Kvartalsrapport

Transkript

1 Kvartalsrapport

2 REGNSKAPSRAPPORT PR Resultatregnskapet Ved utgangen av 3. kvartal 2007 viste driftsresultatet 40,3 mill. kroner før tap og skatt. Dette tilsvarte 1,38 % av gjennomsnittlig forvaltning. Tilsvarende resultat i fjor var 36,1 mill. kroner som tilsvarte 1,40 %. Etter skatt var resultatet 30,9 mill. kroner som var 1,06 % av gjennomsnittlig forvaltning og ga en avkastning på egenkapitalen på 9,6%. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter utgjorde 63,2 mill. kroner eller 2,16% av gjennomsnittlig forvaltning, omregnet på årsbasis. Tilsvarende tall pr. 3. kvartal 2006 var 58,4 mill. kroner, dette tilsvarte da 2,27 % av gjennomsnittlig forvaltning. Kundemarginen har i år blitt redusert til 2,28 % og i forhold til samme tidspunkt i fjor var rentemarginen 2,58 %. Netto andre driftsinntekter utgjorde 15,8 mill. kroner som gir 0,54% av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Samme periode i fjor viser 13,4 mill. kroner og 0,52 %. Utbytte utgjør en økning på 1,0 mill. kroner i forhold til 2006, og provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester har økt med 2,7 mill. kroner til 17,1 mill. kroner, som gir 0,58 % av gjennomsnittlig forvaltning, mot 0,56 % i fjor. Det er inntekter fra betalingsformidling og salg av spare- og fondsprodukter som utgjorde det vesentligste av økningen. Bankens plasseringer i finansielle instrumenter er i 3. kvartal nedskrevet med 3 mill. kroner. Totale driftskostnader utgjorde ved utløpet av 3 kvartal 38,6 mill. kroner som tilsvarer 1,32 % av gjennomsnittelig forvaltning. Tilsvarende tall for fjoråret var 35,8 mill. og 1,39 %. Kostnader i forhold til totale inntekter eks. verdireguleringer på verdipapirer viste 47,7 % mot 49,6% pr. 3. kv Andre driftskostnader viste 4,4 mill. kroner, mot 3,5 mill. kroner i samme periode i fjor. I % av gjennomsnittlig forvaltning utgjorde dette henholdsvis 0,15 % og 0,14 %. Tap Etter 3. kvartal viste tap på utlån og garantier en netto tilbakeføring på 2,9 mill. kroner. Individuelle nedskrivninger er på 3,2 mill. kroner mot 21 mill. kroner ved samme periode i fjor. Gruppevise nedskrivninger viser 18,5 mill. kroner mot 21 mill. kroner pr Brutto misligholdte lån utgjorde 46,3 mill. kroner, tilsvarende 1,3 % av brutto utlån. Taps og mislighold er spesifisert i egen note. Bankens risikoprofil er av styret vurdert som moderat og er uendret i denne perioden. Balansen Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 3. kvartal mill. kroner. Dette er en økning på 540 mill. kroner fra samme periode i fjor, og utgjør 15,1 %. 1

3 Brutto utlån viste ved utgangen av 3. kvartal mill. kroner. 12 måneders veksten var 286 mill. kroner, eller 8,8 %. Så langt i 2007 viste utlån en vekst på 270 mill. kroner som utgjorde 8,2 %. Innskudd fra og gjeld til kunder viste en 12 måneders vekst på 341 mill. kroner til mill. kroner som tilsvarte 15,7 %. Så langt i 2007 viste innskudd en vekst på 201 mill. kroner som tilsvarte 8,7 %. Innskuddsdekningen var ved utgangen av 3. kvartal i forhold til brutto utlån 70,8 %. Verdipapirporteføljen, inkl. aksjer og fond hadde ved utgangen av 3 kvartal en bokført beholdning på 438 mill. kroner, en økning på 155 mill. fra samme tidspunkt i fjor. Av det totale beløpet utgjør strategiske og langsiktige investeringer 45,6 mill. kroner. Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer utgjør 860 mill. kroner mot 785 mill. kroner for ett år siden. Forfallsstrukturen fordeler seg frem til Bankens likviditet ved utgangen av 3. kvartal var god. Banken har i tillegg ubenyttede kommiterte trekkrettigheter på 180 mill. kroner. Bankens netto ansvarlige kapital er 401 mill. kroner. Med et beregningsgrunnlag på mill kroner var kapitaldekningen 16,2%. Resultatet pr er ikke med i beregningen. Kvartalsregnskapet er ikke revidert. Styret er fornøyd med resultatet og utviklingen så langt, og forventer et godt 4. kvartal for banken. Det er fortsatt en utfordring å holde en tilfredstillende vekst samtidig med at kundemarginene holdes på et akseptabelt nivå. Styret mener banken har en kostndadseffektiv drift som har hatt en god utviklet i år. Vikersund, 17. oktober 2007 Styret i Modum Sparebank 2

4 RESULTATREGNSKAP (beløp i hele tusen) kv kv Renteinntekter o.l. inntekter Rentekostnader o.l. kostnader Netto rente og provisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipap. med var. avkast Provisjonsinntekter og inntekt. fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gevinst(tap)av valuta og verdipapirer Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger av varige driftsmidler Andre driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier mv Nedskrivning og gevinst på verdipap. som holdes på l.sikt Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinær resultat Resultat av ordinær drift etter skatt BALANSE (beløp i hele tusen) Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifiserte tapsavsetninger Uspesifiserte tapsavsetninger Overtatte eiendommer Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter SUM EIENDELER Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbet. inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Sum gjeld Opptjent egenkapital Periodens resultat før skatt Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen Betingende forpliktelser Garantier Pantstillelser Derivater Vikersund, 17. oktober 2007 Styret i MODUM SPAREBANK

5 Kvartalsrapportering Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuell nedskrivning pr Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuelle nedsskrivninger Økte individuelle nedskrivninger i per Nye individuelle nedskrivninger i per Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden /+ korreksjon amortiserte nedskrivninger -54 Individuelle nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger pr /+ Periodens endring i gruppevis nedskrivning Gruppevis nedskrivning Periodens tapskostnader + Periodens endring i individuelle nedskrivninger Periodens endring i gruppevise nedskrivninger Periodens konstaterte tap som det tidligere er avsatt som idndividuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er avsatt spesifisert tapsavsetning for - Periodens inngang på tidligere perioders kostnadsførte tap /+ korreksjon amortiserte nedskrivninger Konstaterte tap garantier Periodens tapskostnader Misligholdte lån (Hele tusen kroner) (mislighold >90 dager) Brutto mislighold utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Øvrige lån hvor det er foretatt spesifiserte tapsavsetninger (Hele tusen kroner) (mislighold >90 dager) Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Netto utlån Lån hvor inntektsføring er stoppet Lån hvor inntekstsføring er stoppet Individuelle nedskrivninger Netto utlån Kapitaldekning Kjernekapital Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Kapitaldekningsprosent 16,19 16,47 17,72