Kvartalsrapport. 1. kvartal 2010

Transkript

1 Kvartalsrapport 1. kvartal 2010

2 SSTTYYRREETTSS KKOOMMEENNTTAARR TTI IILL KKVVAARRTTAALLSSRREEGGNNSSKKAAPPEETT PPRR RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift før skatt etter 1. kvartal er 8,2 mill. kr eller 0,93 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Ved utgangen av 1. kvartal 2009 var resultatet henholdsvis 3,4 mill. kr og 0,40 %. Skattekostnad pr. 1. kvartal er beregnet til 2,5 mill. kr. Resultat av ordinær drift etter skatt utgjør 5,7 mill. kr pr. 1. kvartal, mot 2,3 mill. kr for tilsvarende periode foregående år. Beløpene tilsvarer henholdsvis 0,64 % og 0,26 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Det er for 2010 budsjettert med årsresultat på 0,42 %. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er 14,2 mill. kr og 1,62 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 11,3 mill. kr og 1,30 % i samme periode forrige år, en oppgang på 0,32 % -poeng. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er 0,34 % -poeng bedre i forhold til siste årsresultat. Det er budsjettert med rentenetto på 1,55 % for Driftskostnader pr. 1. kvartal utgjør 9,7 mill. kr, en forbedring på 1,4 mill. kr i forhold til 1. kv. forrige år. Målt mot gjennomsnittlig forvaltningskapital, betyr det reduserte driftskostnader på 0,10 % -poeng. Kostnader i prosent av inntekter utgjør for 1. kvartal 56,3 %. Tilsvarende tall for samme periode forrige år utgjorde 73,8 % Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler er inntektsført med 2,5 mill kr. Tilsvarende tall for 1. kvartal forrige år var en inntektsføring på 12 tusen kr. Tap på utlån og garantier Bankens utlåns- og garantiportefølje er gjennomgått og vurdert i henhold til retningslinjer som er gitt av Finanstilsynet. Individuelle nedskrivninger på utlån er netto økt med 1,3 mill. kr i løpet av årets første kvartal. Nedskrivninger på grupper av utlån har økt med 0,5 mill. kr. Netto belastning av tap på utlån og garantier i resultatregnskapet pr utgjør 2,2 mill kr. BALANSE Innskudd Innskudd fra kunder, uten beregnede renter, er på 2 080,5 mill. kr. Det betyr økning på 20,0 mill. kr, eller 0,97 %, siden nyttår. Veksten siste 12 måneder er på 6,8 mill. kr, eller 0,33 %. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Av obligasjonslån på 365 mill. kr, forfaller 65 mill. kr i september 2010, 200 mill. kr i september 2012 og 100 mill. kroner i mars Sertifikatlån på 90 mill. kr i har forfall i mai Utlån Brutto utlån i egne bøker utgjør ved utgangen av 1. kvartal 2 831,7 mill. kr, en økning siden nyttår med 24 mill. kr eller 0,88 %. Siste 12 måneder har utlån i egne bøker gått ned 3,2 % eller 94,5 mill. kr. Nedgangen i egne bøker skyldes at banken har valgt å legge en stor del av nye lån i Terra BoligKreditt. Pr. 1. kvartal 2010 er lån for 458,9 mill. kr plassert i TBK. Kortsiktige plasseringer i verdipapirer Obligasjonsbeholdningen er ved utgangen av 1. kvartal bokført med 521,3 mill. kr. 27,5 mill. kroner er obligasjoner utstedt av stat, kommuner og fylkeskommuner. Av den øvrige beholdningen på 493,8 mill kr utgjør 250 mill. kr obligasjoner i Terra Boligkreditt. Balanseposten aksjer, andeler og andre verdipapirer er på 61,2 mill. kr, hvor av 57,5 mill. kr er finansielle anleggsmidler. Betingede forpliktelser. Garantier Garantier er på 96,1 mill. kr mot 85,7 mill. kr 1. kvartal foregående år. Økning i garantiforpliktelser skyldes i hovedsak bankens økte bruk av Terra Boligkreditt. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen er på 3 530,5 mill. kr, en økning på 71,4 mill. kr siden , men nedgang siste 12 måneder på 71,4 mill. kr. Det betyr en oppgang på 2,06 % siden nyttår, og nedgang på 1,98 % siste 12 måneder. SOLIDITET Bankens soliditet er tilfredsstillende. Kapitaldekningen pr utgjorde 14,32 %. Opptjent overskudd i første kvartal er ikke med i denne beregningen. Myndighetenes krav til kapitaldekning er 8 %. LIKVIDITET Likviditeten har vært god i første kvartal. Dette skyldes bruk av Terra Boligkreditt og reduksjon i bankens beholdning av verdipapirer. Ved utgangen av 1. kvartalet utgjør likviditet på avregningskonto og i Norges Bank 116 mill. kroner. Banken har i tillegg trekkrettigheter på 100 mill. kroner som ikke er benyttet. RENTER Norges Bank har holdt styringsrenten uendret siden 17. desember 2009 og valgte heller ikke å foreta noen endringer i rentemøte 24. mars. Neste rentemøte i Norges Bank er 5. mai. Banken har i sine budsjetter lagt til grunn av det vil komme to renteøkninger fra Norges Bank i inneværende år. Siste ordinære renteendring ble hos oss foretatt med virkning fra 4. januar måneder Nibor har i løpet av 1. kvartal steget fra 2,20 % til 2,34 %. Selv om rentene trolig vil stige noe, er det forventet at vi fortsatt vil ha et relativt sett lavt rentenivå fremover. FREMTIDSUTSIKTER Styret ser positivt på utviklingen i vårt nærområde. Selv om boligbyggingen har stoppet noe opp, mener vi at etterspørselen etter bolig etter hvert vil ta seg opp igjen da Larvikregionen er inne i en positiv utvikling med økt tilflytting. Enkelte næringer i vårt distrikt som tidligere har merket de dårlige konjunkturene har igjen begynt å ansette folk, noe som er positive signaler. Banken har i forhold til 2009 greid å bedre rentenetto og kostnadsprosent og ser med optimisme frem til å feire de første 100 år i mai måned. Regnskapet pr er ikke revidert. Larvik, / I styret for LARVIKBANKEN Brunlanes Sparebank Steinar Halvorsen Steinar Amsrud Lillian Kristiansen Anne G. Holmsen Beate Haakestad Styrets leder Styrets nestleder Styremedlem Styremedlem Ansattes representant Harald Aske Adm. banksjef

