Delårsrapport 3. kvartal 2012

Transkript

1 Delårsrapport 3. kvartal

2 Rapport for 3. kvartal 2012 Resultatregnskap Resultat for perioden pr utgjør kr 5,3 mill eller 0,67 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 5,4 mill og 0,70 % i fjor. Resultatet er inklusiv en individuell tapsavsetning på kr 1,0 mill på et næringsengasjement. Resultat før tap utgjør kr 8,8 mill, som er kr 0,4 mill bedre enn på samme tid i Økt netto rente- og kredittprovisjonsinntekter, netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer bidrar til økte driftsinntekter, mens økte lønnskostnader trekker resultatet noe ned sammenlignet med samme periode i fjor. Nøkkeltall i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital Pr Pr Rentenetto 2,08 % 2,11 % Netto andre driftsinntekter 0,50 % 0,30 % Lønn og generelle adm. kostnader 1,10 % 0,97 % Sum driftskostnader 1,47 % 1,31 % Tap på utlån 0,25 % 0,06 % Resultat av ordinær drift etter skatt 0,67 % 0,70 % Netto renteinntekter Netto renteinntekter utgjør kr 16,6 mill eller 2,08 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 16,2 mill eller 2,11 % pr 3. kvartal Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter utgjør kr 3,9 mill hittil i år mot kr 2,3 mill i fjor. Andre driftskostnader Sum driftskostnader utgjør til sammen kr 11,7 mill pr eller 1,47 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 10,1 mill eller 1,31 % for samme periode i Tapsutviklingen Det er pr bokført tap på utlån på kr 2,0 mill mot kr 0,5 mill pr Nedskrivninger på utlån utgjør pr til sammen kr 3,9 mill, som er 0,43 % av netto utlån. Resultat av ordinær drift Resultat av ordinær drift før skatt pr er på kr 7,0 mill, mot kr 7,9 mill for 3.kvartal i

3 Balanse Forvaltningskapitalen Pr var forvaltningskapitalen på kr mill mot kr 994 mill på samme tidspunkt i Det gir en økning på 10,1 % siste 12 måneder, mot en negativ vekst på 6,3 % for tilsvarende periode i I 2011 ble det nedbetalt lån med egne midler, mens banken har tatt opp et nytt obligasjonslån på kr 40 mill i Innskudd fra kunder har økt med 89 mill siste 12 måneder Utlån til kunder Brutto utlån pr er på kr 926 mill. Det vil si en økning siste 12 måneder på 5,0 %, mot en økning på 5,3 % for tilsvarende periode i fjor. Banken har også formidlet utlån til Terra Boligkreditt. Disse lånene hadde utestående saldo pr på kr 150 mill mot kr 108 mill pr Det er ingen vesentlig endring i bankens kredittrisiko i inneværende periode. Netto misligholdte lån har økt med kr 4,1 mill til kr 5,1 mill siden Økningen skyldes hovedsakelig en økning i flere engasjement i personmarkedsområdet. Andre netto tapsutsatte engasjement (men ikke misligholdt) har økt med kr 7,5 mill til 7,6 mill i samme periode. Hele økningen skyldes tapsavsetning på et bedriftslån. Tapssituasjonen pr anses ikke som tilfredsstillende. Næringsengasjementet som det er foretatt tapsavsetning på, gikk til skifteretten Konkursen vel medføre et tap i størrelsesorden 5 mnok for banken. Innskudd fra kunder og likviditetssituasjonen Totale innskudd fra kunder pr er på kr 889 mill. Veksten i innskudd siste 12 måneder utgjør 11,2 %, mot 8,0 % for tilsvarende periode i Innskuddsdekningen er på 96,0 %. Innskudd fra bedriftsmarkedet står for 34 % av økningen fra årsskiftet. Bankens likviditetsindikator 1 (over ett år) er på 112,18 pr Indikator 2 (over en måned) er på 112,18. Forfallstruktur på obligasjonsgjeld og gjeld til kredittinstitusjoner fremkommer i note 8. Haltdalen, 23. oktober 2012 I styret for Haltdalen Sparebank: Lars Axel S. Nygård, styrets leder Morten Ivar Brennås... Helge Melien Tove Volden Evensen Jan Bjørnar Ranøien, ansatte valgt Britt Solli, banksjef 3

4 3. kvartal Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avk Utbytte og andre inntekter av pengemarkedsfond Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum netto driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivning av varige driftsmidler og imm. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v Kursgevinst på anleggsaksjer Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt Balanse (1.000 kr.) EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifiserte tapsavsetninger Uspesifiserte tapsavsetninger Sum netto utlån og fordringer på kunder Sertifikater og obligasjoner Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Fondsobligasjoner SUM GJELD Egenkapital Regnskapsperiodens resultat SUM GJELD OG EGENKAPITAL

5 Hittil i år Året NØKKELTALL (annualisert der ikke annet er spesifisert) Netto rentemargin 2,08 2,11 2,17 Netto andre driftsinntekter i prosent av samlede inntekter 13,63 12,77 12,70 Kostnadsgrad 56,86 54,58 55,52 Egenkapitalavkastning 8,26 9,05 7,48 Kjernekapitaldekning ved utgangen av perioden 15,44 15,90 17,30 Individuelle nedskrivninger i prosent av netto utlån til kunder 0,11 0,03 0,00 Totale nedksrivninger i prosent av netto utlån til kunder 0,43 0,25 0,34 Netto misligholdte og tapsutsatte engasjement i prosent av netto utlån 1,38 0,30 0,13 Innskuddsdekning ved utgangen av perioden 96,03 90,75 91,27 Antall årsverk ved utgangen av perioden 12,6 11,6 12,5 NOTER TIL REGNSKAP FOR 3. KVARTAL Regnskapsprinsipper Regnskapet for 3. kvartal 2012 er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet, fremkommer i årsregnskapet for Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Alle tall er oppgitt i tusen kroner så fremt annet ikke er angitt. 2. Tap på utlån 3. kvartal 3. kvartal Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger = Periodens tapskostnad

6 3. Nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden Misligholdte og tapsutsatte engasjement Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement Utlån til kunder Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Primærnæring Industri Bygg og anlegg Handel Eiendomsdrift, etc Transport Tjenesteytende ellers Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder

7 6. Kapitaldekning Sparebankens fond Gavefond Overfinansiert pensjonsforpliktelse Fondsobligasjoner Fradrag pga. maksbegrensning av kjernekapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre finansinst Immatrielle eiendeler Sum kjernekapital Overført fra kjernekapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre finansinst Sum tilleggskapital Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (vektet verdi) Lokal regional myndighet Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler verdipapirfond Øvrige engasjementer Kapitalkrav fra operasjonell risiko Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 15,44 % 15,90 % 17,30 % Kjernekapitaldekning i % 15,44 % 15,90 % 17,30 % Ren kjernekapitaldekning 12,93 % 13,38 % 14,53 % 7

8 7. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Obligasjoner, nominell verdi Tilbakekjøpte obligasjoner Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Fondsobligasjoner, nominell verdi Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån Lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid F-lån fra Norges Bank Lån fra andre kredittinstitusjoner Sum lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid

9 8. Forfallstruktur og tid til renteendring Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Fondsobligasjoner Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Fondsobligasjoner Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap