Kvartalsrapport

Transkript

1 Kvartalsrapport

2 REGNSKAPSRAPPORT PR Hovedpunkter resultat 1. kvartal Driftsresultat før tap, 41,2 mill. kr (35,7 mill. kr) - Forvaltningskapital, mill. kr (5 864 mill. kr) - Brutto utlån, 12 mnd. vekst, inkl. overf. til SpareBank 1 Boligkreditt AS, 5,6 % (11,1 %) - Innskudd, 12 mnd. vekst, 3,3 % (7,4 %) - Rentenetto, 1,75 % (1,64 %) - Egenkapitalavkastning etter skatt, 10,8 % (8,7 %) - Kostnadsprosent (ekskl. kurstap), 48,7 % (48,9 %) - Kapitaldekning, 15,7 % (14,9 %) Sammenlignbare tall for 2011 i parentes Resultatregnskapet Modum Sparebank hadde pr 2. kvartal 2012 et driftsresultat før tap og skatt på 41,2 mill. kr. Resultat før skatt ble 44,6 mill kr (36,9 mill kr). Økningen sammenlignet med fjoråret skyldes i hovedsak endring avsetning tap på krav, mottatt utbytte og økte renteinntekter. Netto renteinntekter utgjorde 2. kvartal 50,1 mill. kr (46,3 mill kr). Netto renteinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital (rentenetto) var 1,75 % pr 2. kvartal mot 1, 64 % i fjor. Totale driftskostnader pr 2. kvartal utgjorde 37,6 mill kr (34,2 mill kr), en økning på 3,4 mill kr. Økningen i kostnadene skyldes i hovedsak generell lønns- og prisvekst. Driftskostnader i prosent av totale driftsinntekter eksklusiv verdiendring på verdipapirer utgjorde pr 2. kvartal 48,7 % (48,9 %). Tap på utlån viste en inntekt på 3,4 mill. kr. pr 2. kvartal mot en kostnad på 1,1 mill kr i fjor. Bankens samlede avsetninger for tap på utlån var 29,2 mill kr (27,2 mill kr). Dette utgjorde 0,59 % (0,55 %) av brutto utlån. Gruppevise nedskrivninger utgjorde 11,4 mill kr (13 mill kr), mens individuelle nedskrivninger var på 17,8 mill kr (14,2 mill kr). Styret har lagt vekt på at banken skal ha en moderat risikoprofil, og historisk har banken hatt lave tap på utlån og garantier. Banken har i sin kredittvurdering tatt tilbørlig hensyn til aktuelle risikofaktorer. Styret anser de avsetninger/nedskrivninger som er gjennomført i regnskapet som tilstrekkelig til å møte verdifall på dagens utlån og garantier Eiendeler i felleskontrollert virksomhet Bankens eierandel i Samarbeidende Sparebanker AS, Samarbeidende Sparebanker Bankinvest I AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS er på hhv. 7,5 %, 5,25 % og 7,72 %. Eierandelene gir en andel av resultatet på 6,4 mill. kr i Samarbeidende Sparebanker AS, 0,7 mill. kr i Samarbeidende Sparebanker Bankinvest I AS og 1,5 mill. kr i Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS. Investeringene er bokført etter kostmetoden, og resultatet fra investeringen er således ikke innarbeidet i regnskapet. Balansen Forvaltningskapitalen er mill. kr pr Dette er en reduksjon på 96 mill. kr fra samme periode i fjor. 1

3 Brutto utlån pr er mill. kr. Dette gir en 12 måneders vekst på -101 mill. kr (-2 %). Det er pr overført mill. kr til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Utlånsvekst inkludert lån overført Boligkreditt er 5,6 %. Innskudd fra og gjeld til kunder viser en 12 måneders vekst på 122 mill. kr til mill. kr. Banken hadde en innskuddsdekning ved utgangen av juni på 76,8 %. Verdipapirporteføljen, inkl. aksjer og fond har pr en bokført beholdning på 395,8 mill. kr, en økning på 17,3 mill. kr fra samme tidspunkt i fjor. Av det totale beløpet utgjør strategiske og langsiktige investeringer 168,3 mill. kr. Bankens ansvarlige kapital er 573 mill. kr. Kapitaldekningen er 15,7 %. Resultatet hittil i år er ikke med i beregningen. Delårsregnskapet er ikke revidert. Utsikter resten av året Gjeldssituasjonen i Europa var i fokus også i 2. kvartal. Uro rundt valget i Hellas og behovet for krisepakke til spanske banker medførte betydelig høyere kredittspreader for europeiske banker. At lange spanske renter er på et nivå som over tid ikke ansees som bærekraftig er foruroligende og vi er forberedt på at situasjonen kan bli enda verre. Norske renter har gjennom kvartalet kommet ytterligere ned grunnet den internasjonale uroen og lange renter er nå på historisk lave nivåer. Norges Banks styringsrente er beholdt uendret gjennom kvartalet men rentebanen er økt noe og det kan forventes en økning av styringsrenten i begynnelsen av Til tross for lavere markedsrenter medfører uroen i Europa at det fortsatt er dyrt for norske banker å låne penger og resten av året vil vi fortsatt ha fokus på å opprettholde en solid innskuddsdekning. I løpet av 2.kvartal har banken økt bruken av SpareBank1 Boligkreditt og vi vil fortsette med dette utover året. Bankens likviditetssituasjon ansees som meget god og vi forventer et tilfredsstillende resultat for Vikersund, Styret i Modum Sparebank 2

4 RESULTATREGNSKAP (beløp i hele tusen) kv kv Renteinntekter o.l. inntekter Rentekostnader o.l. kostnader Netto rente og provisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipap. med var. avkast Provisjonsinntekter og inntekt. fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gevinst(tap)av valuta og verdipapirer Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger av varige driftsmidler Andre driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier mv Nedskrivning og gevinst på verdipap. som holdes på l.sikt - - Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinær resultat Resultat av ordinær drift etter skatt BALANSE (beløp i hele tusen) Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger utlån og fordringer på kunder Gruppenedskrivninger utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendommer Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer Eierinteresser i felleskontrollert virksomhet Imatriell eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter SUM EIENDELER Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbet. inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Sum gjeld Opptjent egenkapital Periodens resultat etter skatt Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen Betingende forpliktelser Garantier Pantstillelser Derivater

5 Tap på utlån 2. kvartal 2012 Individuelle nedskrivninger Individuelle nedskrivninger pr periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuell nedskrivninger økte individuelle nedskrivninger i perioden nye individuelle nedskrivninger i perioden inkl amortiseringseffekt tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden Sum individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Gruppevise nedskrivninger pr /- periodens endring i gruppevise nedskrivninger (4.100) (7.500) (4.900) Gruppevise nedskrivninger Kostnadsført tap på utlån og garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger /- periodens endring i gruppevise nedskrivninger (4.100) (7.500) (4.900) + periodens konstaterte tap som tidligere er avsatt som nedskr periodens konstaterte tap som tidligere ikke er avsatt som nedskr /- korreksjon for amortiserte nedskrivninger (126) (80) (117) +/- periodens inngang på tidligere perioders kostnadsførte tap (42) (169) (247) Kostnadsført tap på utlån (3.306) Utvikling misligholdte og tapsutsatte engasjement Brutto misligholdte engasjement individuelle nedskrivninger Netto misligholdte engasjement Øvrige tapsutsatte engasjement: Brutto tapsutsatte engasjement individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement Lån hvor inntektsføringen er stoppet Lån hvor inntektsføringen er stoppet individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement

6 Kapitaldekning ikke-konsolidert Ansvarlig kapital Sparebankens fond Gavefond Sum balanseført egenkapital Utsatt skatt, goodwill og andre immaterielle eiendeler Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Sum kjernekapital Netto ansvarlig kapital (A) Minimumskrav ansvarlig kapital Basel II Kapitalkrav for kreditt og motpartsrisiko Kapitalkrav for operasjonell risiko Fradrag for nedskrivning på grupper av utlån Minimumskrav ansvarlig kapital (B) Minimumskrav til kapitaldekning 8,0 % 8,0 % 8,0 % Kapitaldekning (A/B) * 8% 15,70 % 14,87 % 15,92 % herav kjernekapital 15,70 % 14,87 % 15,92 % herav tilleggskapital 0 % 0 % 0 % Kapitaldekning konsolidert Ansvarlig kapital Sparebankens fond Gavefond Sum balanseført egenkapital Avsatt kapitaldekningsreserve Utsatt skatt, goodwill og andre immaterielle eiendeler Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Sum kjernekapital Netto ansvarlig kapital (A) Minimumskrav ansvarlig kapital Basel II Kapitalkrav for kreditt og motpartsrisiko Kapitalkrav for operasjonell risiko Fradrag for nedskrivning på grupper av utlån Eiendeler det er avsatt kapitaldekningsreserve Minimumskrav ansvarlig kapital (B) Minimumskrav til kapitaldekning 8,0 % 8,0 % 8,0 % Kapitaldekning (A/B) * 8% 13,38 % 12,97 % 13,80 % herav kjernekapital 13,38 % 12,97 % 13,80 % herav tilleggskapital 0 % 0 % 0 %

7 Bank. Forsikring. Og deg. Telefon: Telefax: E-post: Org.nr