Generalforsamling i Kapto AS kl (egen utsending).

Innkalling til møte i Formannskapet 04.06.2015 kl. 08.30 på Formannskapssalen, Skaun rådhus. TIL BEHANDLING: 22/15: ØKONOMIRAPPORT 1. TERTIAL 2015 23/15: AKSJEKAPITALFORHØYELSE I TRØNDERENERGI-SPØRSMÅL OM DELTAKELSE FRA SKAUN KOMMUNE. 24/15: SØKNAD OM STØTTE TIL MOBILISERINGSPROSJEKT - VINDKRAFTUTBYGGINGER I SNILLFJORD OG PÅ HITRA Innkalling til møte i Styringsgruppe kommunereform 04.06.2015 kl. 10.00 på Formannskapssalen, Skaun rådhus. TIL BEHANDLING: 25/15: UTREDNING OM KOMMUNEDELSDEMOKRATI VED KOMMUNESAMMENSLÅING. 26/15: KOMMUNEREFORMEN I SKAUN KOMMUNE. STATUSRAPPORT PR. JUNI 2015. Generalforsamling i Kapto AS kl. 11.00 (egen utsending). Varamedlemmer møter etter nærmere varsel. Forfall meldes til Servicekontoret, tlf. 72 86 72 00. Børsa, 29.05.2015 Jon P. Husby ordfører

Sak 22/15 SKAUN KOMMUNE Utvalgssaksnr: 22/15 Arkivkode: 153 &14 Arkivsaksnr: 15/972 Saksbehandler: Knut Nygård Saksnummer Utvalg Møtedato 22/15 Formannskapet 04.06.2015 / Kommunestyret 18.06.2015 SAKEN GJELDER: ØKONOMIRAPPORT 1. TERTIAL 2015 RÅDMANNENS INNSTILLING: Økonomirapporten for 1. tertial 2015 tas til orientering. Driftsbudsjettet. Hovedtallene i budsjettskjema 1A vedtas iht. pkt. 3.2 i økonomirapporten. Sum fordeling drift kr. 364.085.000, fordeles til budsjettområdene som netto driftsrammer slik: Fellesutgifter/-inntekter 232 000 Sentraladministrasjonen 46 876 000 Skoler inkl. SFO 92 043 000 Barnehager 56 215 000 Barn, familie og sosial 41 130 000 Kultur, fritid og frivillighet 11 570 000 Institusjonsbaserte tjenester 41 341 000 Hjemmebaserte tjenester 38 280 000 Plan eksl. gebyr 11 571 000 Plan gebyrbelagte tjenester -8 104 000 Eiendomsdrift 32 931 000 SUM 364 085 000 Investeringsbudsjettet. Hovedtallene i budsjettskjema 2A og 2B vedtas iht. pkt. 4.2 i økonomirapporten Investeringene i anleggsmidler vedtas med kr. 300.720.000, med den fordeling som framgår av budsjettskjema 2B. SAKSDOKUMENTER: 1. Økonomirapport 1/15. SAKSFRAMLEGG: Rådmannen legger med dette fram økonomirapporten for 1. tertial 2015, som er en økonomisk rapportering for perioden januar-april iht. kommunens styringssystem.

Sak PS 22/15 Grunnlaget for økonomirapporten er regnskapet pr. 30.april 2015, på område- og ansvarsnivå, sammenholdt med periodisert budsjett. På grunnlag av regnskap og periodisert budsjett for utarbeides en prognose for året, som enhetslederne går igjennom og evt. korrigerer. Gjennomgangen av lønnsarkene, som inneholder bemanningen på den enkelte enhet, er en vesentlig del av prognosearbeidet. Med bakgrunn i dette arbeidet har enhetslederne utarbeidet en skriftlig rapport, kfr. pkt. 5 i vedlagte økonomirapport. Rapporten skal iht. bestillinga inneholde beskrivelse av økonomisk status, utsiktene resten av året, og evt. hvilke tiltak som planlegges satt i verk. I tillegg skal rapporten inneholde en kommentar på nærværsindikatoren i Bedre styring. Driftsbudsjettet: Som budsjettendringstiltak er lagt inn budsjettendringene fra behandlingen av regnskapet for 2014, kfr. pkt. 3.1,nr. 1 i økonomirapporten:: Revisjonstiltak Beløp Disponering av overskudd regnskap 2014 20.554.794 Hvorav: Avsetning disposisjonsfond av overskudd til bruk i enhetene 4.070.000 2015 Avsetning disposisjonsfond til finansiering av div. tiltak i 2015 4.766.000 Avsetning til driftsfondet 11 718 794 Mindreforbruk for inndekking i enhetene i 2015 2.130.000 Det ble også vedtatt som nytt tiltak barnehageutvidelse ved Venn oppvekstssenter (museumslokalene) med kr. 2.000.000,-. Dette er ført som nytt tiltak i investeringsbudsjettet i økonomirapport 1/15. Tabellen under viser de endringstiltak rådmannen foreslår i forbindelse med gjennomgangen av økonomirapport 1/15, kfr, pkt. 3.1, nr. 2: Revisjonstiltak Beløp Dekning: Redusert inntekt eiendomsskatt 1 215 000 Økt rammetilskudd Premieavvik pensjon/bruk av premiefond 4 172 747 Reduserte renteutgifter Kompensasjon lokale forhandlinger høst 2014 4 017 000 Reservepost lønnsoppgjør Utskrivningsklare pasienter -flytting til hjemmetjenesten 500 000 Reduksjon kr. 500.000 på økonomi. og personaladm. Gjennoppretting tomt-paviljong Ilhaugen 200 000 Bruk av disposisjonsfond barnehage Tilskudd til kunstgressbane i Buvika 956 000 Bruk av disposisjonsfond Prosjektet aktive eldre-hjemmetjenesten 300.000 Økte skjønnsmidler i rammetilskuddet Brannøvelse klubbhus Børsa miniatyrskytterlag 80 000 Bruk av disposisjonsfond Innkjøp kartprogrammet plandialog 128 000 Bruk av disposisjonsfond Investeringsbudsjettet: I investeringsbudsjettet for 2015 er det foreslått økning på kr. 5.970.000, fra kr. 294.750.000 til Side 3 av 13

Sak PS 22/15 kr. 300.720.000. Endringene omfatter disse investeringsprosjektene, ref. pkt. 4.1 i økonomirapporten: Nye bevilgninger vedtatt i forbindelse med regnskap 2014: P.nr. 515: Ny traktorgraver. P.nr. 519: SUS, totalrenovering av elevgarderober. P.nr 727: Avkloakkering Ølsholm/Lykkjneset/Havenget. P.nr. 823: Ny hovedadkomst Buvik skole. Udekket fra investeringsregnskapet 2013. P.nr. 533: Ombygging sokkel Venn flerbrukshus til barnehage. Endrete bevilgninger på løpende prosjekt: P.nr. 500: IKT investeringer generelt. P.nr. 504: Utbygging av skole i Børsa. P.nr. 527: Ny 8 avd. barnehage i Buvika. Nye bevilgninger for 2015: P.nr. 522: Erverv av tomt (nye omsorgsboliger). P.nr. 526: Flyktningeboliger. Til å dekke opp de økte investeringene på kr. 5.970.000, foreslås økt låneopptak på kr. 3.405.000 og tilskudd på kr. 2.465.000. Udekket fra investeringsregnskapet 2013 er dekket ved bruk av driftsfondet. Side 4 av 13

Sak 23/15 SKAUN KOMMUNE Utvalgssaksnr: 23/15 Arkivkode: Arkivsaksnr: 15/1508 Saksbehandler: Knut Nygård Saksnummer Utvalg Møtedato 23/15 Formannskapet 04.06.2015 / Kommunestyret 18.06.2015 SAKEN GJELDER: AKSJEKAPITALFORHØYELSE I TRØNDERENERGI-SPØRSMÅL OM DELTAKELSE FRA SKAUN KOMMUNE. RÅDMANNENS INNSTILLING: SAKSDOKUMENTER: 1. K-sak 70/14, møte 11.12.14. 2. Protokoll fra generalforsamlinga i Trønderenergi 11.05.15. SAKSFRAMLEGG: Skaun kommunestyre vedtok i sak 70/14, møte å stemme for forslaget fra styret i Trønderenergi til generalforsamlingen for selskapet 20.01.15, om å hente inn ny aksjekapital, i størrelsesorden 1 mrd kroner, kfr. vedlagte saksdok 1. Aksjekapitalforhøyelsen ble behandlet på nytt på generalforsamling 11.05.15. Fullmakten til styret ble justert på enkelte punkt, og vedtaket i generalforsamlingen den 20. januar ble tilbakekalt. Med bakgrunn i vedtaket i generalforsamlingen, skal styret i Trønderenergi behandle emisjonen på sitt styremøte 02.06.15, og blir deretter gjort kjent for eierne 03.06.15. Her vil framgå hvor mye kapital som skal hentes inn, priser og nærmere vilkår rundt emisjonen for øvrig. Tegningsfristen for eierne er 30.06.15. Dokumentene fra behandlingen i styret i Trønderenergi, vil bli lagt fram direkte på møtet. Kommunestyret skal vedta saken endelig på sitt møte 18.06.15, og som grunnlag for behandlingen bør det foreligge innstilling fra formannskapet. Saken legges fram uten innstilling fra rådmannen. ØKONOMISK VURDERING: Den nye kapitalen som skal hentes inn, ligger i størrelsesorden 500 mill. kr. til 1.000 mill. kr. Med utgangspunkt i å opprettholde Skaun sin eierandel på 2,43% ved en aksjeforhøyelse, vil dette representere for Skaun kommune en investering fra omlag 12,5 mill kr til om lag 25 mill. kr.

Sak PS 23/15 I K-sak 70/14gjorde rådmannen ei vurdering på mulighetene for å finansiere kjøp av nye aksjer, og det henvises til denne i denne omgang. Ei nærmere økonomisk vurdering blir å komme tilbake til når vedtaket fra styret i Trønderenergi foreligger. Side 6 av 13

Sak 24/15 SKAUN KOMMUNE Utvalgssaksnr: 24/15 Arkivkode: 223 S82 Arkivsaksnr: 15/921 Saksbehandler: Frøydis Aarnseth Aalbu Saksnummer Utvalg Møtedato 24/15 Formannskapet 04.06.2015 SAKEN GJELDER: SØKNAD OM STØTTE TIL MOBILISERINGSPROSJEKT - VINDKRAFTUTBYGGINGER I SNILLFJORD OG PÅ HITRA RÅDMANNENS INNSTILLING: Skaun kommune bevilger kr. 10.000,- til mobiliseringsprosjekt i forbindelse med vindkraftutbygginger i Orkdalsregionen. Kr. 10.000,- innarbeides i budsjettet for 2016. SAKSDOKUMENTER: 1. Søknad om støtte datert 7.april 2015 SAKSFRAMLEGG: Skaun kommune har mottatt søknad om symbolsk støtte til mobilisering av næringslivet i regionen i forbindelse med vindkraftutbygginger i Snillfjord og på Hitra. Søknaden kommer fra Orkdalsregionen og Snillfjord kommune og sendes til 8 kommuner i tillegg til Skaun. Det søkes om et bidrag på kr. 10.000,- fra alle de 9 kommunene. Vedlagte søknadsdokument beskriver prosjektet. ØKONOMISK VURDERING: Kr. 10.000,- innarbeides i budsjettet for 2016.

Sak 25/15 SKAUN KOMMUNE Utvalgssaksnr: 25/15 Arkivkode: Arkivsaksnr: 15/1515 Saksbehandler: Knut Nygård Saksnummer Utvalg Møtedato 25/15 Formannskapet 04.06.2015 / Kommunestyret 18.06.2015 SAKEN GJELDER: UTREDNING OM KOMMUNEDELSDEMOKRATI VED KOMMUNESAMMENSLÅING. RÅDMANNENS INNSTILLING: SAKSDOKUMENTER: SAKSFRAMLEGG: Trondheim kommune har invitert rådmennene i kommunene Malvik, Melhus, Klæbu og Skaun til å utrede kommunedelsdemokrati. Trondheim, Malvik, Klæbu og Skaun kommuner deltar i utredningsarbeidet. Frode Rabben fra Fylkesmannen har vært tilstede på møtene i arbeidsgruppa. Utgangspunkt for utredninga er å finne ordninger som leder til politisk delegert og desentralisert myndighet, der kommunen er delt inn i kommunedeler. Utredninga omhandler ikke desentralisering av den administrative organiseringa av tjenesteenhetene ut til kommunedelsadministrasjoner. Forutsetningene for ei ordning med kommunedelsdemokrati ved kommunesammenslåing: - De politiske beslutningene må oppleves som meningsfylt politisk arbeid for medlemmene i kommunedelen. - Det politiske organet på bydelsnivå må ha et organisert og avklart forhold til kommunestyret, med mulighet å legge fram suksesshistorier og utfordringer som øker innsikten i kommunestyret. Utredningsarbeidet pågår ennå. Siktepunktet har vært å legge fram utredninga til behandling i kommunestyret 18.06.15. Styringsgruppa for kommunereformen i Skaun gis det en nærmere orientering av arbeidet på møtet 04.06.15, med innhold og status på utredningsarbeidet så langt, og hvordan arbeidet videre er tenkt lagt opp.

Sak PS 25/15 ØKONOMISK VURDERING: Ingen ekstern kompetanse er benyttet. Arbeidet skjer innafor vedtatte budsjettrammer. Side 9 av 13

Sak 26/15 SKAUN KOMMUNE Utvalgssaksnr: 26/15 Arkivkode: 026 &10 Arkivsaksnr: 14/2647 Saksbehandler: Knut Nygård Saksnummer Utvalg Møtedato 26/15 Formannskapet 04.06.2015 / Kommunestyret 18.06.2015 SAKEN GJELDER: KOMMUNEREFORMEN I SKAUN KOMMUNE. STATUSRAPPORT PR. JUNI 2015. RÅDMANNENS INNSTILLING: 1. Rådmannen gis i oppdrag å utrede 0-alternativet, ref. beskrivelse av arbeidet i fylkesmannens skriv 13.03.15, framlagt som saksdok. 2. Frist: uke 45. 2. Sammenslåingsalternativene Orkdalsalternativet og Melhusalternativet utredes videre, sammen med de kommunene som inngår i alternativene. Mandat for arbeidet framgår av fylkesmannens skriv av 13.03.15, og bør munne ut i en intensjonsavtale. Frist: uke 45. SAKSDOKUMENTER: 1. Utfylt skjema for rapportering fra Skaun kommune pr. 01.02.15. 2. Skriv fra Fylkesmannen dat. 13.03.15: Kommunereformen oppfølging etter rapportering 1. februar og ut. 2015. 3. Vedlegg til skriv FM 13.03.15: Mal for utredning av kommunesammenslåinger og prosess fram til vedtak. SAKSFRAMLEGG: Skaun kommunestyre vedtok på møtet 11.12.14, sak 74/14, prosjekt- og framdriftsplan for arbeidet med kommunereformen. Planen strekker seg fram til kommunestyremøte 18.06.15. Kommunikasjonsplan for kommunereformen ble vedtatt av Skaun Formannskap 15.01.15, sak 5/15. I forbindelse med rapportering til Fylkesmannen om retningsvalg, med frist 01.02.15, vedtok Skaun kommunestyre i møte 29.01.15, sak 5/15 følgende: I det videre arbeidet med kommunereformen vil Skaun kommune utrede følgende geografiske hovedalternativ i uprioritert rekkefølge: 1. Trondheimsalternativet (Skaun + Klæbu, Malvik, Melhus og Trondheim). 2. Orkdalsalternativet (Skaun + Agdenes, Meldal, Orkdal og Snillfjord). 3. Melhusalternativet (Skaun, Melhus og eventuelt Midtre Gauldal) 4. Skaun utredes som fortsatt egen kommune

Sak PS 26/15 Begrunnelser, kunnskapsgrunnlag og forutsetninger for alternativene framgår av statusoversikten, jfr. saksdok 2. Tidsplan videre fram til endelig vedtak om sammenslåing framgår av prosjektplanen, jfr. saksdok. 3. Det er aktuelt med bistand fra Fylkesmannen og KS, f.eks veiledning i det pågående utredningsarbeidet, orienteringer i kommunestyret mv. Arbeidet med kommunereformen har fulgt vedtatt prosjekt- og handlingsplan fram til nå. Det er avholdt dialogmøter med kommunene Orkdal, Melhus, Trondheim og Klæbu, og 3 folkemøter, for hhv. næringsliv, lag og organisasjoner og et tredje folkemøte som var åpent for alle. Innbyggerundersøkelse ble gjennomført i april 2015. Den ble presentert for kommunestyremøte 16. april, og lagt fram som sak på kommunestyremøte 21. mai. I tillegg pågår det et utredningsarbeid om kommunedelsdemokrati, som kommunene Trondheim, Malvik, Klæbu og Skaun deltar på. I skriv 13.03.15 fra Fylkemannen tydeliggjøres forventningene om det videre arbeidet med kommunereformen fram til 01.07.15, og videre ut 2015. I brevet tilbys også en mal for utredningsarbeidet og prosessene i 2015. Fylkesmannen anbefaler i brevet av 13.03.15 dette til kommunene innen 01.07.15: Fram til 31.12.15 anbefaler Fylkesmannen at kommunene har utarbeidet et beslutningsunderlag med et slikt innhold: Side 11 av 13

Sak PS 26/15 Utredningsarbeidene som skal skje ut 2015 gjelder 0-alternativet, dvs. Skaun fortsatt som egen kommune, og utredning av maks 2 sammenslåingsalternativer. Telemarksforskning har sammenfattet innbyggerundersøkelsen slik: - Et klart flertall (4,2 på skalaen 1-6) var positive til alternativet Skaun som egen kommune. - Av sammenslåingsalternativene fikk Orkdalsalternativet høyest score 3,6, mens de to andre alternativene fikk lavere score enn 3,5, hhv. Melhusalternativet 3,0 og Trondheimsalternativet 2,5. - Deling av kommunen fikk en score på 2,8. Sammenslåingsalternativene vurdert etter hvor respondentene bor, viser at innbyggerne i Buvika gir Melhusalternativet høyest score, 3,6, dernest Trondheimsalternativet 3,1 og Orkdalsalternativet 2,8. I alle de andre kretsene scorer Orkdalsalternativet høyest, og høyest i Viggja med 4,4. Med grunnlag i innbyggerundersøkelsen kan det konkluderes med at Orkdals- og Melhusalternativet er de alternativene som er interessante å utrede videre. Ytre frist for utredning av 0-alternativet, og utredningene med kommunene i sammenslåingsalternativene er uke 45. Behandling av utredningene vil da skje: 19.11.15: Styringsgruppa for kommunereformen 10.12.15: Kommunestyret. ØKONOMISK VURDERING: Økonomi- og personalkontoret har fått overført kr. 300.000,- av overskuddet fra 2014 til 2015, bla. til arbeidet med kommunereformen. Det er mulighet å få dekket inntil kr. 100.000,-til arbeidet med innbyggerdialog og innbyggerundersøkelser. Søknad om midlene sendes Fylkesmannen. Side 12 av 13

Sak PS 26/15 Av skjønnsmidlene vil kommunene i Sør-Trøndelag motta kr. 400.000 i 2015. Støtten gis imidlertid kun til kommuner som vil utrede sammenslåing, og som starter opp og deltar i prosess med andre kommuner for å lage beslutningsunderlag for en ny kommune. Side 13 av 13

SAKSPAPIRER Utvalg: Formannskapet Møtedato: 04.06.2015 Sakliste 22/15: ØKONOMIRAPPORT 1. TERTIAL 2015 23/15: AKSJEKAPITALFORHØYELSE I TRØNDERENERGI-SPØRSMÅL OM DELTAKELSE FRA SKAUN KOMMUNE. 24/15: SØKNAD OM STØTTE TIL MOBILISERINGSPROSJEKT - VINDKRAFTUTBYGGINGER I SNILLFJORD OG PÅ HITRA 25/15: UTREDNING OM KOMMUNEDELSDEMOKRATI VED KOMMUNESAMMENSLÅING. 26/15: KOMMUNEREFORMEN I SKAUN KOMMUNE.STATUSRAPPORT PR. JUNI 2015.

Arkivsaksnr.:15/972 SAKEN GJELDER: ØKONOMIRAPPORT 1. TERTIAL 2015 RÅDMANNENS INNSTILLING: Økonomirapporten for 1. tertial 2015 tas til orientering. Driftsbudsjettet. Hovedtallene i budsjettskjema 1A vedtas iht. pkt. 3.2 i økonomirapporten. Sum fordeling drift kr. 364.085.000, fordeles til budsjettområdene som netto driftsrammer slik: Fellesutgifter/-inntekter 232 000 Sentraladministrasjonen 46 876 000 Skoler inkl. SFO 92 043 000 Barnehager 56 215 000 Barn, familie og sosial 41 130 000 Kultur, fritid og frivillighet 11 570 000 Institusjonsbaserte tjenester 41 341 000 Hjemmebaserte tjenester 38 280 000 Plan eksl. gebyr 11 571 000 Plan gebyrbelagte tjenester -8 104 000 Eiendomsdrift 32 931 000 SUM 364 085 000 Investeringsbudsjettet. Hovedtallene i budsjettskjema 2A og 2B vedtas iht. pkt. 4.2 i økonomirapporten Investeringene i anleggsmidler vedtas med kr. 300.720.000, med den fordeling som framgår av budsjettskjema 2B. SAKSDOKUMENTER: 1. Økonomirapport 1/15. SAKSFRAMLEGG: Rådmannen legger med dette fram økonomirapporten for 1. tertial 2015, som er en økonomisk rapportering for perioden januar-april iht. kommunens styringssystem. Grunnlaget for økonomirapporten er regnskapet pr. 30.april 2015, på område- og ansvarsnivå, sammenholdt med periodisert budsjett. På grunnlag av regnskap og periodisert budsjett for utarbeides en prognose for året, som enhetslederne går igjennom og evt. korrigerer. Gjennomgangen av lønnsarkene, som inneholder bemanningen på den enkelte enhet, er en vesentlig del av prognosearbeidet.

Med bakgrunn i dette arbeidet har enhetslederne utarbeidet en skriftlig rapport, kfr. pkt. 5 i vedlagte økonomirapport. Rapporten skal iht. bestillinga inneholde beskrivelse av økonomisk status, utsiktene resten av året, og evt. hvilke tiltak som planlegges satt i verk. I tillegg skal rapporten inneholde en kommentar på nærværsindikatoren i Bedre styring. Driftsbudsjettet: Som budsjettendringstiltak er lagt inn budsjettendringene fra behandlingen av regnskapet for 2014, kfr. pkt. 3.1,nr. 1 i økonomirapporten:: Revisjonstiltak Beløp Disponering av overskudd regnskap 2014 20.554.794 Hvorav: Avsetning disposisjonsfond av overskudd til bruk i enhetene 2015 4.070.000 Avsetning disposisjonsfond til finansiering av div. tiltak i 2015 4.766.000 Avsetning til driftsfondet 11 718 794 Mindreforbruk for inndekking i enhetene i 2015 2.130.000 Det ble også vedtatt som nytt tiltak barnehageutvidelse ved Venn oppvekstssenter (museumslokalene) med kr. 2.000.000,-. Dette er ført som nytt tiltak i investeringsbudsjettet i økonomirapport 1/15. Tabellen under viser de endringstiltak rådmannen foreslår i forbindelse med gjennomgangen av økonomirapport 1/15, kfr, pkt. 3.1, nr. 2: Revisjonstiltak Beløp Dekning: Redusert inntekt eiendomsskatt 1 215 000 Økt rammetilskudd Premieavvik pensjon/bruk av premiefond 4 172 747 Reduserte renteutgifter Kompensasjon lokale forhandlinger høst 2014 4 017 000 Reservepost lønnsoppgjør Utskrivningsklare pasienter -flytting til hjemmetjenesten 500 000 Reduksjon kr. 500.000 på økonomi. og personaladm. Gjennoppretting tomt-paviljong Ilhaugen barnehage 200 000 Bruk av disposisjonsfond Tilskudd til kunstgressbane i Buvika 956 000 Bruk av disposisjonsfond Prosjektet aktive eldre-hjemmetjenesten 300.000 Økte skjønnsmidler i rammetilskuddet Brannøvelse klubbhus Børsa miniatyrskytterlag 80 000 Bruk av disposisjonsfond Innkjøp kartprogrammet plandialog 128 000 Bruk av disposisjonsfond Investeringsbudsjettet: I investeringsbudsjettet for 2015 er det foreslått økning på kr. 5.970.000, fra kr. 294.750.000 til kr. 300.720.000. Endringene omfatter disse investeringsprosjektene, ref. pkt. 4.1 i økonomirapporten: Nye bevilgninger vedtatt i forbindelse med regnskap 2014: P.nr. 515: Ny traktorgraver. P.nr. 519: SUS, totalrenovering av elevgarderober. P.nr 727: Avkloakkering Ølsholm/Lykkjneset/Havenget. P.nr. 823: Ny hovedadkomst Buvik skole. Udekket fra investeringsregnskapet 2013. P.nr. 533: Ombygging sokkel Venn flerbrukshus til barnehage.

Endrete bevilgninger på løpende prosjekt: P.nr. 500: IKT investeringer generelt. P.nr. 504: Utbygging av skole i Børsa. P.nr. 527: Ny 8 avd. barnehage i Buvika. Nye bevilgninger for 2015: P.nr. 522: Erverv av tomt (nye omsorgsboliger). P.nr. 526: Flyktningeboliger. Til å dekke opp de økte investeringene på kr. 5.970.000, foreslås økt låneopptak på kr. 3.405.000 og tilskudd på kr. 2.465.000. Udekket fra investeringsregnskapet 2013 er dekket ved bruk av driftsfondet.

Økon om irapport 1-201 5 Vedtatt i kommunestyret XX.XX.XX - ESA sak 15/972

Innholdsfortegnelse 1 ØKONOMIRAPPORT 1/15... 4 Innledning... 4 2 DRIFTSBUDSJETTET... 4 2.1 Skatter/rammetilskudd og øvrige tilskudd... 4 2.2 Finansielle utgifter og inntekter... 7 2.3 Bruk og avsetninger til fond.... 9 2.4 Sum prognose driftsbudsjett... 13 2.5 Sentraladministrasjonen... 14 2.6 Skoler og SFO... 14 2.7 Barnehager... 15 2.8 Kultur, fritid og frivillighet... 15 2.9 Barn, familie og NAV sosial... 16 2.10 Institusjonsbaserte tjenester... 16 2.11 Hjemmebaserte tjenester... 16 2.12 Plan (ekskl. gebyr)... 17 2.13 Plan (gebyrbelagte tjenester)... 17 2.14 Eiendomsdrift... 17 3 SKAUN KOMMUNES TOTALE DRIFTBUDSJETT.... 18 3.1 Nye revisjonstiltak drift... 18 3.2 Budsjettskjema 1A og 1B: Økonomirapport 1. tertial 2015... 45 4 INVESTERINGSBUDSJETTET.... 48 4.1 Budsjettendringer... 48 4.2 Budsjettskjema 2A og 2B... 49 5 KOMMENTARER FRA ENHETENE.... 51 5.1 Sentraladministrasjonen, servicekontor... 51 5.2 Børsa barnehage... 53 5.3 Oterhaugen barnehage... 54 5.4 Ilhaugen og Pundslia barnehager... 55 5.5 Jåren Råbygda oppvekstsenter... 55 5.6 Venn oppvekstsenter... 57 5.7 Viggja oppvekstsenter... 58 5.8 Børsa skole... 59 5.9 Buvik skole... 60 5.10 Skaun ungdomsskole... 61 5.11 Kultur, fritid og frivillighet... 63 5.12 Barn, familie og helse... 64 5.13 NAV... 65 5.14 Hjemmetjenesten... 65 2

5.15 Rossvollheimen... 66 5.16 Teknisk kontor og Beredskapskontoret... 67 5.17 Driftskontoret... 68 3

1 ØKONOMIRAPPORT 1/15 Innledning Rådmannen legger med dette frem forslag til økonomirapport 1/2015. Det er en økonomisk rapportering for første tertial (de første 4 måneder i budsjettåret) i henhold til kommunens økonomi-/styringssystem. Grunnlaget for regnskapsanalysen er regnskapet pr. 30.04.15 på område- og ansvarsnivå sammenholdt med periodisert budsjett for samme periode. Saken har vært forberedt ved at enhetslederne har rapportert for sine områder, i tillegg til at totaløkonomien er vurdert sentralt. I den administrative styringsmodellen har enhetslederne ansvar for å holde vedtatt budsjettramme og gjennomføre tiltak dersom det ligger an til overskridelse på budsjettet. Nye tiltak må i utgangspunktet finansieres innenfor egen ramme. I den grad det oppstår uforutsigbare situasjoner som må løses og som krever midler utover egen budsjettramme, må dette vurderes av rådmannen og i neste omgang kommunestyret slik at en i fellesskap kan omfordele midler innenfor den totale driftsrammen for kommunen. Økonomirapport 1 er en anledning til å gjøre budsjettkorreksjoner innenfor den enkelte enhet (i henhold til delegasjonsreglementet kan dette gjøres administrativt så lenge en holder seg innenfor netto driftsramme). Økonomirapporten er også en anledning til å gi tilbakemelding på status i forhold til vedtatt årsbudsjett og om nødvendig omfordele budsjettmidler mellom enhetene. 2 DRIFTSBUDSJETTET 2.1 Skatter/rammetilskudd og øvrige tilskudd Gjeldende Manuell Nytt forslag Regnskap Regnskap budsjett endring budsjett 2015 Prognose 2014 2015 budsjett 2015 per april 2015 Avvik Rammetilskudd -21 109-223 991 0-223 991-81 215-228 297-4 306 Andre generelle statstilskudd -1 854-1 800 0-1 800-233 -1 763 37 Skatt på inntekt og formue -141 879-152 033 0-152 033-44 730-151 798 235 Eiendomsskatt -9 939-16 505 0-16 505-5 096-15 290 1 215 Sum frie inntekter -174 781-394 329 0-394 329-131 274-397 148-2 819 (alle tall i 1000 kr) 4

Forutsetninger for de frie inntektene i vedtatt budsjett: Frie inntekter er summen av skatt og rammetilskudd, og vedtas gjennom statsbudsjettet. Rammetilskuddet består av innbyggertilskudd, utgiftsutjevning, inntektsutjevning, skjønn, overgangsordninger etc. og distriktstilskuddet. Inntektsgarantitilskuddet (INGAR) er et element som skjermer kommunene mot brå nedgang i rammetilskudd, og omfatter endringer i kostnadsnøkler og de politiske elementene. Endringer i skatt og skjønnstilskudd omfattes ikke. Befolkningstall pr. 1.7.2014 legges til grunn for utgiftsutjevningen, mens folketallet pr. 01.01.14 ligger til grunn for innbyggertilskuddet i forslaget til statsbudsjett. Denne korrigeres når befolkningstallene pr. 01.01.2015 er klare. I skjønnstilskudd for 2015 har Skaun fått til sammen 2,8 mill. kr, herav 0,6 mill. kr fra Fylkesmannens basismodell, og 2,2 mill. kr som en kompensasjon for endringer i inntektssystemet. Pga. den sterke befolkningsveksten har Skaun fått et veksttilskudd på nærmere 5,9 mill. kr i 2015. I statsbudsjettet for 2015 framkommer de frie inntektene for Skaun kommune slik: Vedtatt Prognose budsjett ØR1 Innbyggertilskudd 169 172 000 169 172 000 Omfordeling: Utgiftsutjevning 12 661 000 12 661 000 Tilskudd med særskilt fordeling 716 000 716 000 Inntektsgarantiordningen -478 000-478 000 Endringer saldert budsjett 2015 - -76 000 Økning revidert nasjonalbudsjett 2015-1 363 000 Regionalpolitiske tilskudd: Veksttilskudd 5 872 000 5 872 000 Skjønnstilskudd 2 800 000 2 800 000 Netto inntektsutjevning 33 247 000 36 272 000 Sum rammetilskudd 223 990 000 228 302 000 Anslag skatteinntekter 152 033 000 151 798 000 Sum frie inntekter 376 023 000 380 100 000 Over potten for søknadsskjønnet, som Fylkesmannen disponerer, har vi for 2015 søkt på følgende prosjekt: 5

Prosjektnavn Søknadsbeløp Tildelt beløp Redusere andelen bekymringsfullt fravær 600 000 Helhetlig helsetilbud barn og unge 710 000 Aktive eldre 400 000 350 000 Helhetlig ledelse 300 000 Lean-nettverk (samarbeid med andre kommuner) 600 000 Sum søknadsbeløp 2 610 000 350 000 Tildelt beløp, 350 000 kroner, er så langt ikke tatt med i beregningene av rammetilskuddet. Eiendomsskatt: Eiendomsskatt på alle eiendommer i Skaun kommune ble innført fra og med 2014. Tidligere har det kun vært eiendomsskatt på verk og bruk. For boliger legges formuesgrunnlaget, som skatteetaten beregner, til grunn for utskriving av eiendomsskatten. For andre eiendommer er det taksten fra 2007 som er beregningsgrunnlaget. For 2014 var skattesatsen på 3,1 promille, noe som ga en total inntekt på i overkant av 10,0 mill. kr. For 2015 er det i budsjettet opprinnelig foreslått en skattesats på 4 promille, samt at formuesgrunnlaget fra ligningen 2013 brukes på boliger. I sin behandling av budsjettet vedtok kommunestyret å endre skattesatsen for 2015 til 3,5 promille. På grunn av en økning av formuesgrunnlaget fra 2012 til 2013 på ca 6 prosent, samtidig som den obligatoriske reduksjonsfaktoren av formuesgrunnlaget settes til 20 % (33 % i 2014), øker eiendomsskatten på boliger med mellom 50 og 55 %. Eiendomsskatten på andre eiendommer øker med rundt 15 %. I 2015 budsjetteres det med en inntekt fra eiendomsskatten på 16,5 mill. kr. Andre generelle statstilskudd: I denne inntekta på 2,45 mill. kr inngår ulike kompensasjonsordninger for rente- og avdragsutgifter. For Skaun kommune gjelder dette kompensasjon for skolebygg, sykehjemsutbygging og bygging av omsorgsboliger. Det budsjetteres med et lavere beløp enn i 2014 (0,2 mill. kr), på grunn av det generelle lave rentenivået. 6

Prognosen i økonomirapport 1/15 Nye anslag for skatt og rammetilskudd etter framleggelsen av revidert nasjonalbudsjett viser en mulig merinntekt for Skaun kommune på i overkant av 4,0 mill. kr sammenlignet med vedtatt budsjett for 2015. Beregninger gjort i revidert nasjonalbudsjett viser en skattesvikt på landsbasis på 1,6 mrd kr. Dette er delvis kompensert gjennom en økning på rammetilskuddet på 1,1 mrd. kr. Av denne kompensasjonen mottar Skaun kommune nesten 1,2 mill. kr. Selv om skatteinngangen svikter på landsbasis, viser prognosen per i dag at Skaun kommune sin skatteinngang er tilnærmet lik budsjettet (en nedgang på 235 000 kroner). Eiendomsskatten ble skrevet ut innen fristen 1. mars. Total eiendomsskatt i 2015 blir om lag 15,3 mill. kr, noe som er 1,2 mill. kr lavere enn forutsatt i budsjettet. Nivået på andre generelle statstilskudd er avhengig av renteutviklingen gjennom året. Forutsatt at renten holder seg på samme nivå ut året, forventes det at inntekten blir tilnærmet lik budsjett. Rådmannen foreslår en budsjettjustering ved å øke rammetilskuddet tilsvarende svikten i eiendomsskatteinntektene. 2.2 Finansielle utgifter og inntekter Gjeldende Manuell Nytt forslag Regnskap Regnskap budsjett endring budsjett 2015 Prognose 2014 2015 budsjett 2015 per april 2015 Avvik Renteinntekter og utbytte -7 014-5 761 0-5 761-951 -5 761 0 Gevinst finansielle instrumenter -2 762-1 300 0-1 300 0-1 300 0 Renteutgifter 8 381 22 155 0 22 155 1 282 11 300-10 855 Avdrag på lån 9 789 12 600 0 12 600 6 269 12 600 0 Netto finansinntekter/-utgifter 8 394 27 694 0 27 694 6 600 16 839-10 855 (alle tall i 1000 kr) Forutsetninger for eksterne finansutgifter/-inntekter i vedtatt budsjett Grunnlaget for beregning av renteutgiftene for 2015 er en lånegjeld på 344,0 mill. kr ved utgangen av 2014, samt nye låneopptak på 192,7 mill. kr i 2015. Av den samlede lånegjelda er om lag 30 mill. kr lån til fast rente, mens det legges til grunn en budsjettrente på 4,0 % på den øvrige gjelda. I tillegg er det budsjettert med ei renteutgift på formidlingslån med 1,3 mill. kr, som til sammen gir ei renteutgift i 2015 på 22,2 mill. kr. 7

Når det gjelder avdrag er den beregnet ut fra den veide levetiden for anleggsmidlene, og er beregnet til 12,6 mill. kr. i 2015. Økte renter og avdrag kommer som en driftskonsekvens på de nye investeringsprosjektene som foreslås, og der finansieringa skjer ved bruk av lån. Målsetningene med finansforvaltningen er (pkt. 1.1 i Finansreglementet): 1. Opprettholde et tilstrekkelig bufferfond for å ta høyde for svingningene i finansmarkedene. 2. Søke å oppnå avkastning på langsiktige finansielle aktiva som i gjennomsnitt er 2,1 %-poeng høyere enn et risikofritt alternativ til akseptabel risiko. Videre er det i finansreglementet pkt. 4.8 fastlagt at midlene som tas ut fra fondet skal være opptjent og regnskapsført som bufferfond før anvendelse ved at oppnådd avkastning i regnskapsåret disponeres ved årsoppgjør iht. målsetningene budsjettert uttak i regnskapsåret budsjetteres som uttak fra bufferfondet i forbindelse med ordinær budsjettprosess Denne budsjettdisposisjonen (handlingsregelen) er håndtert ved at det er budsjettert med en gevinst på 5,1 %, som utgjør kr. 1 300 000, og denne gevinsten er satt av til bufferfond og inflasjonsjusteringsfond med kr. 650 000 på hver av de to fonda. Til bruk i driftsbudsjettet er det budsjettert med kr. 650 000 ved bruk av bufferfondet. Rammen til driftsformål blir da ikke avhengig av utviklingen på finansmarkedet, da allerede opptjent gevinst benyttes i driftsbudsjettet. Renteinntektene og gevinst finansplasseringene, utgjør til sammen kr. 7 061 000 og fordeler seg slik: - Utbytte TrønderEnergi kr. 1 157 000 - Renter Formidlingslån kr. 1 300 000 - Renter bankinnskudd/ansvarlig lån Trønderenergi kr. 3 304 000 - Gevinst finansplasseringer kr. 1 300 000 8

Prognosen i økonomirapport 1/15 Dagens rentenivå vil etter all sannsynlighet holde seg på dagens lave nivå ut 2015. Hvis dette slår til vil det bli et betydelig mindreforbruk på renteutgiftsposten i år. Så langt er dette beregnet til rundt 10,8 mill. kr. Rådmannen foreslår å redusere årets renteutgifter med 4,2 mill. kr for å dekke inn årets økte pensjonskostnader (se kap. 2.3 om pensjonsutgifter). Rente-/utbytteinntekter forventes, så langt, å bli i samsvar med budsjettet. Utbyttet fra Trønderenergi vil bli noe høyere enn budsjettert, mens renter på bankinnskudd forventes å bli noe lavere enn budsjettert, blant annet på grunn av et fortsatt lavt rentenivå, samtidig som betingelsene i vår bankavtale er noe dårligere enn tidligere. Gevinsten på våre finansplasseringer, via Grieg investor, er per april 850 000 kroner. Denne vil naturlig nok svinge noe gjennom året, men så langt forventes det at vi vil oppnå budsjettert beløp på 1,3 mill. kr. 2.3 Bruk og avsetninger til fond. Gjeldende Manuell Nytt forslag Regnskap Regnskap budsjett endring budsjett 2015 Prognose 2014 2015 budsjett 2015 per april 2015 Avvik Avsetninger til disposisjonsfond 39 585 19 169 0 19 169 0 19 169 0 Bruk av disposisjonsfond -1 850-2 826 0-2 826 0-2 826 0 Bruk av tidl. års mindreforbruk -26 102 0 0 0 0 0 0 Netto avsetninger 11 633 16 343 0 16 343 0 16 343 0 (alle tall i 1000 kr) Forutsetninger for ubundne disposisjonsfond i vedtatt budsjett I økonomiplanen for 2010-13 ble det lagt to forutsetninger for å bygge opp de ubundne disposisjonsfondene. Den første forutsetningen var at for å bedre den økonomiske handlefriheten og sikre seg mot underskudd, skulle vi skrittvis bygge inn et netto driftsresultat på 3 %, etter følgende opptrappingsplan: 2011 1% kr. 3.700.000 2012 2% kr. 7.400.000 2013 3% kr. 11.200.000 Den andre forutsetningen var å foreta avsetninger iht. reglement og vedtak, dvs. å bygge opp igjen de fondene som ble tømt fram mot 2008. Med bakgrunn i overskudd i 2009 og 2010 er oppbyggingen av disse fondene gjennomført. 9

I budsjettet for 2015 er det gjort avsetninger på kr. 19 169 000, fordelt slik: Driftsfondet kr 13 869 000 Rentereguleringsfond kr 4 000 000 Bufferfond finansforvaltning kr 650 000 Inflasjonsjusteringsfond kr 650 000 Avsetningen på kr. 13 869 000 utgjør om lag 3,0 % av driftsinntektene i 2015. Prognosen i økonomirapport 1/15 Ved utgangen av april viser prognosen at de budsjetterte avsetningene til de ulike fondene kan gjennomføres som forutsatt i 2015. Forutsetninger for lønns- og prisstigning i vedtatt budsjett Kommunal deflator for 2015 er anslått til 3,0 %, herav en lønnsvekst på 3,3 %. I likhet med den praksis som har vært vanlig over flere år, har kommunen ikke praktisert en ordning med en generell økning av driftsutgiftene i tråd med prisstigningen. Intensjonen er likevel at enhetene skal oppdatere budsjettgrunnlaget med nye kjente priser på ulike løpende avtaler og engasjement. Øvrige årlige prisstigninger forutsettes inndekket gjennom kontinuerlige effektiviseringstiltak. Lønnsveksten i statsbudsjettet er anslått til 3,3 %. Ut fra dette er det avsatt en lønnsreserve på 6,2 mill. kr i budsjettet for 2015. Prognosen i økonomirapport 1/15 I kommuneproposisjonen for 2016, som ble lagt fram i mai i år, er lønnsveksten nedjustert fra 3,3 % til 3,2 %. Dette gir en kommunal deflator på 2,9 %. I ØR1 foreslår rådmannen å kompensere driftsenhetene i 2015 for helårsvirkningen av det lokale lønnsoppgjøret høsten 2014. Dette utgjør i overkant av 4,0 mill. kr, og tas av den sentrale lønnsreservepotten. Rådmannen vil i ØR2 komme tilbake til virkningen av årets lønnsoppgjør. 10

Forutsetninger for pensjonsutgifter i vedtatt budsjett KLP operer med følgende beregnet premie for de forskjellige ordningene i 2015 (ekskl. 2% arbeidstakers andel): - Fellesordningen 17,72 % - Sykepleieordningen 18,36 % Pensjonspremien i Statens Pensjonskasse er på 12,25 %. Pensjonsutgiftene for disse premiesatsene er lagt inn i budsjettet på hver enkelt enhet. Etter reglene for føring av pensjonsutgifter skal det også beregnes en pensjonskostnad. Differansen mellom pensjonspremien og pensjonskostnaden er det såkalte premieavviket. Dette er ført under fellesutgiftene. Premieavviket skal utgiftsføres over 10 år fra 2013. I tillegg kommer tidligere års premieavvik som utgift. I økonomiplanen er det tatt hensyn til utgiftsføringa av premieavviket fra tidligere år og fra 2014. Oppsummert er pensjonskostnadene i 2015 og utviklinga 2011-15: 2011 2012 2013 2014 2015 Pensjonspremie KLP 30 299 000 25 444 000 36 398 000 38 876 000 Premieavvik -10 272 000-2 748 000-11 679 000-9 435 000 Amortisering tidligere års premieavvik 1 365 000 2 392 000 2 667 000 3 995 000 Tilbakeføring overskudd KLP -2 749 000-857 000-922 000-1 569 000 Sum utgifter KLP 18 340 000 18 643 000 24 231 000 26 464 000 31 867 000 Utgifter Statens pensjonskasse 4 527 000 5 424 000 5 095 000 6 054 000 8 285 000 Sum pensjonsutgifter 22 867 000 24 067 000 29 326 000 32 518 000 40 152 000 Utgiftene til pensjon fortsetter å øke kraftig år for år. Siden 2013 øker pensjonsutgiftene med i overkant av 10,8 mill. kr. For å fange opp pensjonskostnaden ved bruk av vikarer er det satt av 1,2 mill. kr for å kompensere enhetene for dette. 11

Prognosen i økonomirapport 1/15 Ut fra foreløpige tall fra KLP og SPK er det grunn til å tro at årets pensjonskostnad vil bli høyere enn budsjettert. Tabellen under viser prognosen for årets pensjonskostnader: Gjeldende Manuell Nytt forslag Regnskap Regnskap budsjett endring budsjett 2015 Prognose 2014 2015 budsjett 2015 per april 2015 Avvik Årets premieavvik -9 399-7 484 0-7 484 0 1 633 9 117 Amortisering av tidl. års premieavvik 2 495 3 686 0 3 686 0 3 838 152 Bruk av premiefond -4 562-1 569 0-1 569-73 -7 190-5 621 Arbeidsgiveravgift -1 617-757 0-757 0-232 525 Sum felles pensjonskostnader -13 082-6 124 0-6 124-73 -1 952 4 172 (alle tall i 1000 kr) Mens det opprinnelig er budsjettert med et samlet positivt premieavvik i år (KLP og SPK) på 7,5 mill. kr, viser nye beregninger at vi vil få et negativt premieavvik på 1,6 mill. kr. Dette gir isolert sett en inntektssvikt i regnskapet for 2015. Deler av dette tapet dekkes inn ved at det brukes mer av vårt premiefond i KLP til å betale årets pensjonspremier. Totalt sett har vi et negativt budsjettavvik på nesten 4,2 mill. kr i 2015, knyttet til de overordnede pensjonselementene. Rådmannen foreslår å dekke inn dette ved å redusere årets renteutgifter. Våre beregninger viser imidlertid at det på enhetenes budsjett er avsatt nok midler på enhetene sine budsjetter til å dekke de løpende pensjonskostnadene. 12

2.4 Sum prognose driftsbudsjett Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognosen samla sett for kommunen i tabellen over, viser et positivt avvik (regnskapsmessig mindreforbruk) på 8 448 000 kroner. Prognose 2015 Avvik Skaun Sum alle arter drift 0-7 032 000-8 448 000-8 448 000 Frie inntekter, avsetninger, renter og avdrag Sum alle arter drift -351 561 000-124 749 000-361 064 000-9 503 000 Sentraladministrasjonen og fellesutgifter Sum alle arter drift 45 468 000 17 004 000 45 942 000 474 000 Skoler inkl SFO Sum alle arter drift 90 880 000 30 195 000 91 697 000 817 000 Barnehager Sum alle arter drift 53 379 000 17 838 000 53 076 000-303 000 Barn, familie og sosial Sum alle arter drift 40 853 000 9 419 000 40 107 000-746 000 Kultur fritid og frivillighet Sum alle arter drift 9 703 000 3 337 000 9 703 000 0 Institusjonsbaserte tjenester Sum alle arter drift 41 654 000 12 532 000 41 560 000-94 000 Hjemmebaserte tjenester Sum alle arter drift 37 742 000 14 974 000 37 603 000-138 000 Plan ekskl gebyr Sum alle arter drift 10 549 000 4 200 000 10 549 000 0 Plan, gebyrbelagte tjenesteområder Sum alle arter drift -8 179 000-2 870 000-7 492 000 687 000 Eiendomsdrift Sum alle arter drift 29 513 000 11 089 000 29 871 000 359 000 For nærmere beskrivelse av de ulike budsjettendringstiltakene som er foreslått, vises det til kapittel 3.1. 13

2.5 Sentraladministrasjonen Prognosen så langt viser et overforbruk på 474 000 kroner, som skyldes økte lønnsutgifter og påløpte kostnader på prosjekter som det ble gitt bevilgning til i 2014, men hvor framdriften er forskjøvet. Når kompensasjon for helårseffekten av fjorårets lokale lønnsoppgjør, til sammen kr. 514.000, og bevilgningen til prosjektene blir overført fra 2014, forventes området å gå i balanse ved årets slutt. 2.6 Skoler og SFO Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Sentraladministrasjonen og fellesutgifter Driftsutgifter 50 074 000 19 181 000 51 396 000 1 321 000 Driftsinntekter -4 607 000-2 177 000-5 454 000-847 000 Netto driftsutgift 45 468 000 17 004 000 45 942 000 474 000 Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Skoler inkl SFO Driftsutgifter 102 949 000 38 878 000 107 219 000 4 270 000 Driftsinntekter -12 070 000-8 683 000-15 522 000-3 453 000 Netto driftsutgift 90 880 000 30 195 000 91 696 000 817 000 Totalt viser prognosen et merforbruk på kr. 817.000 ved årets slutt for alle skolene samlet. Børsa skole har den største utfordringen, og må arbeide aktivt med tiltak for å bringe balanse i økonomien. De andre skolene går mer eller mindre i balanse. Børsa skole og ungdomsskolen er stort sykefravær, noe som fører til store utgifter til vikarer og ekstrahjelp, som ikke blir refundert. Skaun ungdomsskole har fremmet forslag om tilleggsbevilgning på kr. 79.000 knytta til 1 elev fra høsten 2015. Eleven har hele skolegangen utenom skolebygningen, og kjøpte tjenester utgjør kr. 35.000 for høsthalvåret. Rådmannen har ikke fremmet dette forslaget videre, og tiltaket må dekkes innafor skolens netto ramme, som før nye tiltak utgjør kr. 22.025.000. Kompensasjon for helårseffekten av det lokale lønnsoppgjøret er ikke lagt inn per april. For skolene samla utgjør kompensasjonen for lokalt lønnsoppgjør høsten 2014 kr. 1.217.000, derav Buvik skole/sfo kr. 276.000, Børsa skole/sfo kr. 237.000, Jåren/Råbygda oppvekstsenter 119.000, Venn oppvekssenter kr. 143.000, Viggja oppvekstsenter kr. 183.000 og Skaun ungdomsskole 249.000,-. 14

Det er foretatt en omfordeling mellom barneskolene basert på ressursfordelingsmodellen. Bruken av ressursfordelingsmodellen har kun gitt mindre endringer mellom skolene. Tabellen under viser hvilke midler som er omfordelt (- foran tallet betyr reduksjon), samt lønnsutgifter per elev ved den enkelte skole: Buvik Børsa Jåren-R. Viggja Venn Omfordeling ressursmodell 31 500-3 541 27 410 20 081-75 450 Lønnsutgifter per elev 61 243 65 280 87 583 92 652 72 443 Etter en nærmere vurdering er ungdomsskolen holdt utenfor ved bruk av ressursfordelingsmodellen i denne omgang. Årsaken til dette er todelt. For det første vil det ved uendret ramme totalt for skolene, være ungdomsskolen som må betale mest for elevveksten. Dette vil være tilfelle så lenge det er på barnetrinnene at veksten er størst. For det andre er det gitt øremerkede midler til ungdomsskoletrinnet for økning av lærertettheten. For å være på den sikre siden i forhold til utdanningsdirektoratets krav, beholder ungdomsskolen den opprinnelige vedtatte rammen. 2.7 Barnehager Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Barnehager Driftsutgifter 65 752 000 24 251 000 67 381 000 1 629 000 Driftsinntekter -12 373 000-6 413 000-14 306 000-1 933 000 Netto driftsutgift 53 379 000 17 838 000 53 076 000-303 000 Prognosen viser at området holder seg godt innenfor budsjettrammen. Det er noen utfordringer knyttet til tjenester til barn med behov for ekstra tilrettelegging, men så langt ser det ut til at bevilgningen vil holde. 2.8 Kultur, fritid og frivillighet Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Kultur fritid og frivillighet Driftsutgifter 11 547 000 4 369 000 11 805 000 258 000 Driftsinntekter -1 793 000-951 000-1 970 000-178 000 Netto driftsutgift 9 754 000 3 418 000 9 835 000 81 000 Prognosen viser et lite merforbruk, men dette dekkes inn gjennom kompensasjonen for helårseffekten av fjorårets lokale lønnsoppgjør, som utgjør kr. 110.000. 15

2.9 Barn, familie og NAV sosial Prognosen viser at området vil gå med et mindreforbruk i år. Hovedårsakene til dette er så langt lavere utgifter enn budsjettert på flyktningebudsjettet, færre deltagere på kvalifiseringsordningen, og lavere utbetalinger til økonomisk sosialhjelp sammenlignet med tilsvarende periode i fjor. 2.10 Institusjonsbaserte tjenester Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Barn, familie og sosial Driftsutgifter 45 627 000 11 442 000 46 968 000 1 341 000 Driftsinntekter -4 774 000-2 024 000-6 861 000-2 087 000 Netto driftsutgift 40 853 000 9 419 000 40 107 000-746 000 Prognosen viser at området vil gå i tilnærmet balanse i år på den ordinære driften. Det er noen utfordringer knyttet til å dekke inn fjorårets merforbruk. Kompensasjon fjorårets lønnsoppgjør utgjør kr. 337.000. 2.11 Hjemmebaserte tjenester Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Institusjonsbaserte tjenester Driftsutgifter 49 806 000 16 003 000 49 723 000-83 000 Driftsinntekter -8 152 000-3 472 000-8 164 000-11 000 Netto driftsutgift 41 654 000 12 532 000 41 560 000-94 000 Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Hjemmebaserte tjenester Driftsutgifter 47 027 000 16 109 000 47 737 000 711 000 Driftsinntekter -9 285 000-1 135 000-10 134 000-849 000 Netto driftsutgift 37 742 000 14 974 000 37 603 000-138 000 Prognosen viser at området vil gå i tilnærmet balanse i år. Det er noen utfordringer knyttet til å dekke inn fjorårets merforbruk. Kompensasjon fjorårets lønnsoppgjør utgjør kr. 228.000. 16

2.12 Plan (ekskl. gebyr) Prognosen viser at området går i balanse i år. Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Plan ekskl gebyr Driftsutgifter 11 855 000 5 110 000 12 140 000 285 000 Driftsinntekter -1 306 000-910 000-1 591 000-285 000 Netto driftsutgift 10 549 000 4 200 000 10 549 000 0 2.13 Plan (gebyrbelagte tjenester) Prognosen så langt viser et merforbruk i størrelsesorden 0,6 mill. kr. Årsaken til dette er lavere gebyrinntekter enn budsjettert. Rådmannen vil følge utviklingen nøye, og komme tilbake med en mer presis prognose i forbindelse med neste økonomirapport. 2.14 Eiendomsdrift Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Plan, gebyrbelagte tjenesteområder Driftsutgifter 19 642 000 5 681 000 19 586 000-56 000 Driftsinntekter -28 138 000-8 551 000-27 395 000 743 000 Netto driftsutgift -8 496 000-2 870 000-7 809 000 687 000 Budsjett 2015 Regnskap per april 2015 Prognose 2015 Avvik Eiendomsdrift Driftsutgifter 39 936 000 15 431 000 41 239 000 1 303 000 Driftsinntekter -10 146 000-4 342 000-11 091 000-944 000 Netto driftsutgift 29 789 000 11 089 000 30 148 000 359 000 Når kompensasjon for helårseffekten av fjorårets lokale lønnsoppgjør på kr. 160.000, samt at overskuddet fra 2014 blir overført vil området gå i balanse. 17

3 SKAUN KOMMUNES TOTALE DRIFTBUDSJETT. Det fremgår av gjennomgangen at det er behov for å gjøre noen budsjettendringer innenfor enkelte områder. Disse framgår av tabellen i neste kapittel (3.1). Videre er det beskrevet forhold innenfor andre områder, hvor prognosen per i dag tyder på et merforbruk. Dette er forhold som rådmannen vil følge opp i tida framover, men hvor det per i dag ikke er godt nok grunnlag for å fremme forslag om tilleggsbevilgninger. Prognosen for det totale driftsbudsjettet, jf kap. 2.4, viser et mindreforbruk på 8,4 mill. kr. Driftsbudsjettet på budsjettområdene og enhetene viser imidlertid et merforbruk på nesten 1,1 mill. kr. Etter at kompensasjon for helårseffekten av fjorårets lokale lønnsoppgjør er gjennomført, står vi fremdeles igjen med et negativt avvik på områdene skole og plan (gebyrbelagte tjenester). Innenfor skole er det to enheter som har spesielle utfordringer knyttet til høyt sykefravær og elever med spesielle behov. Her må det gjennomføres konkrete tiltak for å komme i balanse. Rådmannen vil i forbindelse med neste økonomirapport beskrive næmere hva som er gjennomført og status på de enkelte tiltak. Innenfor området plan (gebyrbelagte tjenester) viser prognosen at inntektsanslagene for de ulike tjenestene er for høyt. Reelt inntektsnivå vil variere avhengig av blant annet aktiviteten i markedet, og vil også svinge mye innenfor det enkelte år. Rådmannen vil derfor avvente eventuell budsjettendring nå, men kommer tilbake til saken i neste økonomirapport. 3.1 Nye revisjonstiltak drift 1. Budsjettendringer vedtatt i forbindelse med behandlingen av Skaun kommunes regnskap for 2014: Revisjonstiltak Beløp Disponering av overskudd regnskap 2014 20.554.794 Hvorav: Avsetning disposisjonsfond av overskudd til bruk i enhetene 4.070.000 Avsetning disposisjonsfond til finansiering av div. tiltak tils.: 4.766.000 Kr. 4.776.000 er fordelt på tiltak slik: Streaming kommunestyremøter 90 000 3. parts kontroll grunnunders. Langbakkan 150 000 Restaurering stabbur prestegården 105 000 Utbedring veglys 336 000 18

Brannsyn og HMS-pålegg 271 000 Revisjonstiltak Beløp Ungdomsskolen 1 820 000 Nye skogbruksplaner 135 000 Lean Nettverk 150 000 Turkart, turbok, tilrettelegging 230 000 Vikariat frivillighetssentralen 70 000 Rekruttering ny rådmann 200 000 Områdeplan Venn 350 000 Ekstravakt sommer Rossvollh./hj.tjenesten 200 000 Ilhaugen b.hage demontering/flytting pavilj. 270 000 Støtte politiske partier (valgkamparbeid til kommunevalg i Skaun) 100 000 Strandsikring Husbytangen 289 000 Avsetning til driftsfondet 11 718 794 Mindreforbruk for inndekking i enhetene i 2015 2.130.000 Det ble også vedtatt som nytt tiltak, barnehageutvidelse ved Venn oppvekstssenter (museumslokalene), med kr. 2.000.000,-. Dette er ført som nytt tiltak i investeringsbudsjettet i økonomirapport 1/15. 2. Nye endringstiltak. Nye endringstiltak som foreslås i ØR 1/14 går fram av tabellen under. Revisjonstiltak Beløp Dekning: Redusert inntekt eiendomsskatt 1 215 000 Økt rammetilskudd Premieavvik pensjon/bruk av premiefond 4 172 747 Reduserte renteutgifter Kompensasjon lokale forhandlinger høst 2014 4 017 000 Reservepost lønnsoppgjør Utskrivningsklare pasienter -flytting til hjemmetjenesten 500 000 Reduksjon kr. 500.000 på økonomi. og personaladm. Gjennoppretting tomt-paviljong Ilhaugen barnehage 200 000 Bruk av disposisjonsfond Tilskudd til kunstgressbane i Buvika 956 000 Bruk av disposisjonsfond Prosjektet aktive eldre-hjemmetjenesten 300.000 Økte skjønnsmidler i rammetilskuddet Brannøvelse klubbhus Børsa miniatyrskytterlag 80 000 Bruk av disposisjonsfond Innkjøp kartprogrammet plandialog 128 000 Bruk av disposisjonsfond 19

Kapittel : Frie inntekter, avsetninger, renter og avdrag Tiltak Beskrivelse 3: Budsjettkorrigering frie inntekter. Etter utskriving av 1. termin viser eiendomsskatten en svikt på om lag 1,2 mill. kr. Dette foreslås dekket ved økt rammetilskudd. Startmåned Januar - - - 2015 2016 Sted Ansvar: Fellesutgifter/-inntekter (100) 1.18000.8400.0-1 215 000 0 Rammetilskudd 1.18740.8000.0-93 000 0 Eiendomsskatt annen eiendom 1.18750.8000.0 1 308 000 0 Eiendomsskatt boliger og fritidseiendomme Sum utgifter 0 0 Sum inntekter 0 0 Sum netto 0 0 SUM NETTO TILTAK 0 0 - - Tiltak Beskrivelse 4: Premieavvik/bruk av premiefond KLP og SPK Ny beregninger fra KLP/SPK etter ny lønnsprognose og bruk av premiefond. Premieavviket endres negativt (merforbruk) med kr. 10,6 mill. kr, men bruk av premiefond (andel av overskudd KLP), bedrer balansen med kr. 6,4 mill. kr. Netto gir dette ei merutgift på i alt kr. 4.172.747. Dekning: Budsjettposten for renteutgifter settes ned tilsvarende. Startmåned Januar - - - 2015 2016 Sted Ansvar: Fellesutgifter/-inntekter (100) 1.10900.1700.0 9 321 000 0 Pensjonsutgifter KLP 1.10900.1710.0 122 000 0 20