Delårsrapport 1. kvartal 2015

Transkript

1 Delårsrapport 2015 HjartdalBanken Resultat Hjartdal og Gransherad Sparebank oppnådde et resultat på kr 4,87 mill før skatt pr mot kr 5,34 mill i samme periode i fjor. Etter skatt ble resultatet kr 3,51 mill tilsvarende 0,55 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Resultatet er litt lavere enn budsjettert. Rentenettoen Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter økte med kr 1,77 mill fra første kvartal i fjor, og utgjør pr kr. 12,7 mill. I % er rentenettoen økt fra 1,88 % ved årsskifte til 2,00 % ved utgangen av første kvartal. Andre inntekter Andre inntekter utgjorde pr kr 4,80 mill. Dette er kr 0,73 mill mindre enn på samme tid i fjor. Andre inntekter utgjorde 0,76% av gjennomsnittlig forvaltningskapital og 27,8% av totale inntekter eks. verdipapirinntekter.

2 Driftskostnader Bankens driftskostnader var pr kr 11,9 mill. Dette er litt høyere enn budsjettert og kr. 0,59 mill høyere enn på samme tid i fjor. Driftskostnader utgjør nå 1,88 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. I prosent av driftsinntektene (eks. gevinst/tap på verdipapirer) utgjør driftskostnadene 67,9 %, mot 69,4 % på samme tid i fjor. Banken har målsetting om å senke kostnadsnivået ytterligere utover året. Bankens balanse Forvaltningskapitalen var ved utgangen av kr mill mot kr mill på samme tid i fjor, tilsvarende en vekst på 5,72 % siste 12 måneder. Banken har ved utgangen av første kvartal utlån på kr mill og innskudd på kr mill. Utlånsveksten siste 12 måneder var på 9,29%. Bankens utlån fordeler seg med 71,3% på PM og 28,7% på BM. Innskuddene har siste 12 måneder økt med 4,63%. Innskuddsdekningen var ved utgangen av første kvartal på 90,3 %. Bankens utlån gjennom Eika Boligkreditt har gått litt ned gjennom første kvartal, og er ved utgangen av kvartalet på kr 978 mill. Tap og risiko for tap Lån defineres som misligholdt dersom det er ubetalt etter 90 dager. Netto misligholdte lån endret seg fra kr. 7,1 mill. ved forrige årsskifte til kr. 8,6 mill. pr Totale nedskrivninger på utlån økte med kr. 0,40 mill i første kvartal. Til sammen er bankens utlån pr nedskrevet med kr. 10,5 mill., som er 0,49 % av bankens utlån. Likviditet Banken har ved utgangen av god likviditet. Bankens LCR (Liquidity Coverage Ratio) var ved utgangen av første kvartal 151. Bankens mål er at LCR skal være minst 70 ved utgangen av Ledig likviditet utgjør 12,3 % av forvaltningskapitalen uten å regne med trekkrettighetene på til sammen kr. 75 mill. Bankens eksterne funding på til sammen kr. 334 mill. har spredt forfall over de neste 4 årene. Soliditet Kapitaldekningen var pr. første kvartal på 16,14% som er en nedgang fra forrige årsskifte på 0,30%, når en ikke tar hensyn til årets overskudd. Kjernekapitaldekningen var 15,39%. Kapitaldekningen er innenfor bankens interne krav til kapitaldekning (ICAAP). Utsiktene framover Selv om Norges Bank valgte å holde styringsrenten uendret på 1,25% i første kvartal, er det mange som forventer at den vil bli satt ned på rentemøtet i mai. Vi ser at boligprisene fortsetter å stige, og de stiger mer enn lønningene. Dette er en utfordring både for Norges Bank og myndighetene, og kan også bli det for bankene. Telemark er i så måte litt annerledes enn resten av Norge, her er prisene på boliger fortsatt lave og stiger lite. Til gjengjeld nybyggingen av boliger lav, og konkurransen om boliglånskundene svært hard. Det er ingen utsikter til store endringer i dette bildet med det første. Sauland, den

3 Hjartdal og Gransherad Sparebank RESULTAT Tall i tusen kroner NOTE Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre innt. av verdipapirer med var. avk Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp (82) Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Personalkostnader Administrasjonskostnader Avskrivning Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v (242) Kurstap/gevinst (-) på anleggsaksjer (2.167) Nedskrivninger på anleggsaksjer (279) - - Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt BALANSE - EIENDELER NOTE *) 2014 *) Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder 3, Spesifiserte tapsavsetninger 2, 3 (6.941) (2.897) (6.456) Uspesifiserte tapsavsetninger 2 (3.516) (7.673) (3.598) Sum netto utlån og fordringer på kunder 3, Overtatte eiendeler Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast Andeler i obligasjon- og pengemarkedsfond Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Eierinteresser i konsernselskap Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. Bet. ikke pål. Kost. og opptj. ikke mottatte innt Sum Eiendeler BALANSE - GJELD OG EGENKAPITAL NOTE *) 2014 *) Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital og fondsobligasjoner 5, Sum gjeld Sparebankens fond Gavefond Regnskapsperiodens resultat Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital *) Historiske perioder er omarbeidet slik at disse er sammenlignbare med overgangen til IAS 19 i 2015.

4 NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert *) 2014 *) Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 67,9 % 69,4 % 62,9 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 5,2 % 17,2 % 9,1 % Egenkapitalavkastning* 5,9 % 7,0 % 9,3 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 27,8 % 33,2 % 34,3 % Innskuddsmargin hittil i år -0,46 % -0,73 % -0,57 % Utlånsmargin hittil i år 2,99 % 3,10 % 3,00 % Netto rentemargin hittil i år 2,00 % 1,83 % 1,88 % Innskudd og utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 28,7 % 28,3 % 28,1 % Andel lån overført til EBK - kun PM 39,0 % 42,7 % 39,8 % Innskuddsdekning 90,3 % 94,3 % 94,9 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert *) 2014 *) Soliditet Ren kjernekapitaldekning 16,14 % 15,39 % 16,17 % Kjernekapitaldekning 15,39 % 15,39 % 15,73 % Kapitaldekning 14,98 % 13,87 % 15,63 % Likviditet LCR Likviditetsindikator 1 112,49 110,31 113,45 Likviditetsindikator 2 112,49 116,21 115,81 *) Historiske perioder er omarbeidet slik at disse er sammenlignbare med overgangen til IAS 19 i NOTE 1 - TAP PÅ UTLÅN Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger Periodens tapskostnad NOTE 2 - NEDSKRIVINGER PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden

5 NOTE 3 - MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke missligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement NOTE 4 - FORDELING UTLÅN KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk Industri Bygg, anlegg Varehandel Transport Eiendomsdrift etc Annen næring Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) Totale utlån inkl. porteføljen i EBK

6 NOTE 5 - KAPITALDEKNING Kapitaldekning *) 2014 *) Sparebankens fond Justering av Sparebankens fond ved overgang til IAS Gavefond Sum egenkapital Fradrag for overfinansiert pensjonsforpliktelse Justering av overfinansiert pensjonsforpliktelse ved overgang til IAS % fradrag for investeringer i andre fin.inst. ansvarlige kapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum ren kjernekapital Fondsobligasjoner Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum kjernekapital Ansvarlig lånekapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum tilleggskapital Netto ansvarlig kapital *) 2014 *) Eksponeringskategori (beregningsgrunnlag etter risikovekt) Stater Lokal regional myndighet Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating Andeler i verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjementer CVA-tillegg - - Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko Beregningsgrunnlag for operasjonell risiko Sum beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 16,14 % 15,39 % 16,17 % Kjernekapitaldekning 15,39 % 15,39 % 15,73 % Ren kjernekapitaldekning i % 14,98 % 13,87 % 15,63 % *) Historiske perioder er omarbeidet slik at disse er sammenlignbare med overgangen til IAS 19 i NOTE 6 - GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Obligasjoner, nominell verdi Amortisert over-/underkurs Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,91 % 3,25 % 3,23 %

7 Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi Fondsobligasjoner, nominell verdi Amortisert over-/underkurs Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 4,18 % 3,36 % 3,76 % Regnskapet er ikke revidert.