Kvartalsrapport Andre kvartal 2004

Transkript

1 Kvartalsrapport Andre kvartal Bankia Bank ASA

2 SAMMENDRAG ANDRE KVARTAL Resultat før tap og skatt for årets andre kvartal ble 14,1 mill. kroner mot 5,5 mill. kroner for andre kvartal. Resultat etter skatt pr. 1.halvår på 12,7 mill. kroner mot minus 1,1 mill. kroner pr. 1.halvår ifjor og 6,8 mill. kroner for hele. Stabil kundevekst for Bankia. Mer enn 6 nye kunder i andre kvartal i overkant av 9 kunder har nå Gebyrfri Visa-kort. Utlån har økt med 4, % i andre kvartal, og med 35,6 % de siste 12 måneder. Fortsatt bedring i kredittkvalitet. Samlede misligholdte og tapsutsatte lån ved utgangen av perioden utgjør 12, % av brutto utlån mot 14,1 % ved utgangen av andre kvartal og 12,4 % ved utgangen av første kvartal. God likviditet og høy innskuddsdekning. INNHOLD Sammendrag andre kvartal 2 Utvikling i sentrale størrelser over tid 3 Innledning 4 Regnskap pr. andre kvartal 4 Resultatregnskapet 5 Balanseregnskapet 6 Nøkkeltall 6 Tilleggsopplysninger til regnskapet 7 2

3 UTVIKLING I SENTRALE STØRRELSER OVER TID For å øke sammenlignbarheten over tid følger en grafisk fremstilling av utviklingen i noen sentrale størrelser. (Alle beløp i tusen kroner). ANTALL KUNDER UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KUNDER (NOK 1) RENTEINNTEKT OG LIGNENDE INNTEKTER (NOK 1) Utlån til og fordringer på kunder (venstre akse) Antall kunder (høyre akse) NETTO RENTE- OG KREDITTPROVISJONSINNTEKTER (NOK 1) RESULTAT FØR TAP OG SKATT (NOK 1) TAP PÅ UTLÅN, GARANTIER MV (NOK 1) RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT ETTER SKATT (NOK 1) 3

