Kvartalsrapport Sparebanken Jevnaker Lunner

Transkript

1 Kvartalsrapport Sparebanken Jevnaker Lunner

2 Driftsresultat Resultatet av ordinær drift etter skatt i første kvartal er kr 11,5 mill. tilsvarende 1,30 % av gjennomsnittelig forvaltningskapital mot kr 9,1 mill. og 1,15 % i samme periode i Resultatet er klart bedre enn budsjett. Kostnadene utgjør kr 16,6 mill. mot kr 13,8 mill. i Måler vi dette mot totale inntekter utgjør kostnadene 57,5 % i år mot 52,5 % i samme periode i fjor. Årsaken til den sterke kostnadsveksten er ombygningskostnadene ved Jevnakerkontoret som er belastet regnskapet med 1,8 mill. kr. De totale inntektene i første kvartal utgjør 28,8 mill. kr mot 26,4 mill. kr i samme periode i fjor. Kursgevinstene på verdipapirene har økt med 0,9 mill. kr, provisjonsinntektene med 0,5 mill. kr og utbytte med 1,0 mill. kr. Sistnevnte skriver seg fra vår investering i SpareBank 1 Gruppen AS. Til tross for en økning i forvaltningskapitalen på 12,5 % de siste 12 måneder, er netto renteog provisjonsinntekter tilnærmet uforandret i første kvartal i år i forhold til i fjor. I prosent av forvaltningskapitalen utgjør dette 1,90 % i forhold til 2,09 % i samme periode i fjor. Dette skyldes at kundemarginen, som er forskjellen mellom utlåns- og innskuddsrenten, det siste året har falt med 0,30 % prosentenheter. Tapskontoen viser at vi hittil i år har inntektsført 1,1 mill. kr. mer enn vi har utgiftsført. Dette skyldes en reduksjon i forventet tap i utlånsporteføljen som igjen fører til reduksjon i våre gruppenedskrivninger i utlånsporteføljen. Egenkapitalavkastningen før skatt er på 14,2 % mot 13,0 % i samme periode i Dette er klart over styrets målsetting. Innskudd Innskuddene har økt med 15,5 mill. kr siden nyttår tilsvarende 0,8 %. Ser vi på utviklingen de siste 12 måneder har innskuddene økt med 141,5 mill. kr. eller 8,0 %. Vi regner med at det lave rentenivået vi har hatt fører til at kundenes sparepenger blir plassert i andre langsikte spareformer. Våre kunders innskudd i Odin Forvaltning økte med 16,8 mill. kr. i første kvartal. Utlån Utlånene økte med 46,2 mill. kr i første kvartal tilsvarende 1,5 %. Veksten de siste 12 måneder er på 341,4 mill. kr eller 11,8 %. Veksten har da avtatt noe siden veksten i 2006 var på 13,6 %. Det er mulig at dette er et resultat av at renteøkningene nå gjør seg utslag i kundenes investeringslyst. Statistisk Sentralbyrå melder også at veksten i privathusholdningenes utlån i februar var den laveste siden juni 2005.

3 Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen viser pr en 12 måneders vekst på 12,5 % mot en tilsvarende vekst pr på 13,7 %. Soliditet Bankens egenkapitaldekning pr er på 15,87 % utregnet i henhold til myndighetenes kapitaldekningsregler. Tilsvarende tall pr var 15, 92 %. Årets resultat er ikke medregnet i kvartalstallet. Fremtidsutsikter Resultatet i første kvartal er bedre enn tilsvarende periode i 2006 og er bedre enn vår målsetting. Fallet i kundemarginen er større enn vi hadde regnet med, men skyldes delvis at vi er inne i en periode med renteøkninger. De største innskuddene våre reguleres før utlånene og dette har en negativ effekt på kundemarginen i første kvartal. Vi øker andre inntekter med 7,4 % sammenlignet med første kvartal 2006 og dette kompenserer noe for fallet i kundemarginen. Vi overvåker månedlig utviklingen i vår utlånsportefølje, og den viser en reduksjon i risikoen i første kvartal. Vi har ingen indikasjoner på at det ligger latente tap ellers i porteføljen. Banken har ikke endret sin strategi. Vi har fortsatt som mål å være en lokalt styrt sparebank i motsetning til de store sentralstyrte finanskonsernene. Med vår soliditet, gode inntjening og en stabil og kompetent medarbeiderstab har vi stor tro på at vi også i fremtiden vil være en god bank for kundene og lokalsamfunnet vårt. I styret for Sparebanken Jevnaker Lunner Sverre Harald Amundsen (styreleder) Finn Grøstad (styrets nestleder) Hilde Roen Munkelien Kari Andersen Mette Aasrud Liv Bente Kildal

4 RESULTATREGNSKAP pr Resultat Resultat Resultat Resultat Resultat Pr Kvartal 07 Pr Kvartal 06 pr Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipap. med var. avkastn Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gevinst/tap av verdipapirer og valuta Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger m.v. av varige driftsm. og imm. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Tap på utlån og garantier Nedskrivning/reversering og gev. verdipapirer Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Ekstraordinære inntekter Resultat for regnskapsåret Forholdstall ( i % av gjennomsnitts forvaltningskapital ) mar des-06 Renteinntekter og lignende inntekter 4,73 3,82 4,17 Rentekostnader og lignende kostnader 2,84 1,73 2,09 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,90 2,09 2,09 Utbytte og andre inntekter av verdipap. med var. avkastning 0,11 0,00 0,03 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,82 0,85 0,86 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 0,15 0,14 0,15 Netto gevinst/tap av verdipapirer og valuta 0,53 0,48 0,14 Andre driftsinntekter 0,04 0,05 0,05 Netto andre driftsinntekter 1,36 1,24 0,92 Lønn og generelle administrasjonskostnader 1,47 1,53 1,44 Avskrivninger m.v. av varige driftsm. og imm. eiendeler 0,08 0,09 0,08 Andre driftskostnader 0,32 0,13 0,13 Sum driftskostnader 1,87 1,75 1,66 Tap på utlån og garantier -0,12 0,17 0,09 Resultat av ordinær drift før skatt 1,51 1,42 1,33 Skatt på ordinært resultat 0,20 0,26 0,34 Resultat av ordinær drift etter skatt 1,30 1,15 0,98 NØKKELTALL Pr Pr pr Sum inntekter Sum kostnader Egenkapitalavkastning før skatt 14,16 12,95 12,39 Sum kostnader i % av sum inntekter: 57,52 52,46 55,12

5 BALANSE pr Beløp i hele tusen EIENDELER : Pr Pr Pr Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifiserte tapsavsetninger Gruppenedskrivninger Overtatte eiendommer Immaterielle eiendeler Sertifikater, obl. og andre renteb. verdipap.( fast avkastn.) Aksjer og andre verdipapirer(med variabel avkastning) Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL: Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Obligasjoner/Sertifikater Annen gjeld Påløpne kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader SUM GJELD Sparebankens Fond SUM EGENKAPITAL Resultat etter skatt SUM GJELD OG EGENKAPITAL Gjennomsnittlig forvaltningskapital Gjennomsnittlig egenkapital NØKKELTALL Siste Siden Utvikling i %: 12 mndr. 31-des-06 Innskudd fra kunder 8,02 0,82 Utlån til kunder 11,81 1,45 Forvaltningskapital 12,54 1,94 Egenkapital(inkl.årets beregnede overskudd) 9,00 3,11

6 Sparebanken Jevnaker Lunner Tilleggsopplysninger til kvartalsregnskapet pr Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap for Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner Pr Pr Pr Misligholdte lån Brutto misligholdte utlån Spesifiserte avsetninger Netto misligholdte utlån Med misligholdte lån menes lån og rammekreditter som har vært i restanse med mer enn 90 dager. Lån hvor inntektsføringen av renter er stoppet Brutto nullstilte utlån Spesifiserte tapsavsetninger Netto nullstilte utlån Øvrige utlån hvor det er foretatt spesifisert tapsavsetning Brutto utlån Spesifiserte tapsavsetninger Netto utlån Tap på utlån og garantier Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader Kapitaldekning Kjernekapital Pålegg om kapitaldekningsreserve Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Dekningsprosent 15,87 15,95 15,92