Halvårsrapport 2. kvartal

Transkript

1 Halvårsrapport 2. kvartal

2 Rapport for andre kvartal 2012 Resultatregnskap Resultat av ordinær drift utgjør pr 2. kvartal i år kr 16,8 mill før skatt, eller 0,92 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 13,0 mill og 0,74 % i fjor. Resultat før tap utgjør kr 17,8 mill, mot kr 16,5 mill 2. kvartal Økningen sammenlignet med samme periode i fjor skyldes hovedsakelig økte netto renteinntekter, samt at tapsføringene er lavere enn i fjor. Nøkkeltall i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital Pr Pr Rentenetto 2,18 % 2,12 % Andre driftsinntekter 0,30 % 0,34 % Lønn og generelle adm. kostnader 1,27 % 1,24 % Sum andre driftskostnader 1,50 % 1,51 % Tap på utlån 0,06 % 0,21 % Resultat av ordinær drift 0,92 % 0,74 % Rentenetto Rentenetto utgjør kr 39,5 mill eller 2,18 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 37,0 mill og 2,12 % pr. 2. kvartal Rentenetto er da 6 punkter bedre enn i fjor. Vi har så langt en portefølje i Terra Boligkreditt på kr 369 mill, en økning med 144 mill siste 12 måneder. Vi jobber fortsatt aktivt med å formidle lån dit. Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter utgjør kr 5,4 mill i år mot kr 5,9 mill i fjor. Dette skyldes hovedsakelig at Terra ikke har utbetalt utbytte. Driftskostnader Driftskostnadene utgjør til sammen kr 27,1 mill eller 1,50 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 26,3 mill eller 1,51 % første halvår Dette er under budsjett, og kr 0,8 mill høyere enn i Kostnadsveksten siste 12 måneder er på 2,88 %. Dette skyldes i grove trekk periodiseringer og høyere driftskostnader 1. kvartal i år. Kostnadsprosenten er på 62,8 % inklusive gevinst av verdipapirer og valuta (kostnadsprosenten er på 60,3% uten korrigering for verdipapirer). Dette er fortsatt høyt, og kontroll på kostnadssiden vektlegges også framover. Tapsutviklingen Det er pr bokført tap på utlån på kr 1,1 mill mot kr 3,6 mill pr Nedskrivninger på utlån utgjør pr til sammen kr 27,0 mill, som er 0,84 % av netto utlån til kunder. Gruppevise tapsavsetninger er redusert med kr og individuelle er redusert med kr fra Resultat av ordinær drift Resultat av ordinær drift etter skatt pr er på kr 12,1 mill, som er kr 2,2 mill over samme periode i fjor. 2

3 Balanse Forvaltningskapitalen Pr var forvaltningskapitalen kr mill mot kr mill på samme tidspunkt i Dette gir en vekst på 1,8 % siste 12 måneder. Utlån til kunder Brutto utlån pr er på kr mill. Veksten i utlån siste 12 måneder utgjør 7,7 %. Utlånsvekst inklusive TBK er på 11,7% Netto misligholdte lån har økt med kr 8,5 mill til kr 28,3 mill siden Økningen skyldes 4 næringsengasjement, og følges opp av controller. Odal Sparebank er ikke eksponert mot næringer som vurderes som særlig tapsutsatte. Bankens samlede eksponering mot næring er 18,1 % av brutto utlån mot 16,6 % pr Tapssituasjonen pr er tilfredsstillende. Innskudd fra kunder og likviditetssituasjonen Totale innskudd fra kunder pr er på kr mill. Veksten i innskudd siste 12 måneder utgjør 10,2 %. Funding Løpende ekstern funding pr dato: Obligasjonslån 196 mill forfall (refinansiert pr. 15.august 2012) Obligasjonslån 84 mill forfall Obligasjonslån 75 mill forfall Vi har ordinær trekkrettighet på 177 millioner i DnB med et trekk på 25 mill ved utgangen av juni. Verdipapirer Obligasjonsporteføljen er noe lavere enn på samme tid i fjor. Pengemarkedsfondene er innløst. Vi har 311 millioner i obligasjoner mot 387 pr Beholdningen av anleggsaksjer er på 38 mill mens omløpsaksjene representerer 5 millioner. Vi har 4 mill plassert i fond. 14 mill av anleggsaksjene er aksjer i Terra Gruppen i forhold til vår eierandel. Soliditet Etter den nye kapitaldekningsforskriften med Basel II, Pilar I, har banken en kapitaldekning på 17,9%. Banken har ingen ekstern egenkapitaleier, hverken i form av ansvarlig lån eller andre egenkapitalinstrumenter. Vi har lav til moderat risikoprofil på våre utlån, med få store kunder, og hvor hovedvekten er lån til personkunder med sikkerhet i fast eiendom. Odal Sparebank er en meget solid bank. Kjernekapitaldekning på 17.9% er høyere enn myndighetenes framtidige krav, og bedre en snittet i vår gruppe. Legger vi til bankens egenkapital og resultat er 99,7% av utlånene dekket opp. Likviditetsrisiko Likviditetssituasjonen følges opp kontinuerlig og vurderes fortløpende. Vi har ikke F-lån i Norges Bank, men deponerte papirer som gir en trekkrettighet på 89 mill. Vi hadde et sertifikatlån på 75 som forfalt i juni. Vi har også et obligasjonslån på 196 mill som forfaller i oktober Dette lånet er refinansiert med kr 150 mill pr

4 Forfallstruktur på obligasjons- og gjeld til kredittinstitusjoner fremkommer i note 8. Spesifikasjon av ekstern gjeld fremkommer i note 7. Sagstua, 30. august 2012 I styret for Odal Sparebank: Odd Rune Andersen Karoline Bakli Solveig Søsveen Styrets leder Karl Erik Rimfeldt Vigdis Olausson Mellom Svein Åge Nygård Knut Harald Nafstad Adm. Banksjef 4

5 2. kvartal Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Lønn og generelle adm. Kostnader Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt Balanse (1.000 kr.) EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifiserte tapsavsetninger Uspesifiserte tapsavsetninger Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler 0 Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning Eierinteresser i konsernselskap Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser SUM GJELD Egenkapital Regnskapsperiodens resultat SUM GJELD OG EGENKAPITAL

6 NOTER TIL REGNSKAP FOR 2. KVARTAL Regnskapsprinsipper Regnskapet for 2. kvartal 2012 er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet, fremkommer i årsregnskapet for Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Alle beløp er oppgitt i tusen kroner så fremt annet ikke er angitt. 2. Tap på utlån 2. kvartal 2. kvartal Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger = Periodens tapskostnad Nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden

7 4. Misligholdte og tapsutsatte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement Utlån til kunder Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk Industri Bygg, anlegg Varehandel Transport Eiendomsdrift etc Annen næring Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder Formidlet boliglån med garantiansvar, Terra Boligkreditt Brutto utlån til kunder inklusive Terra Boligkreditt

8 6. Kapitaldekning Sparebankens fond Immatrielle eiendeler Sum kjernekapital Ansvarlig kapital andre finansinst Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (vektet verdi) Lokal regional myndighet Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler verdipapirfond Øvrige engasjementer Kapitalkrav fra operasjonell risiko Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 17,90 % 18,38 % 18,44 % 7. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital Obligasjoner, nominell verdi Amortisert over-/underkurs Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid F-lån fra Norges Bank Sum lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid Forfallstruktur og tid til renteendring 8

9 Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap , ,