Kvartalsrapport for 2. kvartal (5)

Transkript

1 Kvartalsrapport for 2. kvartal 1(5)

2 KVARTALSRAPPORT 2. KVARTAL STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr er forvaltningskapitalen på 560 mill. kroner. Dette er en økning på 71,8 mill. kroner, eller 14,7 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Fra er det en oppgang på 60,2 mill. kroner eller 12,1 %. Innskudd Kostnader Personal- og adm. kostnader utgjør 1,3 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, en økning på grunn av økt bemanning i forhold til samme tidspunkt i fjor. Andre driftskostnader, inklusive ordinære avskrivninger, er på 1,3 mill. kroner og utgjør 0,5 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. I fjor på samme tid utgjorde kostnadene 0,3 % av gjennomsnittlig forv.kapital. Tap og mislighold på utlån Innskudd fra kunder er pr på 383,9 mill. kroner, som er en økning på 3,3 mill. kroner eller 0,9 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Innskuddene fra kunder dekker Netto tap på utlån og garantier er på 0,09 mill. kroner. 80 % av netto utlån. Til samme tid i fjor var tilsvarende På samme tidspunkt i fjor viste denne posten et netto tap på forholdstall 89,2 %. Det har vært en økning i innskudd på 0,1 mill. kroner. Det meste av tapsføringen skyldes noen få 38,5 mill. kroner eller 11,1 % siden næringsengasjementer med dårlig inntjening. Summen av misligholdte lån er fortsatt lavt. Utlån Brutto utlån er pr på 482,1 mill. kroner, som er en vekst på 52,8 mill. kroner, eller 12,3 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Økning er hovedsakelig kommet i personmarkedet. Det har vært en økning på kr. 35 mill. kroner, eller 7,8 % i forhold til Resultat av ordinær drift Nedskrivninger og gevinst/tap på verdipapirer Banken har solgt noen anleggsaksjer med tap i første kvartal i år. Kapitaldekning Banken har en ansvarlig kapital på 56,5 millioner kroner ved utgangen av 2. kvartal. Dette gir en kapitaldekning på Det er ikke foretatt noen endringer i regnskapsprinsipper fra 16,45 % uten at årets overskudd er lagt til bankens ansvarlige i fjor til i år. Resultat av ordinær drift før skatt viser et kapital. Banken har tatt opp en Fondsobligasjon på 15,0 mill, noe overskudd på kr. 4,05 mill. kroner, mot et overskudd på 3,51 mill. noe som førte til en økning av ansvarlig kapital med 7,3 mill. kroner til samme tid i fjor. Resultatet etter skatt viser et overskudd på 2,88 mill. kroner mot et overskudd på Utsiktene for resten av året 2,53 mill. kroner til samme tid i fjor. 28. juni åpnet vi ny avdeling i Tvedestrand. Denne etableringen har Rentenetto vi store forhåpninger til at skal være med på å utvikle banken i årene framover, og skaffe banken mange nye kunder. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er på 6,52 mill. kroner, Det er positivt at innskudd fra kunder har hatt en god utvikling det som er 0,09 mill. kroner høyere enn til samme tidspunkt i fjor. siste kvartalet. Utlånsveksten er god, og ser ut til å fortsette framover. I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør rentenettoen Til tross for synkende rentemargin er styret fornøyd med bankens 2,49 p.a., mot 2,76 på samme tidspunkt i fjor. inntjening. Banken har sammen med andre banker i Agder bestemt at alle ansatte Andre driftsinntekter skal gjennomføre et salgsopplæringskurs i regi av On-target. Dette vil medføre at det blir en travel høst for de ansatte. Andre driftsinntekter er på 2,58 mill. kroner, som er en økning på 1,1 mill. kroner i forhold til samme tidspunkt i fjor. Banken har mottatt en kompensasjon for utgifter i forbindelse med at banken var pilotbank i konverteringsprosjektet for overgag til SDC på kr ,-. Vegårshei, 10.juli Lars Espeland (styreformann) Nils Mo Kari Mo Thygesen (nestformann) Øyvind Tveide (banksjef) Marit Hauge Torp 2(5)

3 BALANSE EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordring på kreditinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder spesifiserte tapsavsetninger uspesifiserte tapsavsetninger Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter Sum eiendeler GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Ansvarlig lånekapital Sparebankens fond Udisponert overskudd Sum gjeld og egenkapital Poster utenom balansen Garantiansvar TALL FRA DRIFTSREGNSKAPET 1/1-30/6 06 1/1-30/ kvart kvart. 05 Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gev./tap av valuta og verdipapir Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler Andre driftskostnader Tap på utlån, garantier mv Nedskrivninger/reverseringer og gevinst/tap på verdipapirer/anl.m. Resultat av ordinær drift før skatt Beregnet skattekostnad Resultat av ordinær drift etter skatt (5)

4 REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet er ført etter ny regnskapslov Note 1 TAPSAVSETNINGER OG MISLIGHOLD (ALLE TALL ) Utvikling av individuell nedskrivninger på utlån i Individuelle nedskr. pr Periodens konstaterte tap som det tidligere år 107 Individuelle nedskr. pr ikke er foretatt individuelle nedskr. for Periodens endring i individuelle nedskr. -75 Periodens inng. på tidligere periode konst. tap Periodens tapskostnader Nedskr. på grupper av utlån pr Nedskr. på grupper av utlån pr Misligholdte og tapsutsatte lån pr Periodens endring i nedskr. på grupper av utlån 0 Brutto misligholdte utlån Netto misligholdte lån Periodens konstaterte tap som det 75 Brutto andre tapsutsatte lån 429 tidligere år er foretatt individuelle nedskr. for Netto andre tapsutsatte lån 49 Note 2 K APITALDEKNING Kravet til kapitaldekning er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre minst 8% av et nærmere definert beregningsgrunnlag Sparebankens fond Medlemsinnskudd i kredittforeninger Fondsobligasjon Utsatt skattefordel Andre immaterielle eiendeler Annen egenkapital Kjernekapital Medlemsinnskudd i kredittforeninger Fondsobligasjon Tilleggskapital Ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Kapitaldekningsprosent 16,45 18,71 17,84 Kapitaldekningsprosent 25,00 % 20,00 % 15,00 % 10,00 % 5,00 % 0,00 % Utvikling av kapitaldekning og eiendeler Beregningsgrunnlag # # # # # Kapitaldekning 14,05 % # 13,58 % # ,82 % # 18,52 % # 16,76 % # Netto ansvarlig kapital # # # # Kapitaldekning # Årsresultat før skatt # # # # Sum Eiendeler # Sum Eiendeler # # # # # Sum eiendeler Utvikling av kapitaldekning og årsresultat Kapitaldekningsprosent 25,00 % 20,00 % 15,00 % 10,00 % 5,00 % 0,00 % Beregnet årsresultat Kapitaldekning Årsresultat før skatt 4(5)

5 Note 3 RESULTATANALYSE OG NØKKELTALL I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital Renteinntekter og lignende inntekter 4,74 4,56 4,53 4,35 4,35 Rentekostnader og lignende kostnader -2,25-2,13-1,75-1,66-1,59 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,49 2,43 2,78 2,69 2,76 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med 0,30 0,00 0,06 0,08 0,13 variabel avkastning Provisjonsinntekter inntekter fra banktjenester 0,62 0,58 0,45 0,60 0,51 Provisjonskostnader og kostnader ved -0,20-0,22-0,14-0,08-0,07 banktjenester Netto gev./tap av valuta og verdipapir 0,13 0,17 0,07 0,08 0,04 Andre driftsinntekter 0,14 0,29 0,01 0,01 0,03 Sum inntekter 0,98 0,82 0,45 0,69 0,64 Personalkostnader -0,79-0,96-0,91-0,85-0,76 Administrasjonskostnader -0,56-0,49-0,91-0,79-0,79 Avskrivninger mv. av varige driftsmidler -0,19-0,15-0,11-0,09-0,09 Andre driftskostnader -0,31-0,23-0,25-0,23-0,21 Sum kostnader -1,85-1,83-2,18-1,96-1,85 Resultat før gevinst/tap og nedskr. 1,62 1,42 1,05 1,42 1,55 Tap på utlån, garantier mv. -0,03-0,08-0,16-0,03-0,04 Nedskrivninger/reverseringer og gevinst/tap på -0,04-0,09 0,01 0,00 0,00 verdipapirer/anl.m. Resultat av ordinær drift før skatt 1,55 1,25 0,90 1,39 1,51 Beregnet skattekostnad -0,45-0,36-0,27-0,39-0,42 Ordinært resultat etter skatt 1,10 0,89 0,63 1,00 1, Brutto utlån til kunder Netto utlån til kunder Innskudd fra kunder Innskuddsdekning 1) 80,04 76,03 77,69 79,32 89,24 Kostnader i % av inntekter 188,26 224,23 479,68 283,67 290,08 Forvaltningskapital Gjennomsnittlig forvaltningskapital Totalrentabilitet 2) 1,10 0,89 0,63 1,00 1,09 Egenkapitalrentabilitet 3) 21,01 9,35 6,93 25,87 20,08 i % av brutto utlån Brutto misligholdte lån 0,32 0,68 0,94 0,33 0,57 Brutto andre tapsutsatte lån 0,09 0,13 0,11 0,38 0,40 Spesifiserte tapsavsetninger 0,08 0,08 0,10 0,18 0,18 Uspesifiserte tapsavsetninger 0,44 0,45 0,47 0,48 0,49 Tap på utlån og garantier 0,02 0,03 0,17 0,03 0,03 1) Innskudd i prosent av netto utlån 2) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital 3) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig egenkapital Godkjent av styret Lars Espeland (styreformann) Kari Mo Thygesen (nestformann) Øyvind Tveide (banksjef) Marit Hauge Torp Nils Mo Geir Bråten (kontorsjef) 5(5)