Kvartalsrapport pr

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Kvartalsrapport pr. 31.03.2013"

Hermod Ulf Larsen
7 år siden
Visninger:

1 Kvartalsrapport pr

2 Driftsresultatet Kvartalsregnskapet er avlagt etter de samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet. Resultat av ordinær drift før skatt er ved utgangen av 1. kvartal 21,9 mill.kr mot 16,5 mill.kr på samme tid i fjor. Resultatet før skatt utgjør 1,25 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot 0,99 % på samme tid i fjor. Banken har i 1. kvartal 2013 oppnådd en rentenetto (i % av gj.sn. forv.kapital) på 1,60 % som er på samme nivå som i samme periode året før. Det er varslet renteøkning som vil bli implementert i løpet av 2. kvartal. Andre inntekter utgjør 8,2 mill.kr (0,46 %) mot 3,6 mill.kr (0,21 %) på samme tidspunkt året før. Økningen skyldes i hovedsak økt utbytte på verdipapirer samt økte provisjonsutbetalinger på bankens utlånsportefølje i Verd Boligkreditt. Negative verdiendringer på bankens verdipapirbeholdning trakk i 2012 denne posten ned. Driftskostnader utgjør 14,4 mill.kr (0,81 %) mot 13,7 mill.kr (0,82 %) i samme periode i fjor. Driftskostnader i % av driftsinntekter utgjør 39,7 % mot 42,7 % i samme periode i fjor. Balansen Ved utgangen av 1. kvartal var forvaltningskapitalen 7.298,0 mill.kr mot 6.641,2 mill.kr på samme tid i fjor. Dette er en økning på 656,8 mill.kr, eller 9,9 %. Ved utgangen av 1. kvartal utgjorde innskudd fra og gjeld til kunder 5.567,7 mill.kr mot 5.364,3 mill.kr på samme tid i fjor. Dette er en økning på 203,4 mill.kr, eller 3,8 %. Ved utgangen av 1. kvartal utgjorde brutto utlån og fordringer på kunder 6.100,1 mill.kr mot 5.809,5 mill.kr på samme tid i fjor. Dette er en økning på 290,6 mill.kr, eller 5,0 %. Inklusive brutto utlån på 768,5 mill.kr som er overført til Verd Boligkreditt, utgjør samlet vekst siste 12 måneder 6,3 %. Ved utgangen av 1. kvartal har banken en bokført beholdning av obligasjoner og sertifikater på 598,2 mill.kr mot 335,2 mill.kr på samme tid i fjor. Bankens bokførte beholdning av aksjer, andeler og andre verdipapirer er på 154,0 mill.kr mot 101,1 mill.kr på samme tid i fjor. Det vurderes ikke å foreligge vesentlig kredittrisiko knyttet til plasseringene i verdipapirer. Innskuddsdekningen (kundeinnskudd målt mot brutto utlån til kunder) var ved kvartalsskifte 91,3 %. Bankens likviditetssituasjon pr er god. Tap, tapsavsetninger og mislighold Pr utgjør sum netto misligholdte og øvrige tapsutsatte lån 6,4 mill.kr mot 10,3 mill.kr på samme tid i fjor. Banken har ikke endret sin kredittrisikoprofil, og det har etter styrets vurdering ikke vært nødvendig å gjøre endringer i nedskrivinger på utlån pr Kapitaldekning Spareskillingsbanken benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Ved utgangen av 1. kvartal hadde banken en kapitaldekning på 20,09 % mot 19,83 % på samme tid i fjor. Bankens ansvarlige kapital består kun av ren kjernekapital. Årets resultat av ordinær drift etter skatt er som tidligere ikke tatt med i beregningen da det foreliggende delårsregnskap ikke er revidert.

Det er varslet renteøkning som vil bli implementert i løpet av 2. kvartal. Andre inntekter utgjør 8,2 mill.kr (0,46 %) mot 3,6 mill.kr (0,21 %) på samme tidspunkt året før.

3 Framtidsutsikter Banken kan vise til en god utvikling så langt i Styret er tilfreds med utviklingen og forventer fortsatt positiv utvikling i tiden fremover. Bankens misligholds- og tapsutvikling vil kunne bli påvirket av konjunkturutviklingen, uten at styret forventer tapsføringer av vesentlig størrelse. Bankens soliditet gir etter styrets vurdering et godt grunnlag for videre utvikling av banken. Kristiansand, 14. mai 2013 Styret i Spareskillingsbanken Øystein E. Krabberød Birte Simonsen Øyvind Berntsen Leder Nestleder Vigdis Løland Truchs Randi Haukom Tor Arne Engestøl

Bankens misligholds- og tapsutvikling vil kunne bli påvirket av konjunkturutviklingen, uten at styret forventer tapsføringer av vesentlig

4 RESULTATREGNSKAP beløp i hele Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og provisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler Andre driftsinntekter Sum andre inntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Ordinære avskrivinger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier mv Nedskriving/(reversering av nedskriving) på verdipapirer som er anleggsmidler Gevinst/tap på verdipapirer som er anleggsmidler Resultat etter tap Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt

100 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 1.049 1.162 5.579 Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler 36-1.828-2.130 Andre driftsinntekter 336 389 1.

5 BALANSE Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder individuelle nedskrivninger nedskrivninger på grupper av utlån Sum netto utlån og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer, andeler og andre verdipapirer Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter SUM EIENDELER Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser SUM GJELD Sparebankens fond Gavefond Udisponert overskudd SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL SAMLET GARANTIANSVAR PANTSTILLELSER LÅN OVERFØRT TIL VERD BOLIGKREDITT AS GJENNOMSNITTLIG FORVALTNINGSKAPITAL

208 Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 598.201 335.188 300.538 Aksjer, andeler og andre verdipapirer 153.988 101.088 120.550 Immaterielle eiendeler 6.064 2.211 4.

6 SPESIFISERING AV TAPSKOSTNADER beløp i hele Periodens endring i individuelle nedskrivninger /- Endring amortisert kost individuelle nedskrivinger tilbakeført ikke inntektsførte renter periodens endring i gruppenedskrivninger Per. konst. tap som det tidl. år er avsatt individuelle nedskrivninger for Per. konst. tap som det tidl. år ikke er avsatt individuelle nedskrivninger for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = Periodens tapskostnader Totale misligholdte lån (90 dager etter forfall) individuelle nedskrivninger = Netto misligholdte lån Totale øvrige tapsutsatte lån individuelle nedskrivninger = Netto øvrige tapsutsatte lån KAPITALDEKNING (beløp i hele 1.000) Netto ansvarlig kapital (kjernekapital) Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 20,09 % 19,83 % 20,16 % RESULTATANALYSE (i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital) Renteinntekter og lignende inntekter 3,96 4,16 4,07 Rentekostnader og lignende kostnader 2,36 2,56 2,39 Netto rente- og provisjonsinntekter 1,60 1,60 1,68 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 0,11 0,03 0,02 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,39 0,34 0,40 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 0,06 0,07 0,08 Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler 0,00-0,11-0,03 Andre driftsinntekter 0,02 0,02 0,02 Sum andre inntekter 0,46 0,21 0,33 Lønn og generelle administrasjonskostnader 0,68 0,69 0,70 Ordinære avskrivinger 0,04 0,03 0,03 Andre driftskostnader 0,09 0,10 0,08 Sum driftskostnader 0,81 0,82 0,81 Resultat før tap 1,25 0,99 1,20 Tap på utlån, garantier mv 0,00 0,00 0,07 Nedskriving (+)/Reversering av nedskriving (-) på verdipapirer som er anleggsmidler 0,00 0,00 0,00 Gevinst (-)/tap (+) på verdipapirer som er anleggsmidler 0,00 0,00 0,00 Resultat etter tap 1,25 0,99 1,13 Skatt på ordinært resultat 0,38 0,31 0,35 Resultat av ordinær drift etter skatt 0,87 0,68 0,78

år er avsatt individuelle nedskrivninger for 0 0 0 + Per. konst. tap som det tidl.

Like dokumenter

Kvartalsrapport pr

Kvartalsrapport pr. 30.06.2013 Driftsresultatet Kvartalsregnskapet er avlagt etter de samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet. Resultat av ordinær drift før skatt er ved utgangen av 2. kvartal 43,3