enn vi har utgiftsført. Dette skyldes en reduksjon i forventet tap i utlånsporteføljen som igjen fører til reduksjon i våre gruppenedskrivninger i utlånsporteføljen. Egenkapitalavkastningen før skatt er på 14,2 % mot 13,0 % i samme periode i 2006. Dette er klart over styrets målsetting. Innskudd Innskuddene har økt med 15,5 mill. kr siden nyttår tilsvarende 0,8 %. Ser vi på utviklingen de siste 12 måneder har innskuddene økt med 141,5 mill. kr. eller 8,0 %. Vi regner med at det lave rentenivået vi har hatt fører til at kundenes sparepenger blir plassert i andre langsikte spareformer. Våre kunders innskudd i Odin Forvaltning økte med 16,8 mill. kr. i første kvartal. Utlån Utlånene økte med 46,2 mill. kr i første kvartal tilsvarende 1,5 %. Veksten de siste 12 måneder er på 341,4 mill. kr eller 11,8 %. Veksten har da avtatt noe siden veksten i 2006 var på 13,6 %. Det er mulig at dette er et resultat av at renteøkningene nå gjør seg utslag i kundenes investeringslyst. Statistisk Sentralbyrå melder også at veksten i privathusholdningenes utlån i februar var den laveste siden juni 2005.
Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen viser pr. 31.3.2007 en 12 måneders vekst på 12,5 % mot en tilsvarende vekst pr. 31.3.2006 på 13,7 %. Soliditet Bankens egenkapitaldekning pr. 31.3.2007 er på 15,87 % utregnet i henhold til myndighetenes kapitaldekningsregler. Tilsvarende tall pr. 31.12.2006 var 15, 92 %. Årets resultat er ikke medregnet i kvartalstallet. Fremtidsutsikter Resultatet i første kvartal er bedre enn tilsvarende periode i 2006 og er bedre enn vår målsetting. Fallet i kundemarginen er større enn vi hadde regnet med, men skyldes delvis at vi er inne i en periode med renteøkninger. De største innskuddene våre reguleres før utlånene og dette har en negativ effekt på kundemarginen i første kvartal. Vi øker andre inntekter med 7,4 % sammenlignet med første kvartal 2006 og dette kompenserer noe for fallet i kundemarginen. Vi overvåker månedlig utviklingen i vår utlånsportefølje, og den viser en reduksjon i risikoen i første kvartal. Vi har ingen indikasjoner på at det ligger latente tap ellers i porteføljen. Banken har ikke endret sin strategi. Vi har fortsatt som mål å være en lokalt styrt sparebank i motsetning til de store sentralstyrte finanskonsernene. Med vår soliditet, gode inntjening og en stabil og kompetent medarbeiderstab har vi stor tro på at vi også i fremtiden vil være en god bank for kundene og lokalsamfunnet vårt. I styret for Sparebanken Jevnaker Lunner Sverre Harald Amundsen (styreleder) Finn Grøstad (styrets nestleder) Hilde Roen Munkelien Kari Andersen Mette Aasrud Liv Bente Kildal
RESULTATREGNSKAP pr. 31.03.2007 Resultat Resultat Resultat Resultat Resultat Pr.31.03.07 1. Kvartal 07 Pr.31.03.06 1.Kvartal 06 pr. 31.12.06 Renteinntekter og lignende inntekter 41.891 41.891 30.233 30.233 138.707 Rentekostnader og lignende kostnader 25.098 25.098 13.668 13.668 69.386 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 16.793 16.793 16.565 16.565 69.321 Utbytte og andre inntekter av verdipap. med var. avkastn. 979 979 0 0 940 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 7.256 7.256 6.759 6.759 28.513 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 1.285 1.285 1.142 1.142 5.004 Netto gevinst/tap av verdipapirer og valuta 4.689 4.689 3.781 3.781 4.499 Andre driftsinntekter 394 394 423 423 1.624 Netto andre driftsinntekter 12.033 12.033 9.821 9.821 30.572 Lønn og generelle administrasjonskostnader 12.979 12.979 12.112 12.112 47.902 Avskrivninger m.v. av varige driftsm. og imm. eiendeler 732 732 726 726 2.756 Andre driftskostnader 2.871 2.871 1.004 1.004 4.399 Sum driftskostnader 16.582 16.582 13.842 13.842 55.057 Tap på utlån og garantier -1.081-1.081 1.335 1.335 3.078 Nedskrivning/reversering og gev. verdipapirer 0 0 0 0 2.365 Resultat av ordinær drift før skatt 13.325 13.325 11.209 11.209 44.123 Skatt på ordinært resultat 1.806 1.806 2.080 2.080 11.456 Resultat av ordinær drift etter skatt 11.519 11.519 9.129 9.129 32.667 Ekstraordinære inntekter 0 0 0 0 0 Resultat for regnskapsåret 11.519 11.519 9.129 9.129 32.667 Forholdstall ( i % av gjennomsnitts forvaltningskapital ) 31.03.2007 31-mar-06 31-des-06 Renteinntekter og lignende inntekter 4,73 3,82 4,17 