Kvartalsrapport for 2. kvartal (5)

Transkript

1 Kvartalsrapport for 2. kvartal (5)

2 KVARTALSRAPPORT 2. KVARTAL 2008 STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr er forvaltningskapitalen på 716 mill. kroner. Dette er en økning på 54,4 mill. kroner, eller 8,2 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Fra er det en oppgang på 36,6 mill. kroner eller 5,4 %. Innskudd Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er på 9,28 mill. kroner, som er 2,38 mill. kroner høyere enn til samme tidspunkt i fjor. I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør rentenettoen 2,69 p.a., mot 2,25 på samme tidspunkt i fjor. Andre driftsinntekter Innskudd fra kunder er pr på 468,2 mill. kroner, Andre driftsinntekter er på 1,55 mill. kroner, som er en nedgang på som er en økning på 39,6 mill. kroner eller 9,2 % i forhold til 0,12 mill. kroner i forhold til samme tidspunkt i fjor. Dette skyldes samme tidspunkt i fjor. Innskuddene fra kunder dekker hovedsak nedskriving av obligasjoner. 74,6 % av netto utlån. Til samme tid i fjor var tilsvarende forholdstall 74,7 %. Det har vært en økning i innskudd på 23,9 mill. kroner eller 5,4 % siden Kostnader Utlån Brutto utlån er pr på 630,8 mill. kroner, som er en vekst på 53,8 mill. kroner, eller 9,3 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Økning er hovedsakelig kommet i personmarkedet. Det har vært en økning på kr. 21 mill. kroner, eller 3,4 % i forhold til Resultat av ordinær drift Personal- og adm. kostnader utgjør 1,3 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, en økning på grunn av økt bemanning i forhold til samme tidspunkt i fjor. Andre driftskostnader, inklusive ordinære avskrivninger, er på 1,6 mill. kroner og utgjør 0,48 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. I fjor på samme tid utgjorde kostnadene 0,48 % av gjennomsnittlig forv.kapital. Tap og mislighold på utlån Netto tap på utlån og garantier er på -0,02 mill. kroner. På samme Bankens obligasjonsportefølje er omdefinert fra anleggsmidler tidspunkt i fjor viste denne posten et netto tap på 0,5 mill. kroner. til omløpsmidler. Dette er gjort gjeldende fra 2. kvartal Det meste av tapsføringen skyldes noen få engasjementer i Det er ikke foretatt noen andre endringer i regnskapsprinsipper privatmarkedet. Det er foretatt reversering av nedskrivning på fra i fjor til i år. Resultat av ordinær drift før skatt viser et garantier. Summen av misligholdte lån er fortsatt lavt. overskudd på kr. 3,9 mill. kroner, mot et overskudd på 3,1 mill. kroner til samme tid i fjor. Resultatet etter skatt viser et overskudd på 2,77 mill. kroner mot et overskudd på 2,2 mill. kroner til samme tid i fjor. Banken har en ansvarlig kapital på 61 millioner kroner ved Styret har gjort tiltak for å styrke rentemarginen og bankens utgangen av 2. kvartal Dette gir en kapitaldekning på inntjening. Dette viser nå en betydelig bedring i forhold til 14,43 % uten at årets overskudd er lagt til bankens ansvarlige samme tidspunkt i fjor. kapital. Beregningen er gjort etter Basel II regelverket fra i år. Forsikring Banken hadde en portefølje på skadeforsikring på 7,38 mill. og har mottatt kr i provisjonsinntekter til nå i år. Årlig portefølje av personforsikring er på 0,37 mill. og mottatt provisjon utgjør kr til nå i år. Utsiktene for resten av året Styret er godt fornøyd med bankens inntjening første halvår. Banken har hatt to renteoppganger, og har prøvd ved begge anledninger å styrke rentemarginen. Det har i 2. kvartal vært et betydelig press spesielt på innskuddsbetingelsene. Det er derfor gledelig at banken har hatt en jevn innskudds- og utlånsutvikling. Styret forventer at utviklingen vil holde seg i neste kvartal og at likviditet av den grunn vil være bra. Styret forventer at fundingskostnadene på obligasjonslåna vil øke og at dette vil påvirke bankens inntjening. Lars Espeland (styreleder) Nils Mo Vegårshei, 11.august 2008 Kari Mo Thygesen (nestleder) Geir Atle Petersen Marit Hauge Torp Øyvind Tveide (banksjef) 2(5)

3 BALANSE I HELE 1000 KR EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordring på kreditinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder individuelle nedskrivninger på utlån nedskrivninger på grupper av utlån Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter Sum eiendeler GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Ansvarlig lånekapital Sparebankens fond Udisponert overskudd Sum gjeld og egenkapital Poster utenom balansen Garantiansvar TALL FRA DRIFTSREGNSKAPET I HELE 1000 KR 1/1-30/6 08 1/1-30/ kvart kvart. 07 Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gev./tap av valuta og verdipapir Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler Andre driftskostnader Tap på utlån, garantier mv Nedskrivninger/reverseringer og gevinst/tap på verdipapirer/anl.m. Resultat av ordinær drift før skatt Beregnet skattekostnad Resultat av ordinær drift etter skatt (5)

4 REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet er ført etter ny regnskapslov Note 1 TAPSAVSETNINGER OG MISLIGHOLD (ALLE TALL I HELE 1000 KR) Utvikling av individuell nedskrivninger på utlån i 2008 Individuelle nedskr. pr Periodens konstaterte tap som det tidligere år -1 Individuelle nedskr. pr ikke er foretatt individuelle nedskr. for Periodens endring i individuelle nedskr. 0 Periodens inng. på tidligere periode konst. tap 80 Tilbakeført på tap på garantier 414 Nedskr. på grupper av utlån pr Periodens tapskostnader 20 Nedskr. på grupper av utlån pr Misligholdte og tapsutsatte lån pr Periodens endring i nedskr. på grupper av utlån -174 Brutto misligholdte utlån Netto misligholdte lån Periodens konstaterte tap som det -299 Brutto andre tapsutsatte lån 429 tidligere år er foretatt individuelle nedskr. for Netto andre tapsutsatte lån 429 Note 2 K APITALDEKNING Kravet til kapitaldekning er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre minst 8% av et nærmere definert beregningsgrunnlag Basel II Basel I Basel I Sparebankens fond Fondsobligasjon Utsatt skattefordel Andre immaterielle eiendeler Overfinansiering pensjonsforpliktelser /50-fragdrag Kjernekapital Fondsobligasjon /50-fragdrag Tilleggskapital /50-fragdrag Fradrag Netto ansvarlig kapital Kredittrisiko Operasjonell risiko Markedsrisiko 0 Fradrag i beregningsgrunnlaget Beregningsgrunnlag sprosent 14,43 14,74 14,65 sprosent 17,00 % 16,50 % 16,00 % 15,50 % 15,00 % 14,50 % 14,00 % 13,50 % 13,00 % Utvikling av kapitaldekning og eiendeler 1.kv 2.kv kv 4.kv kv 2.kv kv 0004.kv kv 2.kv Beregningsgrunnlag # # # # # ,76 % # 16,10 % # 15,62 % # ,50 % # 15,41 % # Netto ansvarlig kapital # # # # # Sum Eiendeler Årsresultat før skatt # # # # # Sum Eiendeler # # # # # 0 1.kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv 2008 Sum eiendeler Utvikling av kapitaldekning og årsresultat sprosent 17,00 % 16,50 % 16,00 % 15,50 % 15,00 % 14,50 % 14,00 % 13,50 % 13,00 % 1.kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv Beregnet årsresultat Årsresultat før skatt 4(5)

5 Note 3 RESULTATANALYSE OG NØKKELTALL I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital Renteinntekter og lignende inntekter 7,45 7,53 6,22 5,98 5,66 Rentekostnader og lignende kostnader -4,76-4,84-3,81-3,60-3,41 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,69 2,69 2,41 2,38 2,25 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med 0,15 0,00 0,12 0,16 0,24 variabel avkastning Provisjonsinntekter inntekter fra banktjenester 0,55 0,57 0,56 0,56 0,55 Provisjonskostnader og kostnader ved -0,14-0,15-0,15-0,17-0,16 banktjenester Netto gev./tap av valuta og verdipapir -0,12-0,07-0,15-0,11-0,08 Andre driftsinntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter 0,45 0,35 0,38 0,44 0,55 Personalkostnader -0,78-0,97-0,81-0,76-0,70 Administrasjonskostnader -0,54-0,47-0,51-0,46-0,49 Avskrivninger mv. av varige driftsmidler -0,20-0,21-0,21-0,18-0,18 Andre driftskostnader -0,28-0,25-0,29-0,28-0,30 Sum kostnader -1,80-1,90-1,82-1,68-1,67 Resultat før gevinst/tap og nedskr. 1,34 1,14 0,97 1,14 1,13 Tap på utlån, garantier mv. 0,01 0,12-0,14-0,11-0,16 Nedskrivninger/reverseringer og gevinst/tap på -0,22-0,20-0,14 0,03 0,04 verdipapirer/anl.m. Resultat av ordinær drift før skatt 1,13 1,06 0,69 1,06 1,01 Beregnet skattekostnad -0,33-0,31-0,23-0,31-0,29 Ordinært resultat etter skatt 0,80 0,75 0,46 0,75 0, Brutto utlån til kunder Netto utlån til kunder Innskudd fra kunder Innskuddsdekning 1) 74,64 73,76 73,26 72,46 74,74 Kostnader i % av inntekter 55,20 31,01 62,27 57,13 57,68 Forvaltningskapital Gjennomsnittlig forvaltningskapital Totalrentabilitet 2) 0,80 0,75 0,46 0,75 0,72 Egenkapitalrentabilitet 3) 10,09 9,14 5,81 8,93 8,50 i % av brutto utlån Brutto misligholdte lån 1,16 0,40 0,00 0,76 0,22 Brutto andre tapsutsatte lån 0,07 0,40 0,41 0,45 0,40 Individuelle nedskrivninger 0,16 0,17 0,17 0,20 0,16 Gruppevise nedskrivninger 0,39 0,36 0,37 0,41 0,40 Tap på utlån og garantier -0,01-0,12 0,14 0,32 0,15 1) Innskudd i prosent av netto utlån 2) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital 3) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig egenkapital Godkjent av styret Lars Espeland (styreleder) Nils Mo Kari Mo Thygesen (nestleder) Geir Atle Petersen Marit Hauge Torp Øyvind Tveide (banksjef) Geir Bråten (kontorsjef) 5(5)