Delårsrapport 3. kvartal 2014

Transkript

1 Delårsrapport 3. kvartal 2014 Hjartdal og Gransherad Sparebank Resultat Hjartdal og Gransherad Sparebank oppnådde et resultat på kr 22,9 mill før skatt pr Etter skatt ble resultatet kr 17,3 mill tilsvarende 0,93% av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Resultatet er kr 1,6 mill bedre enn i fjor. Resultatforbedringen skyldes i hovedsak gevinst på salg av aksjene i Nets Holding AS. Aksjene er klassifisert som anleggsaksjer. Rentenettoen Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter økte med kr 1,0 mill fra tredje kvartal 2013, og utgjør kr 34,4 mill. I prosent er rentenettoen hittil i år 1,85%, som er det samme som ved forrige årsskifte. Det er iverksatt tiltak for å bedre bankens rentemargin gjennom å senke innlånskostnaden. Andre inntekter Andre inntekter utgjorde pr. tredje kvartal kr 19,7 mill. Dette er kr 1,4 mill bedre enn på samme tid i fjor. Provisjonsinntektene har økt med kr 3,6 mill, noe som først og fremst skyldes økt provisjon på skadeforsikring. Andre inntekter (eks. verdipapirinntekter) utgjør hittil i år 36,0% av totale inntekter.

2 Driftskostnader Bankens driftskostnader var pr kr 32,5 mill. Dette er kr 3,9 mill høyere enn på samme tid i fjor. Kostnadsøkningen skyldes at banken har valgt å oppbemanne med nye kunderådgivere i forkant av generasjonsskifte i banken. Driftskostnader utgjør 60,3% av totale inntekter (eks. verdipapirinntekter). Bankens balanse Forvaltningskapitalen var ved utgangen av tredje kvartal kr mill mot kr mill på samme tid i 2013, tilsvarende en vekst på 4,07% siste 12 måneder. Banken har ved utgangen av 3. kvartal utlån på kr mill og innskudd på kr mill. Utlånsveksten siste 12 måneder var på 6,6%. Bankens utlån fordeler seg med 71,7% på PM og 28,3% på BM. Totalt utlånsvolum i EBK er kr mill. Siste 12 måneder har innskuddene økt med 4,8%, og innskuddsdekningen var ved utgangen av første halvår på 93,8%. Tap og risiko for tap Lån defineres som misligholdt dersom det er ubetalt etter 90 dager. Netto misligholdte lån gikk ned fra kr 20,4 mill. til kr 16,5 mill. siste kvartal. Totale nedskrivninger på utlån gikk ned med kr 1,2 mill i tredje kvartal. Til sammen er bankens utlån pr nedskrevet med kr 10,6 mill., som er 0,51% av bankens utlån. Likviditet Banken har ved utgangen av tredje kvartal god likviditet. Bankens LCR (Liquidity Coverage Ratio) var ved utgangen av tredje kvartal 62,0%. Bankens mål er at LCR skal være minst 60% ved utgangen av Ledig likviditet utgjør 15,1 % av forvaltningskapitalen uten å regne med trekkrettighetene på til sammen kr. 75 mill. Bankens eksterne funding på til sammen kr. 315 mill. har spredt forfall over de neste 5 årene. Soliditet Kapitaldekningen var pr. tredje kvartal på 15,51% som er en nedgang fra 1. halvår på 0,32%, når en ikke tar hensyn til årets overskudd. Kjernekapitaldekningen var 15,09%. Kapitaldekningen er innenfor bankens interne krav til kapitaldekning (ICAAP). Utsiktene framover Det siste kvartalet har vært preget av synkende boliglånsrente. I lys av skjerpede krav til både kapital og likviditet er dette litt overraskende, og vi er usikre på om dette er en bærekraftig utvikling. Det er utsikter til mer urolige tider med fallende oljepriser og aksjekurser. Dette vil føre til økte fundingkostnader for bankene og ikke minst strengere vurderinger av både private- og næringsengasjementer. Sauland, den

3 Hjartdal og Gransherad Sparebank RESULTAT isolert Tall i tusen kroner NOTE Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre innt. av verdipapirer med var. avk Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp (83) Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Personalkostnader Administrasjonskostnader Avskrivning Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v. 1 (4) Kurstap/gevinst (-) på anleggsaksjer (2.167) - (2.167) - - Nedskrivninger på anleggsaksjer (158) Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder 3, Spesifiserte tapsavsetninger 2, 3 (2.627) (3.247) (3.359) Uspesifiserte tapsavsetninger 2 (7.974) (7.711) (7.472) Sum netto utlån og fordringer på kunder 3, Overtatte eiendeler Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast Andeler i obligasjon- og pengemarkedsfond Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Eierinteresser i konsernselskap Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. Bet. ikke pål. Kost. og opptj. ikke mottatte innt Sum Eiendeler BALANSE - GJELD OG EGENKAPITAL NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital og fondsobligasjoner 5, Sum gjeld Sparebankens fond Gavefond Regnskapsperiodens resultat Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital

4 NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 60,3 % 57,7 % 61,8 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 13,5 % 3,4 % 12,3 % Egenkapitalavkastning* 10,0 % 10,4 % 8,4 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 36,1 % 32,7 % 31,7 % Innskuddsmargin hittil i år -0,60 % -0,60 % -0,62 % Utlånsmargin hittil i år 3,01 % 2,95 % 2,99 % Netto rentemargin hittil i år 1,85 % 1,83 % 1,85 % Innskudd og utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 32,9 % 34,3 % 35,1 % Andel lån overført til EBK - kun PM 40,6 % 42,3 % 43,0 % Innskuddsdekning 93,8 % 95,4 % 94,7 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Kapitaldekning 15,51 % 14,56 % 15,55 % Kjernekapitaldekning 15,09 % 14,56 % 15,55 % Ren kjernekapitaldekning 15,03 % 13,05 % 14,02 % Likviditet LCR Likviditetsindikator 1 109,45 118,10 116,86 Likviditetsindikator 2 115,00 119,04 118,55 NOTE 1 - TAP PÅ UTLÅN isolert Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger Periodens tapskostnad NOTE 2 - NEDSKRIVINGER PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden

5 NOTE 3 - MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke missligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement NOTE 4 - FORDELING UTLÅN KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk Industri Bygg, anlegg Varehandel Transport Eiendomsdrift etc Annen næring Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) Totale utlån inkl. porteføljen i EBK

6 NOTE 5 - KAPITALDEKNING Kapitaldekning Sparebankens fond Gavefond Overfinansiert pensjonsforpliktelse Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum ren kjernekapital Fondsobligasjoner Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum kjernekapital Ansvarlig lånekapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum tilleggskapital Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater Lokal regional myndighet Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating Andeler i verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjementer Kapitalkrav fra operasjonell risiko CVA-tillegg Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 15,51 % 14,56 % 15,55 % Kjernekapitaldekning 15,09 % 14,56 % 15,55 % Ren kjernekapitaldekning i % 15,03 % 13,05 % 14,02 % NOTE 6 - GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Obligasjoner, nominell verdi Amortisert over-/underkurs Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 3,26 % 3,23 % 3,23 % Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi Fondsobligasjoner, nominell verdi Amortisert over-/underkurs Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 3,59 % 3,50 % 3,48 % Regnskapet er ikke revidert.