BALANSEUTVIKLING. Resultatutvikling. Banken har hatt en forventet resultatutvikling 1 kvartal 2013.

Transkript

1

2 Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme regnskapsprinsippene som foretaket har benyttet i årsregnskapet. Banken har 2 datterselskap hvorav Fosen Eiendom AS er heleid og Austrått innovasjon med 51 %. Konserntallene er av liten betydning i forhold til bankens drift. Kommentarer og nøkkeltall er knyttet til bankens tall. Resultatutvikling Banken har hatt en forventet resultatutvikling 1 kvartal 213. Resultat før tapsavsetninger og skatt viser 8,8 mill.kr. tilsvarende 1,49 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 9,4 mill.kr. eller 1,67 % for tilsvarende periode i. Bankens rentenetto utgjør 13,7 mill.kr. (2,31 %) mot 14,6 mill.kr. (2,57 %) året før. Utvikling er som ventet dog noe svakere enn budsjettet for perioden. Utviklingen i forhold til samme periode i skyldes et generelt lavere rentenivå og at banken for 213 må betale inn sikringsfondsavgift. Banken har foretatt en rente- og gebyrendring som blir gjort gjeldende i 2 kvartal 213. Netto andre driftsinntekter utgjør 3,8 mill.kr., mot 3,2 mill.kr. året før. Utviklingen beskriver seg fra en forventet økt avkastning på rentefond og økt provisjon fra Eika Boligkreditt. Lønn og generelle adm.kostnader utgjør 6,9 mill.kr. eller 1,16 % mot 6,6 mill.kr. eller 1,17 % året før og som er en forventet utvikling. Avskrivninger og andre driftskostnader viser 1,8 mill.kr, mot 1,7 mill. kr. året før. Bankens totale driftskostnader utgjør 1,46 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 1,47 % året før. Bankens kostnadsprosent i forhold til inntektene er 5,1 % mot 47,3 % året før. Det er bokført 1, mill. kr. i tap hittil i 213. Det er foretatt nye individuelle nedskrivninger for,5 mill. kr og de gruppevise nedskrivningene er økt med,5 mill. kr. Sum mislighold over 9 dager utgjør 29,9 mill. kr. og 1,46 % av brutto utlån mot 21,5 mill. kr. og 1,1 % av brutto utlån året før. Banken har tett oppfølging av disse engasjementene og foretar vurderinger i forhold til behov for nedskrivning. Bankens kredittrisikoprofil er ikke endret. Etter skatt viser resultatet på 5,4 mill.kr. eller,92 %, mot 5,4 mill.kr. eller,96 % året før. Beregnet skatt er på 2,4 mill.kr. BALANSEUTVIKLING Forvaltningskapitalen er i 12 mndr. perioden økt med 138 mill.kr., (6,1 %) fra mill.kr. til mill.kr. Medregnet porteføljen i Eika Boligkreditt har banken en forretningskapital på 2,823 mill kr. Utlånene i egen balanse har i 12 mndr. perioden økt med 96mill.kr.(4,9 %). Siden årsskiftet er utlån økt med 16 mill.kr. Når det gjelder Eika Boligkreditt har banken en utlånsportefølje på 413,8 mill. kr. Utlånsvekst inkl. Eika Boligkreditt siste 12 mndr. er 86 mill. kr og hittil i år er økningen på 69 mill.kr. Inklusiv portefølje i Eika Boligkreditt har banken i siste 12 mndr. periode en vekst på 8, %. Bankens andel av utlån i egen balanse utgjør til personmarkedet 8 %. Innskudd fra publikum har i 12 mndr. perioden økt med 8 mill.kr.,(5,3 %). Siden årsskifte har innskuddene blitt økt med 34 mill.kr. Bankens innskuddsdekning sett opp mot brutto utlån, er på 78,5 % mot 77,5 % ved årsskifte. Lån og innskudd fra finansinstitusjoner utgjør pr.1 kvartal 193 mill.kr., mot 186 mill.kr. året før. Banken refinansierte i mars 2 lån på til sammen 7 mill. kr. hos Kredittforeningen for sparebanker med et nytt lån på 7 mill. kr. med en løpetid på 3 år. Banken har til sammen 19 mill. kr. i lånevolum via Kredittforeningen for sparebanker. Første forfall er på 5 mill. kr. i februar

3 Verdipapirgjeld er på 29 mill. kr. mot 234 mill.kr. på samme tid i fjor. Første forfall er i september i år og utestående beløp er på 115 mill. kr. Bankens egenkapital er på 292,2 mill.kr. som utgjør 12,1 % av forvaltningskapitalen, mot 269,4 mill.kr. (11,8 %) på samme tid ifjor. Banken egen likviditetsindikator 1 er på 15 før konsolidering med Eika Boligkreditt. Kapitaldekningen rapporteres etter reglene for Basel II. Kapitaldekning pr 1 kvartal.213 er på 18,62 %. Reduksjonen i kapitaldekningen fra årsskiftet, skyldes innfrielse av det ansvarlige lånet fra Statens Finansfond på 24 mill. kr. i januar 213. Banken har i dag kun ren kjernekapital. Rapporten over store engasjement viser to engasjement som overstiger 1 % av bankens netto ansvarlige kapital. Det er ikke foretatt avsluttende revisjon av delårsregnskapet. UTSIKTENE FRAMOVER Ørland Sparebank har hittil i 213 et resultat på nivå med tilsvarende periode i og budsjettert resultat. Banken har en underliggende god drift. Banken har budsjettert med en netto rentemargin på 2,42 % for 213. Banken forventer en utvikling for resten av året som gjør at det skal være mulig å nå. Banken ser for seg en stabil utlånsvekst på dagens nivå for resten av året. Usikkerheten i verdensøkonomien er noe man etter hvert begynner å bli vant til. Det forventes derfor lav rente i lang tid framover. Prisen på ekstern funding har i 1 kvartal 213 kommet noe ned og ser ut til å holde seg forholdsvis stabil enn så lenge. Usikkerheten rundt rente vil i den nærmeste tid gå mye på pris ut til kunde på grunn av de nye kravene til kapital og likviditet som er forespeilet av myndighetene mot bankene. På innskuddsiden har vi som mål å opprettholde dagens innskuddsnivå. Bankens likvide situasjon er tilfredsstillende og banken forventer et årsresultat noe bedre enn i. Brekstad, 2. mai 213 Erling Eriksen Anne-Britt Næss Kristin Grøtan Frengen styreleder styrets nestleder Bengt Selfors Jan Kvithyll Pål Talmo banksjef 2

4 Beløp i hele tusen Resultatregnskap Morbank Konsern Pr Pr Pr Pr Pr Pr kr % av GFK 1 kr % av GFK 1 kr % av GFK 1 kr 1 kr 1 kr ,79 % ,38 % ,7 % Renteinntekter og lignende ,48 % ,81 % ,59 % Rentekostnader og lignende ,31 % ,57 % ,48 % Netto rente og prov. inntekter ,4 % 46,1 % 1.925,8 % Utbytte av verdipapier ,67 % 3.491,62 % ,61 % Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester ,1 % 529,9 % 2.364,1 % Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester ,4 % 19,3 % 625,3 % Netto tap-/gev+ på valuta og verdipapirer , %, %, % Andre driftsinntekter ,64 % 3.198,56 % ,62 % Netto andre driftsinntekter ,95 % ,13 % ,1 % Sum driftsinntekter ,16 % ,17 % ,22 % Lønn og generelle administrasjonskostnader ,2 % 119,2 % 579,2 % Avskrivninger varige driftsmidler ,28 % 1.57,28 % 6.433,27 % Andre driftskostnader ,46 % ,47 % ,52 % Sum driftskostnader ,49 % ,67 % ,58 % Resultat av ordinær drift før tap ,18 % 1.568,28 % 5.234,22 % Tap på utlån og garantier , % -18 -,2 % ,4 % Tap+/gev- på verdipapapir holdt til forfall ,31 % ,41 % ,4 % Resultat av ordinær drift før skatt ,4 % 2.55,45 % 9.77,42 % Skatt på ordinært resultat ,92 % 5.433,96 % ,98 % Resultat av ordinært drift etter skatt Pr Morbank Pr Pr Balanse Konsern Eiendeler Pr Pr Pr Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger på utlån Nedskrivning på grupper av utlån Netto utlån til og fordringer på kunder Overtatte eiendeler 1.5 Obligasj. og andre rentebærende verdipapirer Aksjer og andre rentebærende verdipapirer Eierinteresser i konser/tilknyttede selskaper Immatrielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddbet. og opptjente inntekter SUM EIENDELER Gjeld og egenkapital Lån og innskudd fra finansinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sum innskudd Annen gjeld Påløpne kostn. og forskuddsbet. inntekter Avsetning til forpliktelser og kostnader Ansvarlig lånekapital Sum gjeld Sparebankens fond Gavefond Tidligere års udekket tap Udisp resultat/udekket tap Sum egenkapital Minoritetsinteresse konsern SUM GJELD OG EGENKAPITAL Betingede forpliktelser Garantiansvar Garantiansvar Terra boligkreditt Portefølje i Terra Boligkreditt 3

5 Kvartalsvis resultatutvikling morselskap kvartal 3.kvartal 2.kvartal Renteinntekter og lignende Rentekostnader og lignende Netto rente og prov. inntekter Utbytte av verdipapier Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester Netto tap-/gev+ på valuta og verdipapirer Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat av ordinær drift før tap Tap på utlån og garantier Tap+/gev- på verdipapapir holdt til forfall Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinært drift etter skatt Kvartalsvis resultat i % av gj.sn. forvaltningskapital kvartal 3.kvartal 2.kvartal Netto rente og prov. inntekter 2,31 2,45 2,39 2,5 2,57 Sum øvrige driftsinntekter,64,7,6,6,56 Sum driftskostnader 1,46 1,49 1,45 1,65 1,47 Driftsresultat før tap 1,49 1,66 1,54 1,45 1,67 Tap på utlån og garantier,18,41,23 -,3,28 Tap+/gev- på verdipapapir holdt til forfall, -,12,, -,2 Reslutat før skatt 1,31 1,38 1,31 1,48 1,37 Nøkkeltall morselskap Utlånsvekst egen balanse i % siste 12 måneder. 4,9 5,2 5,7 6,4 5,2 Utlånsvekst inkl. TBK i % siste 12 måneder 8, 6,2 4,1 4,6 4, Innskuddsvekst i % siste 12 måneder. 5,3 4,2 7,4 13,5 15,2 Forvaltningskapitalvekst i % siste 12 måneder. 6,1 5, 3,7 6, 4,1 Tap på utlån av brutto utlån (% ),5,26,14,7,8 Innskuddsdekning (% ) 78,5 77,5 78, 8,6 78,2 Egenkapitalrentabilitet etter skatt (% ) *, 8,3 8,3 8,3 8,6 8,1 Kostnadsprosent eksl. kursgevinster** 5,1 49,4 5, 5,7 47,3 * Resultat etter skatt/gj.egenkapital ** Sum driftskostnader/ sum driftsinntekter eks kursgev /tap 4

6 Noteopplysninger Beløp i hele tusen Tapskostnad Periodens endring i individuelle nedskrivninger Periodens endring i gruppenedskrivninger Periodens konstaterte tap på tidligere nedskrevne utlån Periodens konstaterte tap på tidligere år ikke nedskrevne utlån Periodens inngang på tidligere konstaterte tap = Periodens tapskostnad Endring i individuelle nedskrivninger Individuelle nedskrivninger pr Periodens konstaterte tap, tidligere nedskrevne utlån økte nedskrivninger i perioden Nye nedskrivninger i perioden Tilbakeførte individuelle nedskrivninger i perioden = Individuelle nedskrivninger ved utgangen av perioden Herav spesifisert tapsavsetning garantiansvar Endring i gruppenedskrivninger Gruppe nedskrivning pr Periodens gruppenedskrivning = Gruppenedskrivninger ved utgangen av perioden Herav uspesifiserttapsavsetning garantiansvar Gruppenedskrivning.i % av friske lån (1),61,55,58 (1) Friske lån = Brto utlån - brto. misligholdte og tapsutsatte lån Misligholdte engasjement Brutto misligholdte engasjement (lenger enn 9 dager) Herav individuell nedskr. på misligholdte eng = Netto misligholdte engasjement Tapsavsetning i % av misligholdte lån 38,1 38,8 51,5 Tapsutsatte, ikke misligholdte engasjement Brutto tapsutsatte, ikke misligholdte eng Herav individuell nedskr. tapsuts., ikke misligholdte eng = Netto tapsutsatte engasjement Tapsavsetning i % av tapsutsatte lån 3,8 28,6 35, Kapitaldekning Netto ansvarlig kapital Risikovektet balanse (beregningsgrunnlag) Risikovektet balanse i % av forvaltningskapital 58,92 59,4 58,51 Kapitaldekning i prosent eksl. Periodens resultat 18,62 2,88 21,55 5