4 INNLEDNING Bakgrunn Bankia Bank ASA ble stiftet i juni. Banken følger en spesialisert nisjestrategi med hovedfokus på kredittkortvirksomhet. Gebyrfri Visa Gebyrfri VISA er et 1 % gebyrfritt kredittkort. Ved utgangen av andre kvartal var Bankias samlede utlån på kredittkort 562 mill. kroner. Bankia hadde da i overkant av 9 kunder med Gebyrfri VISA-kort. ett, utgjorde tapskostnaden 3,5 % av gjennomsnittlig brutto utlån. Banken har i andre kvartal bokført konstaterte tap som beløper seg til 4,7 mill. kroner. Tilsvarende ble det bokført konstaterte tap i første kvartal med 4,9 mill. kroner, mens det i andre kvartal ble bokført konstaterte tap på 3,6 mill kroner. Balansen Bankens utlån er dekket ved innskudd fra kunder, egenkapital og et ansvarlig konvertibelt obligasjonslån. Utlån til kunder utgjorde 562 mill. kroner ved utgangen av andre kvartal mot 414 mill. kroner ved utgangen av samme kvartal. Kunders innskudd i Bankia utgjorde ved utgangen av andre kvartal 729 mill. kroner, mot 581 mill. kroner ved utgangen av samme kvartal i fjor. Bankiakonto Bankiakonto er en gebyrfri sparekonto uten uttaksbegrensinger og med høy avkastning. Formålet med Bankiakonto er å tilby bankens kunder et gunstig sparealternativ, og balansere Bankias produktportefølje. Produktet er rettet mot privatpersoner. Bankia har i andre kvartal hatt god kundetilgang på Bankiakonto. Ved utgangen av andre kvartal utgjorde samlede innskudd på Bankiakonto 729 mill. kroner. REGNSKAP PR. ANDRE KVARTAL Resultatregnskapet Bankias resultat fortsatte å styrke seg i andre kvartal. Resultat etter skatt for årets første halvår var på 12,7 mill. kroner mot minus 1,1 mill. kroner for første halvår i og 6,8 mill. kroner for hele. Resultatet før tap og skatt for årets andre kvartal ble 14,1 mill. kroner. Tilsvarende for samme kvartal i var 5,5 mill. kroner, mens for første kvartal ble resultat før tap og skatt 1,3 mill. kroner. Resultatforbedringen knytter seg til økte netto renteinntekter, særlig som følge av vekst i utlån og fortsatt økning i rentemargin i forhold til tidligere perioder. Resultat før skatt viser et overskudd på 1,7 mill. kroner for kvartalet mot,5 mill. kroner for samme kvartal i og et overskudd på 7, mill. kroner for første kvartal. Netto utlånstap for andre kvartal utgjør 3,4 mill. kroner. Annualisert utgjør tapskostnad hittil i året med dette 2,6 % av gjennomsnittlige brutto utlån. Tilsvarende ved utgangen av andre kvartal var 5, mill. kroner (5, %). For året sett under Samlede tapsavsetninger utgjorde 3,5 mill. kroner ved utgangen av andre kvartal mot 31,6 mill. kroner ved utgangen av første kvartal og 33,7 mill. kroner ved utgangen av andre kvartal. Avsetningene pr utgjorde samlet 5,4 % av utestående lån. Bankias spesifiserte tapsavsetninger er,8 mill. kroner lavere enn ved utgangen av første kvartal. Reduksjonen skyldes i det vesentligste konstaterte tap som er ført ut av balansen. Balanseførte spesifiserte tapsavsetninger utgjør med dette 21, mill. kroner. Uspesifiserte tapsavsetninger er redusert i forhold til utgangen av første kvartal med,3 mill. kroner og utgjør 9,5 mill. kroner. Samlede misligholdte og tapsutsatte lån ved utgangen av perioden utgjør 67,4 mill. kroner (12, % av brutto utlån) mot 58,7 mill. kroner (14,1 % av brutto utlån) ved utgangen av andre kvartal. Økningen i forhold til første kvartal er,5 mill. kroner da misligholdte og tapsutsatte lån utgjorde 66,9 mill. kroner (12,4 % av brutto utlån). Kapitaldekning Bankens ansvarlige kapital var ved utgangen av andre kvartal 77,7 mill. kroner. Dette gir en kapitaldekningsgrad på 13,2 % og en kjernekapitaldekning ved utgangen av kvartalet på 9,8 % Tilsvarende tall var ved utgangen av andre kvartal henholdsvis 13,3 % og 8,9 % og ved utgangen av første kvartal henholdsvis 13,8 % og 1,1 %. Som følge av at regnskapet er et delårsregnskap som ikke er revisorbekreftet, tas ingen del av resultat hittil i året med i beregningen av kapitaldekningen, jf. forskrift om beregning av ansvarlig kapital. Dersom hele resultatet hittil i året hadde vært hensyntatt, ville kapitaldekningen vært 15,4 %. Ansatte og tillitsvalgte i Bankia har i løpet av andre kvartal erklært innløst opsjoner for i alt aksjer i Bankia. Som følge av noe behandlingstid vil aksjene i hovedsak bli utstedt i tredje kvartal, og den forhøyede egenkapitalen er derfor heller ikke med i kapitaldekningstallene ved halvårsskiftet. 4

5 Fremtidsutsikter Styret er godt fornøyd med den fortsatt solide utviklingen Bankia har hatt i andre kvartal. Banken følger de fastsatte planer og styret forventer fortsatt jevn vekst i antall utstedte kort med tilhørende økte utlån for resten av året. De iverksatte markedsaktiviteter, videreutvikling av kundeprogram og andre produktutviklingstiltak har gitt positiv effekt. Styret forventer en sterk bedring av resultatet for som helhet sammenlignet med året før. Styret, RESULTATREGNSKAPET (alle beløp i kr 1) 1.Halvår 1.Halvår Året Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader (4 98) (6 921) (9 778) (13 14) (26 29) Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester (2 354) (2 ) (4 829) (3 664) (8 92) Netto verdiendring og gev / tap på valuta / verdipapirer Lønn og generelle administrasjonskostnader (6 787) (5 878) (15 353) (12 475) (27 37) Avskrivninger mv. av varige driftsmidler (315) (98) (558) (148) (463) Andre driftskostnader (2 586) (1 65) (4 87) (3 99) (8 262) Resultat før utlånstap og skatt Tap på utlån, garantier mv. (3 44) (4 983) (6 635) (9 612) (14 529) Resultat før skatt (1 573) 9 96 Skatt på ordinært resultat (2 985) (147) (4 953) 44 (2 247) Resultat av ordinær drift etter skatt (1 132)

6 BALANSEREGNSKAPET: Eiendeler (alle beløp i kr 1) Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifisert tapsavsetning (21 ) (25 1) (23 6) Uspesifisert tapsavsetning (9 5) (8 6) (9 4) Sum netto utlån til og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner o.a. rentebærende verdipapirer Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler BALANSEREGNSKAPET: Gjeld og egenkapital (alle beløp i kr 1) Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetning for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital Sum gjeld Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Resultat hittil i året (1 132) Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital NØKKELTALL (alle beløp i kr 1) Risikoveid balanse Kjernekapital Tilleggskapital Ansvarlig kapital Kapitaldekning 13,2 % 13,3 % 14,9 % Kjernekapitaldekning 9,8 % 8,9 % 1,8 % 6

7 TILLEGGSOPPLYSNINGER TIL REGNSKAPET Regnskapet pr. andre kvartal er ikke revidert. MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN (alle beløp i kr 1) Misligholdte utlån Før spesifiserte tapsavsetninger Etter spesifiserte tapsavsetninger Tapsutsatte utlån for øvrig Før spesifiserte tapsavsetninger Etter spesifiserte tapsavsetninger Misligholdte lån utgjorde 9,8 % av brutto utlån. Samlede misligholdte og tapsutsatte lån utgjorde 12, % av brutto utlån. Føring av tap Spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger vedrørende utlån føres til fradrag i utlånsporteføljen på aktivasiden i balansen. Netto endring i tapsavsetninger i løpet av perioden er ført på resultatregnskapet under tap på utlån og garantier. I resultatregnskapet består posten tap på utlån og garantier av konstaterte tap, endringer i spesifiserte tapsavsetninger og uspesifiserte tapsavsetninger med fradrag for inngang på tidligere avskrevne fordringer. I balansen vises akkumulerte spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger hver for seg. Bankia har ikke gitt garantier utover en garanti på 2,1 mill. kroner til Forretningsbankenes Sikringsfond. (alle beløp i kr 1) Spesifisering av tapskostnad 1.Halvår 1.Halvår Året Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger (8) (45) (2 6) (31) (1 8) + Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger (3) Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = Periodens tapskostnad Bankia har i andre kvartal også kostnadsført,2 mill. kroner, under andre driftskostnader, i tap som følge av misbruk av stjålne kort mv som banken selv må dekke. I tillegg er det kostnadsført i underkant av,3 mill. kroner som gjelder Bankias andel av forretningsbankenes felles dekning av svindel knyttet til forfalskede kort mv. som inngår i avregning mellom VISA og forretningsbankene. 7

8 signatur.no signatur.no Adresse Bankia Bank ASA Kronprinsensgate 5 P.b Vika 115 OSLO Telefon: Faks: E-post: bankia@bankia.no