3 UUTTDDRRAAGG AAVV RREESSUULLTTAATTRREEGGNNSSKKAAPP PPRR (1.000 kr) Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler Andre driftsinntekter Sum andre inntekter Netto andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før tap Tap på utlån, garantier m.v Nedskrivning av verdipapirer som er anleggsmidler Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt UUTTDDRRAAGG AAVV BBAALLAANNSSEE (1.000 kr) EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Netto utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Netto utlån og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i konsernselskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL GJELD: Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser SUM GJELD EGENKAPITAL: Opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL Resultat av ordinær drift etter skatt (ufordelt i resultatregnskap) SUM GJELD OG EGENKAPITAL POSTER UTENOM BALANSEN: Betingede forpliktelser UUTTDDRRAAGG AAVV RREESSUULLTTAATTAANNAALLYYSSEE PPRR (% av gjennomsnittlig forvaltningskapital) Renteinntekter og lignende inntekter 3,75 4,49 6,08 Rentekostnader og lignende kostnader 2,13 3,21 4,78 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,62 1,28 1,30 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 0,03 0,01 0,00 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,45 0,43 0,43 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 0,11 0,12 0,11 Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler 0,29 0,40 0,00 Andre driftsinntekter 0,01 0,04 0,02 Sum andre inntekter Netto andre driftsinntekter 0,67 0,77 0,34 Lønn og generelle administrasjonskostnader 0,86 1,00 0,95 Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 0,03 0,03 0,03 Andre driftskostnader 0,22 0,22 0,23 Sum driftskostnader 1,11 1,25 1,21 Driftsresultat før tap 1,18 0,80 0,43 Tap på utlån, garantier m.v. 0,25 0,24 0,04 Nedskrivning av verdipapirer som er anleggsmidler 0,00 0,09 0,00 Resultat av ordinær drift før skatt 0,93 0,47 0,40 Skatt på ordinært resultat 0,29 0,12 0,14 Resultat av ordinær drift etter skatt 0,64 0,35 0,26

4 NNOOTTEERR TTI IILL RREEGGNNSSKKAAPPEETT Tap på utlån (1.000 kr) Individuelle nedskrivninger på utlån Individuelle nedskrivninger på utlån IB Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuell nedskrivning Økte individuelle nedskrivninger på utlån i perioden Nye individuelle nedskrivninger på utlån i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger på utlån i perioden Individuelle nedskrivninger på utlån UB Nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån IB Periodens nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån UB Tapskostnader Periodens endring i individuelle nedskrivninger på utlån Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuell nedskrivning Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere ikke er foretatt individuell nedskrivning Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader Misligholdte lån Misligholdte lån i alt Individuelle nedskrivninger på utlån Netto misligholdte lån Øvrige tapsutsatte lån Øvrige tapsutsatte lån i alt Individuelle nedskrivninger på utlån Netto tapsutsatte lån RRI IISSI IIKK OOKK LL AASSSSI IIFFI IISSEERR IINNGG I AAVV UUTTLLÅÅNN OOGG GGAARRAANNTTI IIEERR Brutto utlån PM Brutto utlån BM Risikoklasser Beløp % Beløp % Beløp % Beløp % Lav risiko ,5 % ,2 % ,6 % ,4 % Moderat risiko ,0 % ,3 % ,9 % ,4 % Høy risiko ,6 % ,6 % ,9 % ,6 % Ikke klassifisert ,9 % ,9 % ,6 % ,6 % Totalt ,0 % ,0 % ,0 % ,0 % Garantier Trekkfasiliteter Risikoklasser Beløp % Beløp % Beløp % Beløp % Lav risiko ,0 % ,3 % ,4 % ,3 % Moderat risiko ,6 % ,9 % ,0 % ,6 % Høy risiko ,8 % ,1 % ,1 % ,8 % Ikke klassifisert ,6 % 729 0,7 % ,4 % ,3 % Totalt ,0 % ,0 % ,0 % ,0 % Individuelle nedskrivninger utlån og garantier Risikoklasser Beløp % Beløp % Lav risiko 580 2,8 % 580 3,0 % Moderat risiko ,9 % ,3 % Høy risiko ,3 % ,8 % Ikke klassifisert 0 0,0 % 0 0,0 % Totalt ,0 % ,0 % Ved klassifisering av næringsengasjementer vektlegges økonomi med 45 %, sikkerhet med 45 % og forretningsmessige faktorer med 10 %. For personkunder vektlegges økonomi med 35%, sikkerhet med 55% og andre faktorer med 10% Det er ikke registrert noen vesentlige endringer mellom de ulike risikoklasser fra 4. kvartal 2009 til 1. kvartal 2010

5 Larvikbanken Brunlanes Sparebank Tlf.: