Grimstad kommune årsregnskap Innholdsfortegnelse Signaturer 4 DRIFTSREGNSKAP 5 Anskaffelse og anvendelse av midler 6 Hovedoversikt drift 7 sskjema 1A 8 sskjema 1B 9 sskjema 1B detaljert på konto 10 Brutto driftsregnskap per tjenesteenhet 18 INVESTERINGSREGNSKAP 26 Økonomisk hovedoversikt investeringsregnskapet 27 Investeringsregnskapet regnskapsskjema 2A 28 Investeringsregnskapet regnskapsskjema 2B 29 Investeringsregnskapet - vedlegg spesifisering av 2B 30 BALANSE 33 Balansen 34 NOTER 35 Note 1 Kapitalkonto 36 Note 2 Årsverk 37 Note 3 Selvkosttjenester 38 Note 4 Prosjekter med merforbruk i forhold til budsjett 39 Note 5 smessig mindreforbruk 39 Note 6 Avdrag på gjeld 40 Note 7 Gjeldsforpliktelser 40 Note 8 Gjeldsforpliktelse fordelt på långiver 41 Note 9 Finansielle anleggsmidler 42 Note 10 Avsetninger og bruk av avsetninger 43 Note 10.1 Disposisjonsfond 43 Note 10.2 Bundet driftsfond 43 Note 10.3 Ubundet investeringsfond 43 Note 10.4 Bundet investeringsfond 43 Note 11 Forsikringsskade Fevik skole 44 Side 2
Grimstad kommune årsregnskap Note 12 Aktiverte anleggsmidler 44 Note 13 Garantier gitt av kommunen 44 Note 14.1 Endring i arbeidskapital 45 Note 14.2 Endring av arbeidskapital i balansen 46 Note 15 Skjønnsmidler barnehage 46 Note 16 Pensjonskostnad Kommunal Landspensjonskasse (KLP) 47 Note 17 Pensjonskostnad Statens pensjonskasse (STP) 49 Note 18 Lønn rådmann og ordfører 51 Note 19 - IKT Agder IKS 51 Note 20 Hendelser etter balansedagen 51 Note 21 Generelle kommentarer til regnskapet 51 VEDLEGG 52 Vedlegg 1 Byggelånsrenter belastet investeringsprosjekter 53 Vedlegg 2 Låneoversikt 54 Side 3
Grimstad kommune årsregnskap Signaturer er avsluttet av regnskapssjef 16. februar 2015 og overlevert revisjonen. 16.02.2015 Per Kristian Vareide rådmann Stein Bergan fungerende regnskapssjef Side 4
Grimstad kommune årsregnskap Grimstad kommune DRIFTSREGNSKAP Hovedoversikter Side 5
Grimstad kommune årsregnskap Anskaffelse og anvendelse av midler Grimstad kommune Anskaffelse og anvendelse av midler Oppr. budsjett Rev. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Tall i 1000 kroner ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel -1 595 244-1 477 856-1 536 295 58 949 104-1 509 582 Inntekter investeringsdel -45 914-4 000-21 600 24 314 213-17 333 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner -214 320-222 092-235 806-21 486 91-301 419 Sum anskaffelse av midler 14.1-1 855 478-1 703 948-1 793 701 61 777 103-1 828 334 ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel 1 515 174 1 398 477 1 465 498-49 676 103 1 437 418 Utgifter investeringsdel 125 546 180 360 180 499 54 953 70 177 563 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 151 451 132 666 162 851 11 400 93 191 893 Sum anvendelse av midler 14.1 1 792 171 1 711 503 1 808 848 16 677 99 1 806 874 ANSKAFFELSE OG ANVENDELSE AV MIDLER 14.1-63 307 7 555 15 147 78 454-418 -21 460 Endring i ubrukte lånemidler 14.1-34 219 0 0-20 615 Endring i arbeidskapital 14.1-97 526-42 075 Avsetninger 10 91 607 1 597 12 020-79 587 762 36 644 Bruk av avsetninger 10-28 300-9 500-14 845 13 455 191-15 184 Til avsetning senere år 0 0 0 0 0 0 SUM AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER 63 307-7 903-2 825-66 132-2 241 21 460 Side 6
Grimstad kommune årsregnskap Hovedoversikt drift Grimstad kommune Økonomisk hovedoversikt drift Oppr. Budsjett Rev. Budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Tall i 1000 kroner DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -43 977-44 868-45 310-1 333 97-44 998 Andre salgs- og leieinntekter -136 312-128 150-135 324 987 101-117 447 Overføringer med krav til motytelse -204 344-158 892-189 996 14 348 108-224 118 Rammetilskudd -471 785-509 200-492 419-20 634 96-471 178 Andre statlige overføringer -47 024-38 043-45 739 1 285 103-39 505 Andre overføringer -7 416-3 290-7 344 72 101-3 878 Inntekts- og formuesskatt -553 534-505 000-520 700 32 834 106-494 805 Eiendomsskatt -62 577-64 600-64 600-2 023 97-51 618 Andre direkte og indirekte skatter -210-190 -190 20 0-193 Sum driftsinntekter 14.1-1 527 178-1 452 233-1 501 622 25 557 102-1 447 741 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 707 780 669 304 708 311 531 100 684 268 Sosiale utgifter 195 102 193 260 192 462-2 640 101 169 498 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon 143 334 137 041 142 565-769 101 145 209 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteproduksjon 285 466 285 368 276 035-9 432 103 269 486 Overføringer 119 487 82 970 112 102-7 385 107 110 772 Avskrivninger 61 046 60 000 61 000-46 0 54 259 Fordelte utgifter -4 060 4 911-650 3 410 625-3 657 Sum driftsutgifter 1 508 156 1 432 854 1 491 825-16 331 101 1 429 836 Brutto driftsresultat -19 023-19 379-9 797 9 226 194-17 905 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte -41 865-46 368-47 168-5 303 89-41 840 Mottatte avdrag på lån -74 0-65 9 0-172 Sum eksterne finansinntekter -41 939-46 368-47 233-5 294 89-42 012 EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger 42 460 69 731 64 732 22 272 66 37 516 Avdrag på lån 6 39 131 41 666 41 666 2 535 94 39 463 Utlån 2 017 83 2 017 0 0 76 Sum eksterne finansutgifter 83 607 111 480 108 415 24 808 77 77 056 Resultat eksterne finanstransaksjoner 41 669 65 112 61 182 19 513 68 35 045 Motpost avskrivninger -61 046-60 000-61 000 46 0-54 259 Netto driftsresultat -38 401-14 267-9 615 28 786 399-37 120 BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk 5-17 487 0 0 17 487 - -403 Bruk av disposisjonsfond 10.1-2 000 0-2 000 - - -98 Bruk av bundne fond 10.2-3 692 0-405 3 287 912-9 677 Bruk av likviditetsreserven - 0 0-0 0 Sum bruk av avsetninger -23 179 0-2 405 20 774 964-10 178 AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet 11-12 670 0 0-23 728 Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 5-0 0 - - 0 Avsatt til disposisjonsfond 10.1 21 800 1 558 5 871-15 929 371 851 Avsatt til bundne fond 10.2 13 859 0 6 110-7 749 227 5 232 Avsatt til likviditetsreserven - 0 0-0 0 Sum avsetninger 35 659 14 228 11 981-23 678 298 29 811 smessig mindreforbruk 5-25 921-39 -39 25 882 0-17 487 smessig mindreforbruk havn -506 smessig resultat Grimstad kommune -16 981 Side 7
Grimstad kommune årsregnskap sskjema 1A Grimstad kommune Driftsregnskap skjema 1A Oppr. budsjett Rev. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Tall i 1000 kroner FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -553 534-505 000-520 700 32 834 106-494 805 Ordinært rammetilskudd -471 785-509 200-492 419-20 634 96-471 178 Skatt på eiendom -62 577-64 600-64 600-2 023 97-51 618 Andre direkte eller indirekte skatter -210-190 -190 20 0-193 Andre generelle statstilskudd -47 024-38 043-45 739 1 285 103-39 505 Sum frie disponible inntekter -1 135 130-1 117 033-1 123 648 11 482 101-1 057 300 FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte -37 117-30 400-31 200 5 917 119-36 929 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 39 729 53 842 50 777 11 048 78 32 682 Avdrag på lån 6 39 131 41 666 41 666 2 535 94 39 463 Netto finansinntekter/-utgifter 41 742 65 108 61 243 19 501 68 35 217 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 0 0 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger 10.1 21 800 1 558 5 871-15 929 371 851 Til bundne avsetninger 10.2 13 859 0 6 110-7 749 227 5 232 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk 5-17 487 0 0 17 487 0-403 Bruk av ubundne avsetninger 10.1-2 000 0-2 000 0 0-98 Bruk av bundne avsetninger 10.2-3 692 0-405 3 287 912-9 677 Netto avsetninger 12 480 1 558 9 576-2 904 130-4 096 Overført til investeringsregnskapet 11 0 12 670 0 0 0 23 728 Til fordeling drift -1 080 908-1 037 697-1 052 829 28 079 103-1 002 450 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 1 054 987 1 037 658 1 052 790-2 197 100 984 963 smessig mindreforbruk 5-25 921-39 -39 25 882 0-17 487 smessig mindreforbruk havn -506 smessig mindreforbruk Grimstad kommune -16 981 Side 8
Grimstad kommune årsregnskap sskjema 1B Grimstad kommune Driftsregnskap skjema 1B Tall i 1000 kroner UTGIFTER Oppr. Budsjett Rev. Budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Lønn inkl. sosiale utgifter 902 882 862 564 900 553-2 329 100 853 766 Forbruksvarer og tjenester 89 673 88 868 90 532 860 99 97 105 Kjøp, vedlikehold av driftsmidler 120 614 80 141 87 733-32 880 137 109 129 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 285 466 285 368 276 035-9 432 103 269 486 Overføringer uten krav til motytelser 119 487 82 970 112 102-7 385 107 110 772 Finansutgifter og finanstransaksjoner 65 794 75 972 76 972 11 178 85 59 170 SUM UTGIFTER 1 583 916 1 475 882 1 543 927-39 989 103 1 499 429 INNTEKTER Salgsinntekter -182 374-174 508-182 369 6 100-164 484 Refusjon med krav til motytelser -273 292-184 515-224 669 48 623 122-286 767 Overføringer uten krav til motytelser -7 394-3 290-7 344 50 101-3 878 Finansinntekter og andre finanstransaksjoner -65 868-75 968-77 033-11 165 86-59 342 SUM INNTEKTER -528 929-438 281-491 415 37 514 108-514 472 Sum fordelt til drift 1 054 987 1 037 601 1 052 513-2 475 100 984 957 Side 9
Grimstad kommune årsregnskap sskjema 1B detaljert på konto Grimstad kommune Driftsregnskap kontonivå - regnskapsskjema 1B Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Lønn inkl. sosiale utgifter FASTLØNN 369 684 405 791 395 093 25 409 94 358 188 FASTLØNN LÆRERE 156 059 147 429 158 364 2 305 99 147 293 FASTLØNN SYKEPLEIERE 3 0 0-3 0 FAST ANSATTE TILLEGG 5 0 0-5 27 FAST ANSATTE LØR/SØNDAGSTILLEGG 8 064 7 751 7 757-307 104 8 077 FAST ANSATTE KVELD/NATTTILLEGG 13 491 12 517 12 882-609 105 13 877 FAST ANSATTE HELGEDAGSTILLEGG 5 151 4 676 4 676-475 110 5 519 HJEMMEVAKT (TEKNISK) 3 380 1 482 1 482-1 898 228 3 022 BEREDSKAPSGODTGJØRING 479 1 680 1 680 1 201 28 559 VIKAR 15 851 1 298 3 336-12 515 475 13 539 VIKAR LÆRERE 1 721 0 825-896 209 1 662 VIKAR SYKDOM 186 0 0-186 118 VIKAR SYKDOM I AGP 9 284 8 496 7 648-1 636 121 10 144 VIKAR SYKDOM UTOVER AGP 11 709 2 781 24 310 12 601 48 11 914 VIKAR FORELDREPERMISJON 3 802 267 1 679-2 123 226 6 062 VIKAR FERIE 12 514 13 779 13 722 1 208 91 11 224 VIKAR KURS, MØTER 1 775 1 276 1 238-537 143 1 809 VIKAR TILLEGG 125 0 0-125 87 VIKAR LØR/SØNDAGSTILLEGG 1 772 697 711-1 061 249 1 875 VIKAR KVELDS/NATTILLEGG 3 085 801 807-2 278 382 3 104 VIKAR HELGEDAGSTILLEGG 1 537 475 476-1 061 323 1 062 EKSTRAHJELP, ENGASJEMENT 9 706 2 117 2 422-7 284 401 8 936 ENGASJEMENT/PROSJEKTARBEID 973 30 307-666 317 1 638 EKSTRAHJELP LØR/SØNDAGSTILLEGG 620 3 12-608 5 164 593 EKSTRAHJELP KVELDS/NATTILLEGG 1 037 2 3-1 034 34 558 1 041 EKSTRAHJELP HELGEDAGSTILLEGG 502 0 1-501 50 222 774 OVERTID 9 010 5 025 4 212-4 798 214 9 899 UTRYKNING PÅ VAKT 548 0 0-548 513 ANNEN LØNN OG TREKKPL. GODTGJØRELSER 468 347 396-72 118 626 OMSORGSLØNN 3 619 3 673 3 673 54 99 3 842 LØNN TILSYNSLEGE 0 0 0 0 0 STØTTEKONTAKTER 2 743 2 800 2 800 57 98 2 765 PERSONLIG ASSISTENTER 1 575 1 684 1 684 109 94 1 720 LÆRLINGER 4 542 5 230 5 230 688 87 4 354 HONORAR 491 20 182-309 270 618 GODTGJØRELSE BESØKSHJEM 1 240 1 300 1 300 60 95 1 159 GODTGJØRELSE FOSTERHJEM 13 230 11 500 11 500-1 730 115 12 061 KLESGODTGJØRING (TREKKPL) 2 20 20 18 9 2 TELEFONGODTGJØRELSE (TREKKPL) 608 0 27-581 2 252 1 089 MOTKONTO TELEFONGODTGJØRELSE -608 0-27 581 2 252-1 089 LØNN EGNE RENHOLDSARBEIDERE 12 123-100 12 792 669 95 11 395 FAST GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE 1 261 1 500 1 500 239 84 1 158 MØTEGODTGJØRELSE FOLKEVALGTE 1 551 1 056 1 056-495 147 1 604 Side 10
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 TAPT ARBEIDSFORTJENESTE 143 170 170 27 84 208 INTRODUKSJONSSTØNAD 9 429 8 144 9 429 0 100 8 038 KVALIFISERINGSSTØNAD 4 197 5 586 4 752 555 88 3 527 Trekk-/oppg.pl./ikke AGA.pl.lønn 0 0 0 0 0 PENSJON SPK 18 898 17 049 18 042-856 105 17 281 PENSJON KLP 80 694 102 277 81 686 993 99 64 029 PENSJON PREMIEAVVIK -20 018-31 500-13 689 6 329 146-11 361 AMORTISERING PREMIEAVVIK 0 5 782 0 0 0 0 ULYKKES- OG GRUPPELIVSFORSIKRING 1 326 270 393-933 337 1 338 MOTKONTO ULYKKES- OG GRUPPELIVFORSIKR. -1 326 0-123 1 203 1 078-1 338 Amortisering av tidl.års pr.avv. 5 869 0 5 869 0 100 4 733 ARBEIDSGIVERAVGIFT 105 739 103 008 100 869-4 870 105 99 853 SVENSK ARBEIDSGIVERAVGIFT 52 0 0-52 73 ARB.G.AVG.PREMIEAVVIK -2 822-4 442-2 822 0 100-1 602 AGA AV AMORT. AV TIDL ÅRS PREMIEAVVIK 0 816 0 0 0 0 AGA av amort.av tidl.års pr.avv. 827 0 828 1 100 667 PERIODISERT VARIABEL LØNN 5 863 0 1 409-3 520 350-4 175 SKYSS-/KOSTGODTGJØRELSE 4 20 20 16 20 4 UTG. OG GODTGJ. REISER, DIETT, MV OPPG.PL 337 179 177 319 KILOMETERGODTGJØRELSE 2 322 1 799 1 775-547 131 2 163 KOSTGODTGJØRELSE 100 1 1-99 49 ANDRE OPPGAVEPLIKTIGE GODTGJØRELSER 568 550 550-18 103 555 TELEFONGODTGJØRELSE 49 20 20-29 245 10 KLESGODTGJØRING (KUN OPPG.PL.) 233 232 221-12 105 251 UTGIFTSDEKNING FOSTERHJEM, BESØKSHJEM 5 481 5 200 5 200-281 105 5 285 902 881 862 564 900 553-1 394 100 853 766 Forbruksvarer og tjenester Kontormateriell 1 039 819 1 461 422 71 1 231 EDB-rekv. 233 133 126-107 185 209 Litteratur,abonnement-avi 1 005 501 537-468 187 678 Kopipap/konv. m.v. 5 3 3-2 174 0 Driftsutg. kontormask. ut 9 46 46 37 19 0 Kartverk (kjøp) 2 55 57 55 3 90 Annet kontormateriell 29 49 51 22 58 9 Undervisn.matr. for elev 1 895 2 706 2 689 794 70 2 789 Arbeidsmatr, sløyd, hånda 239 75 85-154 282 112 Bøker for skolebibliotek 170 172 188 18 91 245 Fritt skolemateriell 331 214 235-96 141 693 Lærebøker/Fagbøker 1 500 1 430 1 422-78 105 1 362 Annet undervisn.materiell 68 89 60-8 113 19 Medisinsk forbruksmaterie 1 621 1 958 2 725 1 104 59 1 501 Annet medisinsk forbr.mat 15 80 80 65 19 0 Medisiner/medikamenter 1 683 2 402 2 371 688 71 1 465 Annet vedr. medisiner 0 5 5 5 6 1 Matvarer 7 945 6 837 8 073 128 98 7 869 Representasjon (ikke MK) 1 86 86 85 1 0 Bevertn. møter/utvalg/org (ikke MK) 585 321 373-212 157 750 Kioskvarer-Kafe/Kantine/B 460 143 193-267 238 295 Enkelt bevertning. (ikke MK) 116 24 25-91 464 19 Side 11
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett End. budsjett Avvik Forbruk i % Side 12 2013 Økologiske matvarer 102 0 0-102 195 Annet vedr. matvarer 23 24 18-5 127 21 Forbruksmateriell (rengjøring/merkemateriell/veisalt) 4 527 6 875 5 799 1 272 78 4 684 Tjenestefrikjøp (ref.lønn) 7 0 6-1 110 3 Velferd/arrangement egne ansatte 715 334 378-337 189 760 Arbeidstøy 565 398 398-167 142 634 Drivstoff m.v._ny KONTO 11706 0 280 280 280 0 0 Rengjøringsmateriell/Merkemater. 74 66 78 4 95 118 Kjemikalier, veisalt 767 1 074 1 070 303 72 712 Filmleie 0 0 0 0 0 Utgiftsdekn.eksterne/egne, ikke oppg.pl. 63 84 84 21 75 75 Annet vedr. forbr.matr/tjenester 2 390 1 807 2 426 36 99 1 949 Håndkasse - manglende kvitteringer/manko 0 0 0 0 0 Porto, postforsend. m.m. 1 027 1 386 1 432 405 72 1 037 Bankgebyr 202 218 223 20 91 195 Telefonutgifter 1 976 1 677 2 060 84 96 2 027 Datakomm.-/linjeleie/etabl/bruk av internett 795 389 662-133 120 818 Etabl/bruk av internett 23 29 29 6 80 1 Annet vedr.post/bank/tlf. 10 1 2-8 498 3 Annonser 1 674 991 1 055-619 159 1 562 Annonser, annet 37 251 256 219 15 232 Informasjon/reklame 261 269 245-16 107 307 Gaver, representasjon (ikke MVA) 289 155 213-76 136 179 Trykking, kopieringsutgifer, informasjon 805 777 795-10 101 990 Annet vedr. ann.,reklame, 36 20 33-3 108 24 Kurs, fagmøter og opplæring med overnatting 4 072 2 886 3 591-481 113 3 979 Kurs, fagmøter 632 577 583-49 108 621 Utgifter til foreleser/kursholder 113 95 49-64 231 380 Etter- og videreutdanning 427 23 191-236 223 669 Annet vedr. kurs, opplær 87 92 92 5 94 8 Drift av egne transportmidler 36 78 77 41 47 134 IKKE OPPGPL. REISEUTGIFTER (FRA LØNN) 787 297 292-496 270 846 IKKE OPPGPL. ANDRE UTLEGG/TRANSPORT MV 131 0 11-120 1 186 94 Skyssutgifter 7 099 7 227 6 937-162 102 8 291 Transport eldre/funksj.hem./pasienter 59 723 744 685 8 0 Diverse reiseutgifter (ikke oppg.pl.) 20 0 0-20 0 Kjøp av transporttjeneste 2 841 1 271 1 463-1 379 194 3 079 Årsavgift/forsikring transp.midl. 137 98 98-39 140 1 Drivstoff 2 357 2 164 2 215-142 106 2 192 Vedlh./service transportmidler 22 720 720 698 3 5 Kjøp av flyttetjenester 50 0 0-50 26 Annet vedr. transport/drift av egne trnsp.midl. 35 13 13-22 272 0 Parkering (med moms) 63 118 118 55 53 1 Drift av transportmidler (service og vedlikehold) 1 106 409 414-692 267 1 789 Strøm/el.kraft til belysn 14 779 17 069 15 474 695 96 16 955 Olje, parafin, ved, andre energiutgifter 186 250 250 64 75 816 Olje, parafin, ved til oppvarming 16 0 0-16 0 Ansvarsforsikring 1 036 2 818 1 618 582 64 2 504 Forsikring, førskole-/skoleelever 66 1 1-65 6 629 69 Forsikring av bygninger, anlegg og eiendom 1 593 2 040 2 072 479 77 2 212 Forsikring av maskiner,utstyr, innbo og løsøre 219 378 380 161 58 80 Alarmsystem/vakthold 429 94 87-342 493 337
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Yrkesskade- /ulykkesforsikring 731 0 0-731 0 Annet vedr. forsikring/va 222 171 171-51 130 0 Husleie, leie av lokaler 4 660 3 981 3 814-846 122 6 793 Leie av grunn, ubebygd eiend 109 25 25-84 435 42 Festeavgift/festetomter 3 0 0-3 3 Andre leieutgifter lokaler/grunn 147 0 135-12 109 324 Kontingenter 2 551 2 555 2 564 13 99 2 149 Avgifter, gebyrer (herund. komm.avg.) 3 941 3 967 4 016 75 98 3 958 Lisenser 3 406 2 416 2 795-611 122 2 618 Deponiavgift 52 20 20-32 259 6 Tinglysingsgebyr 87 223 223 136 39 229 GAB-avgift 2 0 0-2 0 Andre avtaleforpliktelser 47 817 849 802 6 28 89 673 88 867 90 532 859 99 97 104 Kjøp, vedlikehold av driftsmidler Kontorinventar-/utstyr 3 300 1 492 1 643-1 983 221 4 697 Inventar- møbler og lign.(ikke knt.møbl.) 340 342 342 2 100 24 Redskaper, verktøy, instrumenter 101 241 241 140 42 1 Programvare, servere, printere 928 862 968 40 96 930 Bøker/musikk/videokass. 510 461 463-47 110 435 Trygghetsalarm 140 50 50-90 280 227 Kjøp EDB-utstyr 767 1 895 1 318 551 58 1 186 Kjøp div. utstyr med levetid < 3 år 113 298 294 181 38 92 Annet inventar/utstyr 958 912 1 040 82 92 612 Medisinsk utstyr og inventar 208 75 75-133 277 191 Leie/leasing av transportmidler 2 601 2 908 2 908 307 89 2 788 Kjøp av transportmidler m/levetid <3 år og <100.000 170 21 0-170 219 Annet vedr. leie/leasing av transportmidl. 1 0 0-1 0 Leie/leasing av maskiner og utstyr 911 692 741-170 123 1 190 Leie/operasj. leas.av tekn.utst. 170 405 342 172 50 50 Leie/operasj. leasing av kontormaskiner 67 117 124 57 54 0 Leie av maskiner 56 0 0-56 0 Annet vedr. leie/leasing 152 108 255 103 60 0 Vedlikehold av bygning, innvendig/utvendig 8 315 10 140 13 663 5 348 61 4 030 Vedlikehold av anlegg og byggrelatert utstyr 4 336 4 135 4 167-169 104 4 245 Vedlikehold av maskiner/utstyr/inventar 255 265 262 7 97 125 Vedlikehold av veier 1 785 267 235-1 550 759 2 556 Entreprenørarb. 347 669 662 315 52 114 Vedlikehold grøntareal 2 12 2 0 100 0 Renovasjon m/entrepr. 62 13 13-49 474 13 Asfaltdekker m/entrepr. 86 75 75-11 114 0 Annet vedr. vedlikehold, byggetj. 110 54 22-88 500 3 Vedlikehold og oppussing av leiligheter 298 100 100-198 298 76 Vedlikehold og oppussing etter hærverk 0 50 50 50 0 0 Service/rep. kontorutstyr/større maskiner/eiendeler 900 315 315-585 286 909 Vedlikehold av heis 143 325 325 182 44 58 Serv.avt/repar. EDB 237 103 103-134 230 58 Driftsavtaler/vedlikeholdsavtaler/supportavtaler 4 272 695 727-3 545 588 3 657 Snøbrøytingsavtaler 2 501 2 809 2 834 333 88 1 975 Side 13
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Annet vedr. service/repar 70 51 87 17 81 25 Materiell v/vedl.h. bygn. innvendig/utvendig 3 088 5 014 5 038 1 950 61 2 620 Materiell v/vedlikehold anlegg/maskiner, utstyr, inventar 3 828 4 836 4 838 1 010 79 4 394 Materiell v/vedl.h. maskiner/utstyr/inventar 22 12 12-10 184 1 Materiell v/vedlikehold vei/grønt 1 279 1 031 1 031-248 124 1 168 Grus til vedlikehold 0 10 10 10 0 0 Asfalt til vedlikehold 0 10 10 10 0 0 Veimerkingsmateriell 0 0 0 0 0 Håndtverktøy og deler 346 604 606 260 57 600 Skiltmateriell 23 17 17-6 137 0 Matriell v/vedl.h. leiligheter 175 0 0-175 26 Kjøp av renholdstj. kommunale bygg/ordinær vask 228 275 275 47 83 591 Vask og rens av tekstiler 1 354 0 8-1 346 16 925 1 194 Utg. leievask (vaskeri/renserivirksh. 57 835 835 778 7 0 Kjøp av renh.tj.bygg/xtra-vask 0 0 0 0 23 Annet vedr. renhold/vaskeri/vaktm.tj. 6 0 0-6 1 Juridisk bistand 1 637 870 935-702 175 1 139 Kons.tj. byggeledelse/pro 104 0 0-104 4 Konsulenttj. reg.plan/komk.plan 0 0 500 500 0 21 Kontrolltjenester (ikke lønn) 298 388 388 90 77 515 Konsulenttjenenster (ikke lønn) 5 831 2 238 2 995-2 236 175 4 609 Annet vedr. konsulenttj. 172 1 020 32-140 536 703 Dokumentavgift og tinglysningsgebyr 1 0 0-1 2 Internkjøp, jfr. 1.7900 66 091 32 024 35 758-30 333 185 60 223 Nedskriving utlån KFR 861 0 0-861 807 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 120 613 80 141 87 733-32 606 137 109 129 Kjøp av statlige tjeneste 2 674 22 679 2 730 56 98 2 915 Opphold i statlige institusjoner 3 078 2 400 4 300 1 222 72 2 668 Annet vedr. kjøp av statlige tjenester 4 0 0-4 0 Kjøp av fylkeskomm.tjenester 860 1 120 535-325 161 894 Spesialist-/spesialunders./utredning 0 63 63 63 0 6 Annet vedr. kjøp av fylkeskomm.tj. 0 2 2 2 0 0 Kjøp av tjenester fra andre kommuner 8 886 5 555 5 308-3 952 174 7 876 Kjøp av tjenester fra interkomm.tiltak 57 998 52 585 56 761-1 237 102 52 836 Gjesteelever i andre komm 1 916 3 026 3 026 1 110 63 2 580 Kjøp av tolketjenester 682 319 509-173 134 417 Annet vedr. kjøp av tj. fra andre komm./iks 3 0 0-3 6 Kjøp av private tjenester 35 463 27 319 29 380-5 995 120 34 143 KJØP FRA ANDRE (FRA LØNN) 217 50 249 32 87 504 DRIFTSTILSKUDD LEGER 8 880 8 873 9 062 182 98 8 710 DRIFTSTILSKUDD FYSIOTERAPEUTER 3 467 3 400 3 400-67 102 3 382 Driftstilskudd private barnehager 125 789 126 781 127 846 2 057 98 124 260 Driftstilskudd fritidsklubber/eldresenter 198 192 198 0 100 192 Dr.tilsk. priv. b.hg., søskenmod. 1 605 1 900 1 592 1 100 1 633 Dr.tilsk. priv. b.hg, grad. foreldrebet. 999 1 151 978-17 102 1 048 Dr.tilsk.priv.b.hg.,xtra-bemann. 8 676 5 267 5 273-3 372 164 6 114 Dr.tilsk.priv.bhg.-avregn. mellom regnskapsår 4 302 0 4 303 1 100 0 Kjøp fra IKS (der komm.er deltaker) 19 770 22 686 20 520 750 96 19 302 Kjøp av tjenester fra sær 1 0 0-1 0 285 466 285 368 276 035-9 670 104 269 486 Side 14
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Overføringer uten krav til motytelser Overføring til trygdeforv -14 0 0 14 0 Overføring til staten forøvrig 548 550 597 49 92 576 Medfinansiering somatiske tjenester 22 596 0 19 949-2 647 113 21 902 Krav MVA kompensasjon 25 578 26 000 26 000 422 98 24 336 FK-Overføring til fylkeskomm 5 0 0-5 416 AK-Overføring til andre komm 3 478 340 3 386-92 103 1 521 Ovf. til andre 28 736 26 782 27 684-1 352 105 25 948 Tilsk.priv.organisasj.,velfor. etc. 9 0 0-9 13 Tilskudd kirkelig fellesråd 189 0 0-189 167 Ovf. av tilskudd til andre (videreformidl.) 8 355 1 577 6 365-1 990 131 3 947 Bidrag til andre (sosiale) 26 965 20 235 25 706-1 259 105 27 952 Tap - fordringer 575 83 88-487 653 398 Næringstilskudd 1 250 855 1 230-20 102 790 Nedskrivning fordringer 24 10 10-14 244 22 Annet vedr. overf. til andre/private 87 0 87 0 101 2 664 Erstatning 806 0 700-106 115 0 Ovf. til IKS der komm.er deltaker) 0 0 0 0 0 Overf. til egne foretak 300 0 300 0 100 120 Reserverte bevilgninger/avsetninger 6 420 0 0 0 0 Avsetning til formannskapets disp 90 0 0 0 Avsetning til ordførers disp 28 0 0 0 0 119 487 82 970 112 102-7 685 107 110 772 Finansutgifter og andre finansieringstransaksjoner Kalk. renter Selvkost 4 748 4 658 4 658-90 102 4 911 Avskrivning 61 046 60 000 61 000-46 100 54 259 Avskrivn. Selvfinans. tjenester 11 314 11 314 65 794 75 972 76 972-136 85 59 170 Salgsinntekter Brukerbetaling -23 005-24 577-24 351-1 345 94-24 179 Egenandeler -4 814-4 535-4 849-35 99-4 541 Oppholdsbetaling -13 931-13 456-13 931 0 100-13 842 Småbåtplassleie (HV) -2 138-2 180-2 180-42 98-2 083 Kursavgifter 1 0 1 0 125-48 Tinglysningsgebyr -90 0 0 90-205 Bet. for regnsk.føring/revisjon/adm.godtgj. 0-120 0 0-101 Salgsinntekter varer/tjenester -5 198-3 623-5 540-342 94-4 013 Leieinntekter varer/tjenester -324-335 -326-2 100-355 Gebyrinntekter -6 402-6 102-6 115 287 105-5 461 Salgsinntekter kantine/kafeteria (avg.fri) -2 077-2 130-2 073 4 100-2 268 Oppmålingsgebyr -2 671-2 326-2 326 345 115-2 729 Innfordringsgebyr -870-900 -900-30 97-989 Side 15
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Havneavgifter (HV) -3-125 -128-125 3 0 Salgs- og skjenkeavgifter -368-330 -330 38 111-359 Annet vedr. salgs-/leieinnt. varer/tjenester -59-94 -133-74 45-430 Pakeringsgebyr -239-250 -250-11 96-297 Tilleggsavgift -252-280 -280-28 90-284 Billettinntekter -601-590 -590 11 102-547 Husleie -622-810 -616 6 101-498 Festeavgift/Grunnleie -174 0-2 172 7 268-170 Lokalleie -1 153-602 -1 058 95 109-781 Arealleie -1 196-1 136-1 267-71 94-1 191 Husleie trygdeboliger -12 675-14 215-12 675 0 100-12 192 Husleie Sosialboliger -5 265-3 500-5 265 0 100-4 187 Husleie Flyktningboliger -782-680 -782 0 100-641 Annen utleie 0 0 0 0-7 Avgiftspliktige gebyrer -29 879-30 074-29 804 75 100-24 856 Abonn.gebyr-stipulert -23 724-20 576-23 724 0 100-19 932 Abonn.gebyr-målt -2 993-2 936-2 993 0 100-2 414 Forbr.gebyr-stipulert -17 727-18 007-17 727 0 100-14 914 Forbr.gebyr-målt -8 351-7 685-8 351 0 100-5 998 Tilknytningsgebyr -1 538-1 700-1 538 0 100-1 596 Målerleie -278-275 -278 0 100-238 Slamavgift -1 818-1 500-1 818 0 100-1 836 MVA-pliktige salgsinntekter -6 001-3 412-4 147 1 855 145-5 544 Reklameinntekter, avgpl 0 0 0 0 0 Avgpl.salg.kantine/kafe, -1 281-900 -1 217 64 105-1 006 Parkeringsavgift,avgpl. -1 774-2 365-2 365-591 75-1 651 Avg.pl. oppmål.tjenester 0 0 0 0 0 Andre avg.pl. inntekter -8-692 -700-692 1-26 Salg av brukte biler/maskiner -8 0-8 0 100-37 Fordelte utgifter -2 086-1 490-1 735 351 120-2 039-182 374-174 508-182 369 6 100-164 484 Refusjoner m/krav til motytelser ST-Ref.fra staten m/krav til motyt. -69 617-52 475-62 019 6 736 111-62 518 ST-Ref.fra AETAT/tr.knt. -1 748-1 728-2 174-426 80-1 491 ST-Fastlønnstilskudd -3 492-1 560-1 560 1 932 224-1 651 ST-Tilsk.språkoppl./frem.språk -561-11 -473 88 119-826 ST-Lønnstilskudd, lærlinger -111 0-2 109 5 540-129 ST-Tilrettelegg.tilsk. (via HMS) -83 0 0 83-192 ST-Andre tilskuddsordninger fra staten -2 711-200 -638 2 073 425-1 129 ST-Driftstilskudd NAV -10-100 -100-90 10-19 ST-Individstønad-NAV 0 0 0 0-133 ST-Lønnstilskudd-NAV -17-100 -100-83 17-191 Justeringsrett - mva fradrag -21 0 0 21 0 Refusjon for sykelønn 0-174 0 0 0 Refusjonskrav sykepenger -25 103-5 495-23 726 1 377 106-27 063 Refusjonskrav foreldrepenger -8 404-498 -7 337 1 067 115-10 478 Feriepenger sykepenger -1 716-81 -1 363 354 126-1 467 Feriepenger foreldrepenger -467-24 -353 114 132-516 Refusjon fritak arb.giv. periode 0-15 0 0 0 Side 16
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Komp. MVA investering. 0 0 0 0 0-29 346 Komp. MVA drift -25 578-38 670-26 000-422 98-24 336 FK-Ref. fra fylkeskomm. -1 061-931 -1 053 8 101-4 979 FK-Lærlingetilskudd -809-822 -846-37 96-880 FK-Annen ref. fra fylkesk. 0 0 0 0 0 AK-Ref. fra andre komm. -57 150-49 145-55 257 2 169 104-49 711 PR-Refusjon fra andre (private) -3 357-5 894-5 162-1 805 65-5 573 PR-Refusjon frikjøp -2 046-889 -1 753 293 117-1 436 PR-Lærl.tilsk.fra opplær.knt. -302-80 -80 222 378-37 Ref.fra IKS der komm. er deltaker 0 0 0 0-18 Internsalg jfr. 1.2900-68 065-25 623-34 673 33 392 196-61 841 Motpost nedskriving utlån KFR -861 0 0 861-807 -273 292-184 515-224 669 48 038 121-286 767 Overføringer til andre uten krav til motytelser Overføring fra fylkeskomm -5 523-1 640-5 603-80 99-1 725 Overfør. til/fra komm.foretak -300 0 0 300 Konsesjonskraftinntekter -1 460-1 650-1 675-215 87-1 985 Gaver/testament. o.l. -112 0-66 46 169-169 -7 394-3 290-7 344 50 101-3 878 Finansinntekter og andre finansieringstransaksjoner Kalkulatoriske renter (VARF) -4 748-4 662-4 662 86 102-4 911 Mottatte avdrag på sosiale utlån -74 0-65 9 113-172 Motpost avskrivninger -61 046-60 000-61 000 46 100-54 259 Intern overføring avskr. selvfinansierende) 0-11 306-11 306-11 306 0-65 868-75 968-77 033-11 165 86-59 342 TOTAL 1 054 987 1 037 601 1 052 513-13 648 100 984 957 Side 17
Grimstad kommune årsregnskap Brutto driftsregnskap per tjenesteenhet Grimstad kommune Brutto driftsregnskap per tjenesteenhet Tall i 1000 kroner Oppr.budsj ett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Rådmann Sum Totale utgifter 3 554 2 798 3 393-161 105 3 112 Sum Totale inntekter -395 0-375 20 105-121 3 159 2 798 3 018-141 105 2 991 Administrasjons og kommunikasjonsavdelingen Sum Totale utgifter 12 142 12 058 12 340 198 98 11 706 Sum Totale inntekter -1 602-1 098-1 342 260 119-1 414 10 541 10 960 10 998 457 96 10 292 Økonomiavdelingen Sum Totale utgifter 19 474 17 332 18 735-739 104 18 778 Sum Totale inntekter -3 799-4 064-3 142 657 121-4 500 15 675 13 268 15 593-82 101 14 278 HR-avdelingen Sum Totale utgifter 17 968 16 108 16 513-1 454 109 16 485 Sum Totale inntekter -4 307-3 398-3 494 813 123-4 211 13 660 12 710 13 019-641 105 12 274 Virksomhetsstyring Sum Totale utgifter 24 0 0-24 0 0 Sum Totale inntekter 0 0 0 0 0 0 24 0 0-24 0 0 Fellesområde helse- og omsorg Sum Totale utgifter 30 088 24 600 26 608-3 480 113 28 673 Sum Totale inntekter -2 231-469 -2 700-469 83-2 159 27 857 24 131 23 908-3 949 117 26 514 Side 18
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr.budsj ett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Sosial- og barnevernstjenesten Sum Totale utgifter 85 126 72 978 81 850-3 276 104 82 676 Sum Totale inntekter -30 199-24 125-29 205 994 103-28 988 54 927 48 853 52 645-2 282 104 53 687 NAV Samarbeid Sum Totale utgifter 45 803 37 266 43 957-1 846 104 43 717 Sum Totale inntekter -21 137-14 675-20 913 224 101-20 267 24 666 22 591 23 044-1 622 107 23 451 Boveiledertjenesten Sum Totale utgifter 101 574 90 225 97 607-3 966 104 99 057 Sum Totale inntekter -27 121-21 784-25 293 1 827 107-26 758 74 453 68 441 72 314-2 139 103 72 299 Kjøkkentjenesten Sum Totale utgifter 14 619 12 978 14 239-380 103 14 188 Sum Totale inntekter -7 123-5 857-6 959 164 102-6 664 7 496 7 121 7 280-216 103 7 524 Helsetjenesten Sum Totale utgifter 57 618 54 037 56 122-1 496 103 51 857 Sum Totale inntekter -9 498-6 037-7 982 1 516 119-8 153 48 120 48 000 48 140 20 100 43 705 Feviktun Sum Totale utgifter 43 575 38 840 43 774 199 100 43 207 Sum Totale inntekter -11 366-6 596-10 361 1 005 110-10 815 32 209 32 244 33 413 1 204 96 32 392 Frivolltun Sum Totale utgifter 63 002 53 762 58 439-4 563 108 61 349 Sum Totale inntekter -10 779-7 100-8 443 2 336 128-10 783 52 223 46 662 49 996-2 227 104 50 567 Side 19
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr.budsj ett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Frivoll ute - hjemmetjeneste Sum Totale utgifter 64 731 52 557 59 910-4 821 108 58 675 Sum Totale inntekter -3 575 0-1 967 1 608 182-4 225 61 156 52 557 57 943-3 213 106 54 450 Berge Gård - hjemmetjeneste Sum Totale utgifter 41 623 35 282 40 789-834 102 40 926 Sum Totale inntekter -5 201-1 355-4 669 532 111-4 124 36 423 33 927 36 120-303 101 36 802 Bestillerenheten Sum Totale utgifter 13 349 10 565 11 174-2 175 119 12 514 Sum Totale inntekter -6 263-2 477-2 869 3 395 218-6 141 7 086 8 088 8 305 1 219 85 6 373 Kirke og trossamfunn Sum Totale utgifter 17 674 16 478 16 478-1 196 107 17 197 Sum Totale inntekter -861 0 0 861 0-807 16 812 16 478 16 478-334 102 16 389 Fellesområde for samfunn og miljø Sum Totale utgifter 4 132 4 463 4 584 452 90 3 842 Sum Totale inntekter -65 0 0 65 0-3 4 067 4 463 4 584 517 89 3 839 Byggesak Sum Totale utgifter 4 977 5 030 5 137 160 97 4 660 Sum Totale inntekter -6 030-5 642-5 642 388 107-5 587-1 053-612 -505 548 208-927 Oppmåling Sum Totale utgifter 3 212 3 475 3 531 319 91 3 445 Sum Totale inntekter -2 843-2 536-2 536 307 112-3 005 370 939 995 625 37 440 Side 20
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr.budsj ett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Plan, miljø og landbruk Sum Totale utgifter 6 626 6 971 6 799 173 97 6 892 Sum Totale inntekter -1 009-510 -510 499 198-647 5 618 6 461 6 289 671 89 6 245 Branntjenesten Sum Totale utgifter 17 843 16 761 17 147-696 104 18 092 Sum Totale inntekter -3 749-3 140-3 140 609 119-4 506 14 094 13 621 14 007-87 101 13 586 Feiertjenesten Sum Totale utgifter 3 279 3 523 3 523 244 93 2 863 Sum Totale inntekter -3 603-3 523-3 523 80 102-2 539-324 0 0 324 0 324 Kommunaltekniske tjenester Sum Totale utgifter 34 654 34 174 34 519-135 100 36 304 Sum Totale inntekter -11 948-10 584-10 584 1 364 113-13 304 22 706 23 590 23 935 1 229 95 23 000 Vann og avløp Sum Totale utgifter 54 222 51 179 54 224 2 100 50 466 Sum Totale inntekter -54 222-51 179-54 224-2 100-50 466 0 0 0 0 0 0 Renovasjon Sum Totale utgifter 29 696 28 051 29 586-109 100 24 464 Sum Totale inntekter -29 696-28 051-29 586 109 100-24 464 0 0 0 0 0 0 Bygg- og eiendomstjenesten Sum Totale utgifter 98 251 66 553 70 753-27 498 139 92 756 Sum Totale inntekter -54 628-23 277-26 656 27 972 205-51 662 43 623 43 276 44 097 474 99 41 094 Side 21
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr.budsj ett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Fellesområde Kultur og Oppvekstsektoren Sum Totale utgifter 35 210 35 387 34 864-346 101 37 407 Sum Totale inntekter -3 479-3 577-3 330 149 104-3 509 31 731 31 810 31 534-197 101 33 898 Grimstad barnehage Sum Totale utgifter 5 087 4 632 4 959-128 103 4 844 Sum Totale inntekter -1 454-1 094-1 419 35 102-1 282 3 633 3 538 3 540-93 103 3 562 Hausland barnehage Sum Totale utgifter 6 930 6 925 6 979 49 99 7 075 Sum Totale inntekter -1 915-1 715-1 838 77 104-1 948 5 015 5 210 5 141 126 98 5 127 Tønnevoldskogen barnehage Sum Totale utgifter 8 140 7 899 8 181 41 99 8 001 Sum Totale inntekter -1 891-1 772-1 891 0 100-1 806 6 249 6 127 6 290 41 99 6 195 Storgaten barnehage Sum Totale utgifter 5 984 5 634 5 673-311 105 6 305 Sum Totale inntekter -1 597-1 617-1 638-41 97-1 660 4 388 4 017 4 035-353 109 4 645 Eide barnehage Sum Totale utgifter 7 372 6 557 7 289-83 101 6 648 Sum Totale inntekter -1 995-1 541-1 901 94 105-1 689 5 377 5 016 5 388 11 100 4 959 Fevik skole Sum Totale utgifter 32 727 24 886 33 726 999 97 26 680 Sum Totale inntekter -4 593-2 856-4 359 234 105-3 803 28 134 22 030 29 367 1 233 96 22 877 Side 22
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr.budsj ett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Eide skole Sum Totale utgifter 10 059 9 553 9 454-605 106 9 780 Sum Totale inntekter -1 291-1 206-1 230 61 105-1 221 8 768 8 347 8 224-544 107 8 559 Jappa skole Sum Totale utgifter 25 621 23 872 26 126 505 98 25 973 Sum Totale inntekter -4 077-2 354-3 843 234 106-4 966 21 544 21 518 22 283 739 97 21 007 Frivoll skole Sum Totale utgifter 14 056 13 807 13 538-518 104 14 023 Sum Totale inntekter -2 272-2 502-2 186 86 104-2 526 11 783 11 305 11 352-431 104 11 496 Landvik skole Sum Totale utgifter 33 295 30 140 32 694-601 102 31 254 Sum Totale inntekter -5 805-4 327-5 634 171 103-5 355 27 489 25 813 27 060-429 102 25 899 Holviga skole Sum Totale utgifter 40 624 36 792 39 656-968 102 39 114 Sum Totale inntekter -4 843-3 576-4 853-10 100-4 336 35 780 33 216 34 803-977 103 34 778 Fjære barneskole Sum Totale utgifter 28 758 26 415 27 670-1 088 104 27 270 Sum Totale inntekter -6 893-5 454-6 721 172 103-6 075 21 865 20 961 20 949-916 104 21 195 Fjære ungdomsskole Sum Totale utgifter 21 797 24 655 21 189-608 103 26 135 Sum Totale inntekter -2 851-1 503-2 930-79 97-2 546 18 945 23 152 18 259-686 104 23 589 Side 23
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr.budsj ett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Grimstad Ungdomsskole Sum Totale utgifter 33 130 30 574 33 696 566 98 32 014 Sum Totale inntekter -3 192-384 -3 135 57 102-2 914 29 938 30 190 30 561 623 98 29 100 Langemyr skole Sum Totale utgifter 42 741 39 600 42 720-21 100 41 053 Sum Totale inntekter -42 741-39 600-42 720 21 100-41 053 0 0 0 0 0 0 Veilednings- og Utviklingstjenesten Sum Totale utgifter 161 499 153 430 159 951-1 548 101 150 960 Sum Totale inntekter -12 636-5 872-12 486 150 101-7 679 148 862 147 558 147 465-1 397 101 143 281 Kvalifiseringstjenesten Sum Totale utgifter 55 472 45 749 54 886-586 101 46 380 Sum Totale inntekter -51 586-39 652-48 617 2 969 106-41 372 3 886 6 097 6 269 2 383 62 5 008 Bibliotek Sum Totale utgifter 5 524 5 398 5 447-77 101 5 234 Sum Totale inntekter -178-156 -110 68 162-391 5 345 5 242 5 337-8 100 4 843 Kulturtjenesten Sum Totale utgifter 24 981 20 812 25 154 173 99 22 195 Sum Totale inntekter -8 097-4 165-8 022 75 101-5 376 16 884 16 647 17 132 248 99 16 818 Fellesområder Sum Totale utgifter 32 415 60 127 36 829 4 414 88 32 349 Sum Totale inntekter -822-436 -763 59 108-664 31 593 59 691 36 066 4 472 88 31 685 Side 24
Grimstad kommune årsregnskap Tall i 1000 kroner Oppr.budsj ett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Finans Sum Totale utgifter 212 670 204 826 186 256-26 414 114 179 387 Sum Totale inntekter -1 255 469-1 232 878-1 222 927 32 542 103-1 189 497-1 042 799-1 028 052-1 036 671 6 128 101-1 010 110 SUM TJENHET 0 0 0 0 0 0 Side 25
Grimstad kommune årsregnskap Grimstad kommune INVESTERINGSREGNSKAP Hovedoversikter Side 26
Grimstad kommune årsregnskap Økonomisk hovedoversikt investeringsregnskapet Grimstad kommune Økonomisk hovedoversikt investeringsregnskapet Oppr. budsjett Rev. Budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Tall i 1000 kroner INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom -16 701-100 -100 16 601 0-6 490 Andre salgsinntekter 0 0 0 0 0-144 Overføringer med krav til motytelse -12 469 0 540 13 009 0-834 Statlige overføringer -6 151-1 900-2 040-5 507 Andre overføringer -10 593-2 000-20 000-9 407 0-4 357 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 0 0 0 0 0 0 Sum inntekter -45 914-4 000-21 600 24 314 213-17 333 UTGIFTER Kjøp varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon 111 231 178 560 178 699 67 468 62 142 945 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjenesteproduksjon 9 0 0-9 0 215 Overføringer 12 331 1 800 1 800-10 531 685 32 785 Renteutgifter og omkostninger 1 071 0 0-1 071 0 6 710 Fordelte utgifter 1 975 0 0-1 975 0 1 618 Sum utgifter 126 617 180 360 180 499 53 882 70 184 273 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån 41 387 0 33 150-8 237 0 71 191 Utlån 1 22 812 30 000 30 000 7 188 76 34 646 Kjøp av aksjer og andeler 1 2 574 2 500 2 600 26 99 2 289 Dekning av tidligere års udekkede merforbruk 0 0 0 0 0 0 Avsatt til ubundne investeringsfond 10.3 18 989 0 0-18 989 0 5 122 Avsatt til bundne fond 10.4 11 004 0 0-11 004 0 5 525 Sum finansieringstransaksjoner 96 765 32 500 65 750-31 015 147 118 772 Finansieringsbehov 177 469 208 860 224 649 47 180 79 285 713 FINANSIERING Bruk av lån 1-153 261-187 030-199 879-46 618 77-246 876 Salg av aksjer og andeler 120 0 0-120 0-400 Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk -2 427 0 0 2 427 0-1 512 Mottatte avdrag på utlån 1-19 241 0 0 19 241 0-12 131 Overført fra driftsregnskapet 0-12 330-12 330-12 330 0-23 728 Bruk av disposisjonsfond 10.1 0 0 0 0 0 0 Bruk av ubundne investeringsfond 10.3-2 694-9 500-9 500-6 806 0-2 289 Bruk av bundne fond 10.4 0 0-2 940-2 940 0-1 205 Sum finansiering -177 503-208 860-224 649-47 146 79-288 141 Udisponert i investeringsregnskapet -34 0 0 34 0-2 427 Side 27
Grimstad kommune årsregnskap Investeringsregnskapet regnskapsskjema 2A Grimstad kommune Investeringsregnskapet - sskjema 2A Oppr. Budsjett Rev. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Tall i 1000 kroner FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler 11 125 546 180 360 180 499 54 953 70 177 563 Utlån og forskutteringer 1 25 385 32 500 32 600 7 215 78 36 935 Byggelånsrenter Vedlegg 1 1 071 0 0-1 071 0 6 710 Avdrag på lån 1 41 387 0 33 150-8 237 0 71 191 Avsetninger 10.3,10.4 29 993 0 0-29 993 0 10 647 Årets finansieringsbehov 223 382 212 860 246 249 22 867 91 303 046 FINANSIERING Bruk av lånemidler 1-153 261-187 030-199 879-46 618 77-246 876 Inntekter fra salg av anleggsmidler -16 701-100 -100 16 601 0-6 490 Tilskudd til investeringer -29 213-3 900-21 500 7 713 0-10 699 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -19 241 0 0 19 241 0-12 131 Andre inntekter 120 0 0-120 0-544 Sum ekstern finansiering -218 296-191 030-221 479-3 183 99-276 740 Overført fra driftsregnskapet 0-12 330-12 330-12 330 0-23 728 Bruk av avsetninger 10.1,10.3,10.4-5 121-9 500-12 440-7 319 0-5 005 Sum finansiering -223 416-212 860-246 249-22 833 91-305 473 Udisponert i investeringsregnskapet -34 0 0 34 0-2 427 Side 28
Grimstad kommune årsregnskap Investeringsregnskapet regnskapsskjema 2B Grimstad kommune Investeringsbudsjettet fordelt på Sektor-ansvar Alle tall i 1000 kroner Oppr. budsjett End. budsjett Avvik Forbruk i % 2013 Investeringer i anleggsmidler 125 546 180 360 180 499 54 953 70 177 563 Fordeling på Sektor-ansvar Særregnskap 0 0 0 0 0 0 Felles administrative tjenester 0 0 0 0 0 0 Helse og sosialsektoren 900 500 500-400 180 251 Kirke 1 800 1 800 1 800 0 100 2 700 Kultur og oppvekst 442 400 400-42 110 0 Sektor for samfunn og miljø 109 134 151 600 146 687 37 553 74 155 602 Selvfinansierende tjenester 10 878 25 410 30 442 19 564 36 15 861 Fellesområde 1 319 650 670-649 197 3 148 Finans 1 072 0 0-1 072 0 0 Sum fordelt 125 546 180 360 180 499 54 953 70 177 563 Side 29
Grimstad kommune årsregnskap Investeringsregnskapet - vedlegg spesifisering av 2B Opprinnelig budsjett Endelig budsjett Avvik Forbruk Fellestjenester: 8121301 IKT - Nye skole-pc'er (B) 668 049 650 000 670 000 1 951 100 % 8701401 Reanskaffelse biler (B) Frivolltun 247 450 1 000 000 1 000 000 25 % 8701401 Reanskaffelse biler (B) Samfunn og miljø 250 000 82001 Etablering 27 Samarbeid 651 126 - - 1 816 625 1 650 000 1 670 000 1 951 Helse og sosial: 6901402 Berge Gård, hjelpemiddellager (B) 658 539 350 000 550 000-108 539 120 % 6901404 Boliger for bostedsløse, Mybox-løsning (B) 9 720 3 400 000 3 400 000 3 390 280 0 % 6961003 Nødstrøm til sykehjem (B) 1 294 414-1 050 000-244 414 123 % 8701402 Velferdsteknologi, nattilsyn (B) 652 875 500 000 500 000-152 875 131 % 6901407 Myrsvingen, flyktningebolig (B) 25 897 5 000 000 300 000 274 103 9 % 6901403 Feviktun, nødaggregat (B) - 1 900 000 600 000 600 000 0 % 6901304 Boliger til psykiatri (B) 6 135 2 500 000 - -6 135 6901401 Markveien 5B, tilbygg (B) 372 470 450 000 450 000 77 530 83 % 6901302 Brannstasjonen legesenter, ombygging (B) 33 500-77 000 43 500 44 % 3 053 550 14 100 000 6 927 000 3 873 450 Kultur og oppvekst: 69071 Fevik skole (sk.pk.2) 2008 3 835 357 2 000 000 4 446 000 610 643 86 % 6901410 Fjære skole, søppelbod/kjølelager (B) 439 780 300 000 300 000-139 780 147 % 6901416 Fevikhallen (B) 6 786 272 4 000 000 4 600 000-2 186 272 148 % 6901307 Ung Arena Fritidsklubb (B) 748 483-794 000 45 517 94 % 6901418 Nytt bibliotek (RB ) 559 888-500 000-59 888 112 % 6901408 Kvalifiseringstjenesten, innvendig ombygging (B) 386 308 550 000 550 000 163 692 70 % 6901409 Kvalifiseringstjenesten, løfteplattform (B) 442 253 350 000 500 000 57 747 88 % 6901306 Kvalifiseringstjenesten Frivoll, off. pålegg (B) 1 194 732 3 000 000 3 889 000 2 694 268 31 % 6901305 Storgaten barnehage, offentlige pålegg (B) 746 833 1 600 000 800 000 53 167 93 % 6901309 Fjære barneskole, trinn II (B) 1 051 346 1 100 000 980 000-71 346 107 % 6901406 Grimstad kulturhus, stoler og lydanlegg (B) 2 624 800 2 700 000 2 160 000-464 800 122 % 8701301 Sjøfartsmuseum i Hasseldalen, inventar (B) 1 849 034 1 000 000 2 041 000 191 966 91 % 8701403 Automatisert utlånssystem biblioteket (B) 441 754 400 000 400 000-41 754 110 % 69722 Rehabilitering Langemyr skole 1 471 448 3 400 000 1 864 000 392 552 79 % 697221 Rehabilitering Langemyr skole, basseng 72 344 5 500 000 2 873 000 2 800 656 3 % 22 650 634 25 900 000 26 697 000 4 046 366 Side 30
Grimstad kommune årsregnskap Opprinnelig budsjett Endelig budsjett Avvik Forbruk Teknisk sektor: - 68561 Parkering i fjell 61 473 204 77 000 000 65 945 000 4 471 796 93 % 69704 KJØP/SALG AV PRIVATE BOLIGER/TOMTER 71 270 - - -71 270 6851203 Grømheia, vei (B) 15 566 2 000 000 50 000 34 434 31 % 6851301 Feviktun parkeringsplasser (B) 707 119-720 000 12 881 98 % 6851302 Hesneskanalen, bro (6851302) 378 234-854 000 475 766 44 % 6851401 Ny gravemaskin, kommunalteknikk (B) 1 273 967 1 150 000 1 150 000-123 967 111 % 6851405 Sømsveien, grunnerverv (RB 1t ) - - 2 000 000 2 000 000 0 % 6851406 Sømsveien, forlengelse GS (RB 2t ) 1 060 927-1 200 000 139 073 88 % 6901207 Sauehaven Myråsen, utvikling av tomter (B) 160 566 6 850 000 7 550 000 7 389 434 2 % 6901211 Enøk-investeringer (B) -118 750 4 300 000 4 533 000 4 651 750-3 % 69012111 ENØK-Rådhuset, himlinger og lys (B) - - - - 69012112 ENØK-Svømmehallen, SD-anlegg (B) 679 563 - - -679 563 69012114 ENØK-Svømmehallen, avfukter (BE) 3 514 543 - - -3 514 543 6901405 Ibsenhuset, antikvarisk rehabilitering (B) 381 611 2 700 000 600 000 218 389 64 % 6901215 Oppretting av Ibsenhuset (B) 294 962 200 000 461 000 166 038 64 % 6901311 Dømmesmoen, ombygging (B) 104 487-1 306 000 1 201 513 8 % 69013111 Dømmesmoen, Tippen 160 377 - - -160 377 69013112 Dømmesmoen, Mellombygget 543 464 - - -543 464 69013113 Dømmesmoen, Nybygget 248 023 - - -248 023 87014011 Kommunalteknikk, liten lastebil 499 875 - - -499 875 87014012 Bygg og eiendom, bil 361 300 - - -361 300 6901312 Bygningsmessige tilpasninger for brukere (B) - 200 000 200 000 200 000 0 % 6901313 Legionellasikring sykehjem og kommunale bygg (B) 139 411-140 000 589 100 % 6901411 Rådhuset, reparasjon heis (B) 608 931 700 000 700 000 91 070 87 % 6901412 Rådhuset, brannpålegg (B) 1 086 200 1 000 000 1 100 000 13 800 99 % 6901413 Dømmesmoen Seminaret, brannpålegg (B) 420 199 400 000 400 000-20 199 105 % 6901414 Alternativ energi, Levermyr kunstgress (B) 182 225 8 000 000 3 000 000 2 817 775 6 % 6901415 Grunnvarmeanlegg, Landvik (B) 5 253 7 000 000 700 000 694 747 1 % 6901417 Fevik skole (forsikringsskade) 10 410 207-20 000 000 9 589 793 52 % 69703 KJØP/SALG AV NÆRINGSBYGG/-TOMTER 6 450 - - -6 450 697031 SALGSINNT ODDEN/TORSKEHOLMEN (HAVNEKAPITALEN)300000 0 0 6971102 Boligfelt Ramshaugveien, Homborsund (PS 62/11) 750 485-354 000-396 485 212 % 900101 Justeringsavtale Borgåsen trinn 1 1 072 468 - - -1 072 468 86 792 136 111 500 000 112 963 000 26 470 864 13 Havn: - 61031 Holvika kommunale småbåthavn - sjøanlegg 330 556 - - -330 556 61040 Saulebukt småbåthavn 108 450 - - -108 450 439 006 - - -439 006 Kirken: - 8401401 Grimstad kapell, nytt digitalt orgel (B) 200 000 200 000 200 000-100 % 8401402 Grimstad kirke, orgel fra 1886, rehabilitering (B) 500 000 500 000 500 000-100 % 8401403 Nye gravplasser (B) 600 000 600 000 600 000-100 % 840300 Handlingsprogram kirkebygg og kirkegårder 500 000 500 000 500 000-100 % 1 800 000 1 800 000 1 800 000 - Side 31
Grimstad kommune årsregnskap Opprinnelig budsjett Endelig budsjett Avvik Forbruk Kommunaltekniske tjenester VAR: 6801205 Vik - ombygging, VA (B) 429 175-450 000 20 825 95 % 6801209 Hasseltangen - Asbestsanering/brannvann VA (B) 642 748-800 000 157 252 80 % 6801222 Shellbrygga - pumpestasjon (B) 84 884 1 750 000 1 684 000 1 599 116 5 % 6801302 Diverse mindre anlegg, vann (B) - 200 000 200 000 200 000 0 % 6801303 Egra, ny hovedfordelingskum, vann (B) 33 026 2 000 000 1 978 000 1 944 974 2 % 6801304 Reservevann Lillesand, vann (B) 66 899 3 500 000 3 500 000 3 433 101 2 % 6801306 Molland - Morholt - Gleden, vann og avløp (B) 3 778 343 2 000 000 5 500 000 1 721 657 69 % 6801308 Ruagerveien asbestsanering, vann (B) 411 138-520 000 108 862 79 % 6801310 Ulenes, fellesføring høyspent, vann og avløp (BE13, TU)367 501-450 000 82 499 82 % 6801321 Diverse mindre anlegg, avløp (B) - 500 000 500 000 500 000 0 % 6801322 Fevik 2 pumpestasjon, avløp (B) 80 160-100 000 19 841 80 % 6801323 Ombygging div mindre pumpestasjoner, avløp (B) - 100 000 - - 6801340 Renovasjon - Nedgravde beholdere til søppel (B13) - 600 000 - - 6801401 Osterkilen, vannledning, vann (B) 36 570 1 300 000 1 300 000 1 263 430 3 % 6801402 Landvikstrand - Bakken, vann og avløp (B) 386 503 2 000 000 2 000 000 1 613 497 19 % 6801403 Utskiftning av vibrovals, vann (B) 181 000 300 000 300 000 119 000 60 % 6801404 Sømsveien sanering vannledning (B) 2 237 032 2 000 000 2 000 000-237 032 112 % 6801405 Vannledning Støle, vann (B) 15 955 1 000 000 1 000 000 984 045 2 % 6801420 Maskintilhenger, avløp (B) 153 000 110 000 110 000-43 000 139 % 6801421 Gangdalen, avløp (B) 246 262 400 000 400 000 153 738 62 % 6801422 Prestegårdskogen pumpestasjon, avløp (B) 366 095 1 300 000 1 300 000 933 905 28 % 6801423 Rehab. kloakksledn. Lillesandsveien - Groos, avløp (B) 92 390 4 000 000 4 000 000 3 907 610 2 % 6801424 Utskiftning liten lastebil, avløp (B) 670 819 750 000 750 000 79 181 89 % 6801425 Kloakkledning Støle (B) 85 620 1 000 000 1 000 000 914 380 9 % 6801440 Renovasjon, Nedgravde beholdere (B) - 600 000 600 000 600 000 0 % 10 365 120 25 410 000 30 442 000 20 076 880 126 917 071 180 360 000 180 499 000 53 581 929 Side 32
Grimstad kommune årsregnskap Grimstad kommune BALANSE Hovedoversikter Side 33
Grimstad kommune årsregnskap Balansen Grimstad kommune Balanse U.B. I.B. Tall i 1000 kroner Noter EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 12 1 556 986 1 516 550 Utstyr, maskiner og transportmidler 12 41 103 40 748 Utlån 1 210 302 201 354 Aksjer og andeler 9 161 634 161 634 Pensjonsmidler 9,16,17 1 245 023 1 137 381 Sum anleggsmidler 3 215 048 3 057 667 B. OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer 162 839 104 075 Premieavvik 16,17 92 743 74 315 Kasse, postgiro, bankinnskudd 363 265 287 673 Sum omløpsmidler 618 847 466 063 Sum eiendeler 3 833 895 3 523 730 EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL Disposisjonsfond 10.1-39 376-19 576 Bundne driftsfond 10.2-33 753-23 585 Ubundne investeringsfond 10.3-45 061-28 766 Bundne investeringsfond 10.4-53 709-42 705 Endring i regnskapsprinsipp inv. 1 669 1 669 Endring i regnskapsprinsipp drift 11 059 11 059 smessig mindreforbruk 5.1-25 921-17 487 smessig merforbruk 0 0 Udisponert i investeringsregnskapet 11-34 -2 427 Kapitalkonto 1-294 130-317 357 Sum egenkapital -479 255-439 175 D. GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser 8-1 618 935-1 513 070 Sertifikatlån 7,8-1 008 331-1 070 130 Andre lån 7,8-449 045-278 283 Sum langsiktig gjeld -3 076 310-2 861 483 KORTSIKTIG GJELD Annen kortsiktig gjeld -257 748-204 774 Premieavvik 16,17-20 581-18 298 Sum kortsiktig gjeld -278 330-223 072 Sum egenkapital og gjeld -3 833 895-3 523 730 MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler 154 660 120 441 Andre memoriakonti 188 526 189 344 Motkonto for memoriakontiene -343 186-309 784 Sum memoriakonti 0 0 Side 34