Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2014

Transkript

1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal

2 Trøgstad Sparebank 2. kvartal 2014 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 2. kvartal 2014 et driftsresultat før skatt på NOK mill. mot NOK mill. pr. 2. kvartal I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFVK) utgjorde resultat før skatt 1,59% mot 1,85% pr. 2. kvartal Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er NOK mill. mot NOK mill. pr. samme periode i fjor. I forhold til GFVK er rentenettoen 1,88% mot 1,98% pr. 2. kvartal Balanse Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 2.kvartal NOK mill., en økning på NOK 220 mill. eller 9,8% fra samme tidspunkt i fjor. Innskudd og likviditet Innskudd fra kunder er siste 12 måneder økt med NOK 143,8 mill. eller 9,4% og utgjorde pr. 2. kvartal 2014 NOK 1.665,2 mill. Innskuddsdekningen er redusert fra 88,3% til 85,9%. Dette skyldes i hovedsak redusert bruk av Eika Boligkreditt (EBK) med påfølgende økning av utlån i egen portefølje. Bankens overførselsgrad (andel av PM-lån overført til EBK) er 34,4%. Banken har en tilfredsstillende likviditetssituasjon. Pr. 2. kvartal 2014 har banken seks obligasjonslån og tre lån fra kredittinstitusjoner. Samlede innlån utgjør NOK 450 mill, en økning på NOK 45 mill. siste 12 måneder. Dette skyldes redusert bruk av EBK fom 2. kvartal Likviditetsindikator 1 og 2 for banken isolert utgjør henholdsvis 111,5 og 116,4. Utlån Brutto utlån i egen portefølje er økt med 12,6% fra samme periode i fjor og endte på NOK 1.938,2 mill. Boliglån i Eika Boligkreditt AS er i samme periode redusert med NOK 81 mill. til NOK 694 mill. Samlede utlån har økt med 5,4% og utgjør NOK 2.632,5 mill. pr. 2. kvartal Banken hadde i 2013 en betydelig vekst i utlånsvolum. Sett i lys av bl.a. de kommende nye regulatorisk krav i CRD IV, vil banken i 2014 prioritere breddesalg framfor ytterligere volumvekst. Netto tap på utlån og garantier er kostnadsført med NOK 1,10mill. Samlede nedskrivninger av enkeltengasjement og grupper av utlån utgjør 0,59% av brutto utlån tilsvarende pr. 2. kvartal 2013 var 0,44%. Brutto mislighold e redusert med NOK 4,4 mill. i forhold til 2. kvartal Kapitaldekning og soliditet Kapitaldekning pr. 2. kvartal 2014 er 19,12% mot 18,62% på samme tidspunkt i fjor. Tilsvarende er kjernekapitaldekning / ren kjernekapitaldekning henholdsvis 18,14% og 17,52%. Resultat hittil i år er ikke inkludert i kapitalberegningen pr. 2. kvartal. Trøgstad Sparebank har et evigvarende ansvarlig lån til Stiftelsen Trøgstad Brannkasse på NOK 26,5 mill. Soliditet, (etter avsetning for skatt av årets resultat, eks. ansvarlig lån), er 10,97% pr. 2. kvartal 2014 mot 10,90% pr. samme tidspunkt i fjor. 2

3 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank 2. kvartal 2014 Resultat Tall i tusen kroner Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Personalkostnader Administrasjonskostnader Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v. (55) (35) (10) (2.727) Kurstap anleggsaksjer (16) Sum nedskr/rev av nedskrivning Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt Hittil i år 3

4 Balanse - Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifiserte tapsavsetninger (2.067) (1.359) (1.627) Uspesifiserte tapsavsetninger (9.277) (6.171) (8.700) Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende vp med fast avkastning Andeler i obligasjon- og pengemarkedsfond Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Eierinteresser i konsernselskap Utsatt skattefordel Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter Sum Eiendeler Balanse - Gjeld og Egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital Sum Gjeld Sparebankens fond Gavefond Regnskapsperiodens resultat Sum Egenkapital Sum Gjeld og Egenkapital Styret i Trøgstad Sparebank, 13. august

5 Noter Prinsipper Regnskapet for 2. kvartal 2014 er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet, fremkommer i årsregnskapet for Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. 1. Tap på utlån Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger Periodens tapskostnad Nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden

6 3. Misligholdte og tapsutsatte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement Utlån til kunder fordelt på sektor og næring Offentlig forvaltning Landbruk Industri Bygg, anlegg Varehandel Transport Eiendomsdrift etc Annen næring Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder

7 5. Kapitaldekning Kapitaldekning Sparebankens fond Gavefond Overfinansiert pensjonsforpliktelse Immaterielle eiendeler Fondsobligasjoner Ansvarlig kapital andre finansinst Sum kjernekapital Ansvarlig lånekapital Reduksjoner siste fem år Sum tilleggskapital Ansvarlig kapital andre finansinst Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater Lokal regional myndighet Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler verdipapirfond Øvrige engasjementer Kapitalkrav fra operasjonell risiko Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 19,12 % 18,62 % 18,95 % Kjernekapitaldekning i % 18,14 % 17,52 % 18,09 % Ren kjernekapitaldekning i % 18,14 % 17,52 % 18,09 % 7

8 6. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital Sertifikater, nominell verdi Obligasjoner, nominell verdi Tilbakekjøpte obligasjoner Amortisert over-/underkurs Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi Amortisert over-/underkurs Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån Uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist KFS-lån Eksportfinans Sum lån fra kredittinstitusjoner

9 7. Forfallstruktur og tid til renteendring Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Ansvarlig lån Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Ansvarlig lån Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap

10 8. Nøkkeltall Hittil i år Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter 47,3 % 47,3 % 48,4 % Kostnader i % av inntekter justert for VP 53,4 % 55,1 % 54,3 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 2,0 % 6,6 % 8,2 % Total rentemargin hittil i år 1,88 % 1,98 % 1,99 % Resultatført tap i % av utlån 0,1 % 0,0 % 0,1 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 33,9 % 34,3 % 34,1 % Soliditet inkl. årets overskudd* 11,0 % 10,9 % 10,9 % Egenkapitalavkastning** 10,7 % 13,1 % 11,3 % Balanse Utlånsmargin hittil i år 3,2 % 3,4 % 3,4 % Innskuddsmargin hittil i år -0,8 % -0,8 % -0,8 % Innskuddsdekning 85,9 % 88,3 % 84,5 % Solid itet Kapitaldekning 19,12 % 18,62 % 18,95 % Kjernekapitaldekning 18,14 % 17,52 % 18,09 % Ren kjernekapitaldekning 18,14 % 17,52 % 18,09 % Likvid itet LCR 84,00 168,90 81,00 LBI 150,70 342,00 117,00 Likviditetsindikator 1 111,48 114,39 110,65 Likviditetsindikator 2 116,39 120,17 115,69 * Soliditet er beregnet som EK og ansvarlig lån før beregnet skatt over FVK ** EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert 10