Rentekostnader og lignende kostnader 2,84 1,73 2,09 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,90 2,09 2,09 Utbytte og andre inntekter av verdipap. med var. avkastning 0,11 0,00 0,03 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,82 0,85 0,86 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 0,15 0,14 0,15 Netto gevinst/tap av verdipapirer og valuta 0,53 0,48 0,14 Andre driftsinntekter 0,04 0,05 0,05 Netto andre driftsinntekter 1,36 1,24 0,92 Lønn og generelle administrasjonskostnader 1,47 1,53 1,44 Avskrivninger m.v. av varige driftsm. og imm. eiendeler 0,08 0,09 0,08 Andre driftskostnader 0,32 0,13 0,13 Sum driftskostnader 1,87 1,75 1,66 Tap på utlån og garantier -0,12 0,17 0,09 Resultat av ordinær drift før skatt 1,51 1,42 1,33 Skatt på ordinært resultat 0,20 0,26 0,34 Resultat av ordinær drift etter skatt 1,30 1,15 0,98 NØKKELTALL Pr.31.03.07 Pr.31.03.06 pr. 31.12.06 Sum inntekter 28.826 26.386 99.893 Sum kostnader 16.582 13.842 55.057 Egenkapitalavkastning før skatt 14,16 12,95 12,39 Sum kostnader i % av sum inntekter: 57,52 52,46 55,12
BALANSE pr. 31.03.2007 Beløp i hele tusen EIENDELER : Pr.31.03.07 Pr.31.03.06 Pr.01.01.06 Kontanter og fordringer på sentralbanker 106.186 37.670 106.782 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 39.125 18.447 17.495 Utlån til og fordringer på kunder 3.231.260 2.889.896 3.185.107 - Spesifiserte tapsavsetninger -5.154-2.225-5.151 - Gruppenedskrivninger -8.241-11.501-9.444 Overtatte eiendommer 100 0 100 Immaterielle eiendeler 1.015 4.395 1.015 Sertifikater, obl. og andre renteb. verdipap.( fast avkastn.) 104.625 148.014 105.371 Aksjer og andre verdipapirer(med variabel avkastning) 76.611 59.917 70.997 Varige driftsmidler 21.014 23.207 20.310 Andre eiendeler -3.618-426 2.772 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 11.462 8.819 10.996 SUM EIENDELER 3.574.385 3.176.213 3.506.350 GJELD OG EGENKAPITAL: Gjeld til kredittinstitusjoner 3.046 19.884 14.351 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.905.257 1.763.802 1.889.773 Obligasjoner/Sertifikater 1.227.695 985.942 1.177.719 Annen gjeld 17.965 22.976 26.577 Påløpne kostnader og forskuddsbetalte inntekter 26.954 22.644 14.553 Avsetninger til forpliktelser og kostnader 11.261 10.315 12.689 SUM GJELD 3.192.178 2.825.563 3.135.662 Sparebankens Fond 370.688 341.521 370.688 SUM EGENKAPITAL 370.688 341.521 370.688 Resultat etter skatt 11.519 9.129 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 3.574.385 3.176.213 3.506.350 Gjennomsnittlig forvaltningskapital 3.540.368 3.164.201 3.322.360 Gjennomsnittlig egenkapital 376.448 346.233 356.105 NØKKELTALL Siste Siden Utvikling i %: 12 mndr. 31-des-06 Innskudd fra kunder 8,02 0,82 Utlån til kunder 11,81 1,45 Forvaltningskapital 12,54 1,94 Egenkapital(inkl.årets beregnede overskudd) 9,00 3,11
Sparebanken Jevnaker Lunner Tilleggsopplysninger til kvartalsregnskapet pr. 31.03.2007 Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap for 2006. Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner. 2007 2006 2006 Pr. 31.03 Pr. 31.03 Pr. 31.12 Misligholdte lån Brutto misligholdte utlån 16.696 9.569 17.742 Spesifiserte avsetninger -1.477-1.630-1.150 Netto misligholdte utlån 15.219 7.939 16.592 Med misligholdte lån menes lån og rammekreditter som har vært i restanse med mer enn 90 dager. Lån hvor inntektsføringen av renter er stoppet Brutto nullstilte utlån 2.754 595 2.078 Spesifiserte tapsavsetninger - - - Netto nullstilte utlån 2.754 595 2.078 Øvrige utlån hvor det er foretatt spesifisert tapsavsetning Brutto utlån 6.711 10.275 7.972 Spesifiserte tapsavsetninger -5.154-595 -5.151 Netto utlån 1.557 9.680 2.821 Tap på utlån og garantier Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger 46 2.801 Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger -1.202 1.469-464 Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt 107 185 spesifisert tapsavsetning for 189-939 Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap -221-134 -383 Periodens tapskostnader -1.081 1.335 3.078 Kapitaldekning Kjernekapital 369.673 341.521 369.673 Pålegg om kapitaldekningsreserve -33.164-35.296-33.164 Netto ansvarlig kapital 336.509 306.225 336.509 Beregningsgrunnlag 2.121.194 1.919.908 2.114.211 Dekningsprosent 15,87 15,95 15,92