Kvartalsrapport KVARTAL

Transkript

1 Kvartalsrapport KVARTAL 0

2 Generelt Det er ikke foretatt endringer i regnskapsprinsippene i forhold til de prinsipper som ble benyttet i årsregnskapet. Resultatutvikling Orkdal Sparebank hadde ved utgangen av tredje kvartal 2012 et driftsresultat før tap og skatt på 31 MNOK. Dette er en økning på 8,7 MNOK sammenlignet med tilsvarende periode i fjor. Resultat etter tap var på 28 MNOK. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) utgjør dette 1,14 %, mot 0,81 % per september i fjor. Rentenetto Rentenettoen ble på 53,2 MNOK, mot fjorårets 43,9 MNOK. I prosent av GFK utgjorde dette henholdsvis 1,87 % og 1,65 %. Bankens nominelle rentenetto de siste 12 måneder har økt som følge av økt pris og volum på utlån og reduserte fundingkostnader. 40 MNOK av bankens likviditetsreserve er plassert i pengemarkedsfond. Avkastningen på pengemarkedsfond bokføres som aksjeutbytte og inngår ikke i rentenettoen. Dette medfører at rentenettoen blir noe lavere enn om midlene hadde blitt plassert i bankinnskudd eller andre rentebærende verdipapirer. Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter beløper seg til 14,3 MNOK, inklusive netto kursgevinst på 2,5 MNOK fra verdipapirer og valuta. I % av GFK utgjør dette 0,58 %. Dette er en økning på 3,3 MNOK fra tilsvarende periode i Økningen knytter seg i all hovedsak til gevinst på valuta og verdipapirer, hvor vi på samme tidspunkt i fjor hadde tap. Samtidig har vi lavere aksjeutbytte sammenlignet med fjoråret. Hovedårsaken til dette er at vi p.t. har mindre overskuddslikviditet plassert i pengemarkedsfond sammenlignet med i fjor. Netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester har en økning på 200 TNOK i forhold til fjoråret. Driftskostnader Sum driftskostnader ble på 29,2 MNOK, mot 27,3 MNOK per september i fjor. I prosent av GFK utgjør dette 1,19 %, mot fjorårets 1,17 %. Lønn- og administrasjonskostnadene har økt med 896 TNOK, mens andre driftskostnader ligger 1,2 MNOK over fjoråret per tredje kvartal. Økningen er uforandret fra forrige kvartal og knytter seg primært til diverse prosjekter i Terra-gruppen og kostnader ifm reguleringsplan og rekruttering. Tap på utlån og garantier Resultatregnskapet viser et netto tap på utlån på 3 MNOK. Dette er 325 TNOK lavere enn fjoråret. 1

3 Kredittrisiko Det er ingen vesentlige endringer i bankens kredittrisikoprofil fra årsskiftet. Kredittgivningen styres etter bankens kredittpolicy. Det tilstrebes å ligge innenfor de rammer som er lagt i kredittpolicyen. Balanseutvikling Forvaltningskapital Forvaltningskapitalen på egen balanse var per utgangen av tredje kvartal på MNOK, en økning på 164,5 MNOK fra september i fjor. Innskuddene per utgangen av tredje kvartal var på MNOK, 143 MNOK høyere enn på samme tid i fjor. Dette tilsvarer en økning på 7,31 %. Brutto utlån i egne bøker var på MNOK, som er en økning på 250 MNOK, eller 9,83 %, fra fjoråret. Dette gir en innskuddsgrad på 70,99 %. Forretningskapital Banken har i tillegg overført lån til Terra Boligkreditt, som per stod med en restgjeld på 612 MNOK. Totale utlån var dermed på MNOK. Dette gir en total forretningskapital på MNOK per tredje kvartal. Verdipapirer Samlet bokført verdi av aksjene ved utgangen av tredje kvartal var på 96,5 MNOK, som tilsvarer 2,94 % av forvaltningskapitalen. 39,8 MNOK av dette er pengemarkedsfond. Bokført verdi av obligasjoner var på 294 MNOK. Gjennomsnittlig gjenværende effektive løpetid var på 0,58 år mens gjennomsnittlig annualisert avkastning på porteføljen var på 4,05 %. Endring i markedsrenten på 1 % påvirker porteføljen med 801 TNOK. Risikoen er lav i og med at renten på obligasjonene i vesentlig grad er knyttet opp mot 3-mndr Niborrente, det samme renteprinsipp som fundingen. Likviditet Funding Banken har følgende løpende sertifikat- og obligasjonslån: ISIN NO MNOK med løpetid ISIN NO MNOK med løpetid ISIN NO MNOK med løpetid ISIN NO MNOK med løpetid ISIN NO MNOK med løpetid

4 I tillegg har banken følgende innlån: 50 MNOK fra Kredittforeningen for Sparebanker med løpetid til Banken har dessuten en trekkrettighet i DNB på 50 MNOK og en ubenyttet låneadgang i Norges Bank på 117 MNOK. Personalet Banken hadde i 3. kvartal 28 ansatte fordelt på 16 kvinner og 12 menn. Antall årsverk utgjorde 27,6. Dette er en nedgang på 0,2 årsverk fra 2. kvartal, da en medarbeider reduserte sin stilling til 80 % fra medio august. Sykefraværsprosenten i 3. kvartal var på 5,02 %. Antall fraværsdager per ansatt var på 2,43 dager, mot 3,18 dager i 3. kvartal i fjor. Utsiktene fremover Til tross for finansuro og gjeldskrise i store deler av Europa, er norsk økonomi god, og norske banker er solide og lønnsomme. Det gir Norge et godt utgangspunkt for å møte virkningen av internasjonal finansuro og svakere utvikling i verdensøkonomien. Ny uro i de internasjonale finansmarkedene vil imidlertid kunne påvirke norske bankers finansieringsmuligheter. Et betydelig internasjonalt tilbakeslag vil ramme norsk næringsliv, som igjen kan øke bankenes tap på utlån på næringslivssiden. På den annen side la Statistisk sentralbyrå nylig frem en ny konjunkturrapport, som tegner et svært optimistisk bilde av norsk økonomi fremover. SSB spår 4 år med sterk forbruksvekst, drevet av solid vekst i reallønningene, lave renter og gradvis noe lavere sparing. Orkanger, den 30. september 2012 Vedtatt i styret den 30. oktober

5 Vedlegg Resultat og balanse Orkdal Sparebank 3. kvartal Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) Note Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Lønn og generelle adm. kostnader Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v Gevinst/tap på verdipapirer som er anleggsmidler Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt Balanse (1.000 kr.) Note EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifiserte tapsavsetninger Uspesifiserte tapsavsetninger Sum netto utlån og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER 7, GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter SUM GJELD Egenkapital Regnskapsperiodens resultat SUM GJELD OG EGENKAPITAL 7,

6 Note 1 Utlån til kunder fordelt på sektor og næring Offentlig forvaltning Landbruk Industri Bygg, anlegg Varehandel Transport Eiendomsdrift etc Annen næring Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder Note 2 Tap på utlån Tap på utlån 3. kvartal Hittil i år Året Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger = Periodens tapskostnad Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden

7 Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement Note 3 Aksjer, egenkapitalbevis og andre finansielle eiendeler med variabel avkastning Aksjer, egenkapitalbevis og andeler som omløpsmidler Aksjer bokført som anleggsmidler Sum Aksjer Pengemarkedsfond Bokført verdi av aksjer og andeler Note 4 Gjeld til kredittinstitusjoner F-lån fra Norges Bank Lån fra andre kredittinstitusjoner Sum lån fra kredittinstitusjoner Note 5 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sertifikater, nominell verdi Obligasjoner, nominell verdi Amortisert over-/underkurs Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer

8 Note 6 Kapitaldekning Sparebankens fond Gavefond Overfinansiert pensjonsforpliktelse Immatrielle eiendeler Sum kjernekapital Ansvarlig kapital andre finansinst Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater Lokal regional myndighet Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler verdipapirfond Øvrige engasjementer Kapitalkrav fra operasjonell risiko Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 19,9 % 21,5 % 23,0 % Kjernekapitaldekning i % 19,9 % 21,5 % 23,0 % Note 7 - Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap

9 Note 8 - Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap