Delårsregnskap 3. kvartal 2007

Transkript

1 Delårsregnskap 3. kvartal 2007

2 Delårsrapport 3.kvartal 2007 Regnskapsprinsipp Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for Regnskapet er ikke revidert. Resultatet. Kvinesdal Sparebank har etter tredje kvartal et resultat før tap og skatt på 8,0 mill som tilsvarer 0,58% av gjennomsnittlig forvaltningskapital.(gfk).på samme tid i fjor var resultat før tap og skatt på 8,2 mill som tilsvarer 0,70% av GFK. Resultatnedgangen skyldes i hovedsak urealisert kurstap på obligasjonsporteføljen og tap på aksjer som er anleggsmidler. Rentenetto Rentenettoen tredje kvartal utgjør 29,4 mill mot 23,1 mill ved utgangen av tredje kvartal Dette tilsvarer 2,12% av GFK mot 1,97% i fjor. Andre inntekter. Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester utgjør 7,5 mill mot 6,3 mill i fjor. I % av GFK er dette på samme nivå som i fjor. Netto verdiendring av valuta og verdipapirer (kortsiktige) viser i tredje kvartal netto tap på 1,3 mill mot gevinst på 0,7 mill i fjor.dette skyldes negativ børsutvikling / kursnedgang i aksje og obligasjonsporteføljen de siste måneder. Driftskostnader Lønn og generelle administrasjonskostnader utgjør 17,4 mill mot 15,4 mill i fjor. Totale driftskostnader har en liten reduksjon fra 1,63% til 1,57% av GFK. Risiko/Tap Kvinesdal Sparebank har 3. kvartal 2007 tap på utlån på 0,4 mill. Tilsvarende tall i fjor var 0,03 mill. Totale nedskrivninger på lån er på 13,2 mill mot 12,7 mill samme periode i fjor. Banken har 8 engasjement som er større enn 10% av ansvarlig kapital. 67% av bankens totale utlån er boliglån innenfor 80% av forsvarlig verdigrunnlag. Risikoen i utlånsporteføljen ligger godt innenfor bankens vedtatte rammer. Kurs og likviditetsrisikoen blir vurdert som forsvarlig. Balansen. Forvaltningskapitalen utgjør mill mot mill på samme tid i fjor. Veksten har vært 25,21%. Utlån fordeler seg med 73% på personmarked og 27% på næring. Veksten har vært 22,15% Innskudd fordeler seg med 69% på personmarked, 25% på næring og 6% på offentlig sektor. Veksten har vært 10,46%. Kapitaldekning. Kapitaldekningsprosenten ved utgangen av 3.kvartal var 13,41% mot 15,74% ved utgangen av samme periode i fjor. Bankens ansvarlige kapital består av kjernekapital som utgjør 177,1 mill og tilleggskapital som utgjør 5,6 mill. Banken la i november 2005 ut fondsobligasjon på 35 mill. Årets resultat er ikke tillagt egenkapitalen. Likviditetsforhold Banken har utstedt fire obligasjonslån og ett sertifikatlån på til sammen 505 mill og har i tillegg fire langsiktige lån i andre finansinstitusjoner på 120 mill. Banken har i tillegg ubenyttet trekkfasilitet i DnBNOR, og har heller ikke trukket på D-lånsrammen i Norges Bank. Utsiktene fremover. Styret forventer fortsatt sterk låneetterspørsel resten av året. Banken benytter Terra Boligkreditt aktivt i balansestyringen. Styret forventer stabil resultatutvikling av den generelle bankdrift resten av året. Konkurransesituasjonen presser stadig marginene og det kreves hele tiden økt innsats for å opprettholde inntektsnivået. Kvinesdal Styret for Kvinesdal Sparebank Tom Arnt Lindeland Anne Katrine Lohne - leder - - nestleder - Astrid Kloster Jan Aage Nilsen Svend Olsen

3 Delårsrapport - 3.kvartal 2007 RESULTAT (beløp i hele tusen) kv kv Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader I Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer Prov.inntekter og inntekter fra banktjenester Prov.kostnader og kostnader ved banktjenester Netto gevinst/-tap av valuta og verdipapirer Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler Andre driftskostnader Resultat før tap og skatt Tap på utlån,garantier mv Gevinst/Tap på verdipapir som er anlegggsmidler Skatt på ordinært resultat II Resultat av ordinær drift etter skatt BALANSE EIENDELER (beløp i hele tusen) 1. Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til kunder Nedskrivninger på individuelle utlån Nedskrivninger på grupper av utlån Overtatte eiendeler Sertifikater,obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer, andeler og andre verdipapir med variabel avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL 14. Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital SUM GJELD Opptjent egenkapital Udisponert overskudd SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Betingede forpliktelser Forpliktelser

4 Tap på utlån Misligholdte lån: Brutto misligholdte lån: Netto misligholdte lån: Tapsutsatte lån forøvrig; Brutto tapsutsatte,ikke misligholdte lån Netto tapsutsatte,ikke misligholdte lån Tap på utlån og garantier: Periodens endring i nedskrivning på individuelle utlån Periodens endring i nedskrivning på grupper av utlån Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt / nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt / nedskrevet for Periodens konstaterte tap på garantier Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = Periodens tapskostnader Kvartalsvis resultatutvikling 3.kvartal 2.kvartal 1.kvartal 4.kvartal 3.kvartal (Tall i hele tusen) RESULTAT Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer Prov.inntekter og inntekter fra banktjenester Prov.kostnader og kostnader ved banktjenester Netto gevinst/-tap av valuta og verdipapirer Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler Andre driftskostnader Resultat før tap og skatt Tap på utlån,garantier mv Gevinst/Tap på verdipapir som er anlegggsmidler Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Nøkkeltall Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,12 % 2,06 % 2,00 % 1,98 % 1,97 % Driftsinntekter 0,44 % 0,47 % 0,24 % 0,58 % 0,69 % Driftskostnader 1,57 % 1,66 % 1,69 % 1,75 % 1,63 % Resultat for regnskapsåret 0,58 % 0,59 % 0,19 % 0,54 % 0,70 % Egenkapitalrentabilitet før skatt 9,92 % 9,29 % 3,56 % 7,67 % 10,69 % Egenkapitalrentabilitet etter skatt 6,71 % 6,72 % 2,07 % 5,39 % 7,27 % Kostnader i % av totale inntekter 61,47 % 65,54 % 75,41 % 68,47 % 61,15 % Kostnader i % av totale inntekter eks. kursgev./tap 59,26 % 62,80 % 72,13 % 67,69 % 62,46 % Tap i % av brutto utlån 0,03 % 0,05 % 0,23 % 0,04 % 0,00 % Kapitaldekningsprosent 13,41 % 14,44 % 15,05 % 14,99 % 15,74 % 12 mnd forvaltningsvekst 25,21 % 16,33 % 19,56 % 17,48 % 10,44 % 12 mnd utlånsvekst 22,15 % 20,19 % 24,50 % 22,08 % 18,42 % 12 mnd innskuddsvekst 10,46 % 2,49 % 8,37 % 7,21 % 5,95 % Innskudd i % av utlån 66,33 % 67,23 % 66,39 % 69,36 % 73,35 %

5