FOSEN REGIONRÅD Styremedlemmer i Fosen Regionråd VÅR REF.: Vidar DERES REF.: DATO: 07.06.13 Vi viser til vedtatt møteplan og innkaller med dette til styremøte i Fosen Regionråd Fredag 14.06.13 kl 1030, Rissa Hotell, Rissa kommune NB! Kaffe serveres fra kl 0915. Styremøtet vil det bli avviklet umiddelbart etter representantskapsmøte i Fosen Helse IKS som avvikles kl 0930 (egen innkalling sendes til representantskapets medlemmer) Styret behandler først saker som skal behandles i rådsmøtet/årsmøtet (egen innkalling), deretter fortsetter styret behandling av øvrige saker. Overrekkelse av utviklingsprisen for Fosen 2012 til LC Production vil skje i forbindelse med lunsj ca kl 1200! Ordfører Ove Vollan ønsker velkommen til Rissa og gir en orientering om kommunen. Saksliste: Sak 04/13 Oppfølging av styrets vedtak Sak 05/13 Årsmelding Fosen Regionråd 2012 Sak 06/13 Fosen Regionråd regnskap 2012 Sak 07/13 Regnskap og årsmeldinger 2012 for regionale samarbeidsordninger (orientering til styret og rådet) Sak 08/13 Pilot FOSEN styrking av landbruks-, miljø- og plankompetansen - forprosjektbeskrivelse Eventuelt andre saker Orienteringer: Fosen Barnevernstjeneste kort orientering v/rådmannen i Rissa (utsatt fra siste møte) og repr fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag. Kirkevergene på Fosen vil orientere om «Ny Gravferdslov» Kommunesamarbeid i Sør-Trøndelag oppfølging av rapport fra NIVI-analyse (innspill fra KS om oppnevning av politisk representant) Kommunale selvangivelser kort orientering om det pågående arbeidet. 1 Åmyra 5, 7170 Åfjord Telefon 72 53 15 10 E-post: fosen.regionraad@fosen.net Internett: www.fosen.net
Forfall meldes til sekretariatet snarest. Varamedlemmer møter bare etter nærmere innkalling! Med hilsen Fosen Regionråd Ove Vollan styreleder Åmyra 5, 7170 Åfjord Telefon 72 53 15 10 E-post: fosen.regionraad@fosen.net Internett: www.fosen.net 2
FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: 72 53 15 10 TIL: Styret i Fosen Regionråd SAK FRA: Sekretariatet/VD Møtedato: 14.06.13 Sak 04/13 Oppfølging av styrets vedtak AC SAKSNR. SAKSNAVN TILTAK UTFØRT Sak 01/13 Oppfølging av styrets vedtak Ingen tiltak påkrevd OK Sak 02/13 Utviklingsprisen for Fosen 2012 Styrets vedtak om å tildele utviklingsprisen for Fosen 2012 til LC Production ble i brev av 22.04.13 oversendtil bedriften. Prisen vil bli utdelt i forbindelse med avvikling av årsmøte den 14. juni. Sak 03/13 Vindkraftsamfunn Fosen Styrets vedtak ble i brev av 22.04.13 oversendtil Drøftinger/ orientering er Transportplan for Sør- Trøndelag 2014 23 Prosjektleder Kjell Inge Skaldebø Orienteringen fra Sør-Trøndelag fylkeskommune og Fosenvegene AS, ei tim' te' by'n tatt til orientering OK OK OK Interkommunalt pilotprosjekt Plan/Miljø/Landbruk Innspill fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag og Sør- Trøndelag fylkeskommune I styremøtet fremkom det ingen signaler om at noen kommuner ikke vil være deltakere i et pilotprosjekt som omhandler Fosenregionen. Sekretariatet har arbeidet ut fra dette og holdt dialogen med fylkesnivået. Saken legges frem for videre behandling i rådmannsgruppe, AU og styre. OK Utredning om kommunesamarbeid - Samarbeidstrender og utfordringsbilde i Sør- Trøndelag Som opplyst i møtet ble det orientert om denne saken på Fylkesmøtetil KS-Sør-Trøndelag den 15. mai. I etterkant av denne saken har sekretariatet mottatt melding fra KS om å oppnevne politisk 3
SAKSNR. SAKSNAVN TILTAK UTFØRT representant til å delta i den oppnevnte «Fylkesgruppa» som koordineres gjennom KS. AU bør oppnevne representant som kan OK delta på første møte den 10. juni Kommunale selvangivelserprosjektgruppa og prosjektledelsen orientering om arbeidet har som mål å presentere v/repr fra prosjektledelsen oppsummering av selvangivelsene i forbindelse med et ekstra møte for styret i Fosen Regionråd, som planlegges til den 14. august, i Trondheim Styremedlemmene ble i mail av 25.04.13 varslet om å avsette tid til denne samlingen. OK Referat fra styrets møte, 19. april, ble utsendt de n 25. april. Ligger også på www.fosen.net : Sekretariatets innstilling: Orienteringen tas til etterretning. Arbeidsutvalgets enstemmige innstilling: Orienteringen tas til etterretning. Behandling i styremøte: Styrets vedtak: 4
FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: 72 53 15 10 Behandlet av: Saksnr.datobeh.: Møte- Saks- Navn på saken Rådmannsgruppa 07/13 24.05.13 VD Årsmelding Fosen Regionråd 2012 Arbeidsutvalget 05/13 04.06.13 VD Styret 05/13 14.06.13 VD Rådet 01/13 14.06.13 VD Vedlegg: Årsmelding for Fosen Regionråd 2012 (eget pdf-dokument). Saksfremstilling: Vedlagt sakspapirene er Fosen Regionråds forslag til årsmelding for 2012 Sekretariatets forslag til vedtak: Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte årsmelding som Fosen Regionråds årsmelding for 2012. Rådmannsgruppens enstemmige vedtak: Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte årsmelding som Fosen Regionråds årsmelding for 2012. Arbeidsutvalgets behandling: Noen språklige korrigeringer i det fremlagte forslag ble opprettet. Arbeidsutvalgets forslag til vedtak: Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte årsmelding som Fosen Regionråds årsmelding for 2012 Styrets innstilling overfor Rådet/årsmøtet: Rådet/Årsmøtets vedtak: 5
FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: 72 53 15 10 Behandlet av: Saksnr.datobeh.: Møte- Saks- Navn på saken Rådmannsgruppa 08/13 24.05.13 HSJ Fosen Regionråd regnskap 2012 Arbeidsutvalget 06/13 04.06.13 HSJ Styret 06/13 14.06.13 HSJ Rådet 02/13 14.06.13 HSJ Vedlegg: 1. Regnskap for 2012 med økonomioversikter og noter til regnskapet 2. Revisjonsberetning for årsregnskapet 2012 (eget dokument) Andre saksdokument ikke vedlagt denne saken: 1. Årsmelding 2012 for Fosen Regionråd (ref. egen sak) Saksfremstilling: Fosen Regionråd er regnskapsmessig oppretta som eget selskap med egen balanse. Regnskapet legges fram samla for hele regionrådets virksomhet inklusive balansen. Hvilke prosjekter det har vært aktivitet i framgår av regnskapet. Årsmelding og regnskap for tjenestesamarbeid hvor vertskommuner er ansvarlig for regnskapsføringen legges fram som egen sak. Vi har i saksframlegget og i NOTER til regnskapet redegjort for: o Økonomisk oversikt drift 2012 o Balanseregnskap o NOTE 1: Endring i arbeidskapital o NOTE 2: Oversikt over aksjer og andeler i varig eie o NOTE 3: Fond og resultat o NOTE 4: Status pr. 31.12.2012 for bundne driftsfond og disposisjonsfond o NOTE 5: Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune o NOTE 6: Kapitalkonto o NOTE 7: Ekstraordinære utgifter som påvirker resultatet o NOTE 8: Oversikt over tiltaksmidlene bruk og avsetninger o NOTE 9: Avvik mellom budsjetterte og regnskapsførte driftsinntekter o Detaljregnskapet framlagt på samme nivå og inndeling i prosjekt jfr. det vedtatte budsjett for Fosen Regionråd Kommentarer til noen av prosjektene: Aktivitetene i regionsamarbeidet på Fosen har også i 2012 vært stor sammenligna med kunnskap vi har om samarbeidet i tilsvarende samarbeidsregioner. I flere sammenhenger er det imidlertid dokumentert at samarbeid er i rask utvikling i flere regioner, også innenfor områder som vi så langt ikke har vurdert å ta inn i samarbeidet. Når det gjelder aktivitetene i regionsamarbeidet så henvises det til årsmeldinga for 2012. Kommentarene nedenfor vil derfor i hovedsak fokusere på avvik mellom budsjett og regnskap. Prosjekt 4900 Fosen Regionråd (sekretariatet): Prosjektet kommer i utgangspunktet ut med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 44.562,18 (ref. konto 15800). Dette skyldes i hovedsak høyere renteinntekter enn budsjettert 6
Det regnskapsmessige mindreforbruket foreslås avsatt til disposisjonsfond 25600011 Sekretariatet. Prosjekt 4901 Tiltaksmidler: NOTE nr. 8 til regnskapet redegjør for bruk av og avsetning til Tiltaksfondet (tiltaksmidlene). I følge NOTE nr. 4 Fond og status er det pr. 31.12.2012 avsatt kr. 2 271 399 på dette fondet. Prosjekt 4902 Fantastiske Fosen: Kysten er klar tok i 2011/2012 initiativ til å etablere et nytt destinasjonsselskap (KystNorge AS), og vi avventer det nye selskapets markedsføringsstrategi og produksjon av reklamemateriell. Som det framgår av NOTE 8 er det gjort administrativt vedtak om å dekke underskudd i 2012 på dette prosjektet med inntekstføring av kr. 8 501 fra Tiltaksmidlene. Prosjekt 4903 Fosenmessa: Som kjent ble Fosenmessa heller ikke i 2012 arrangert. Prosjektet kommer av den grunn ut med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 20.000 (ref. konto 15800). Det regnskapsmessige mindreforbruket foreslås avsatt til disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler. Prosjekt 4910 Biblioteksamarbeid: Det har vært liten aktivitet innenfor dette samarbeidsområdet, og prosjektet kommer ut med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 38.518,30 (ref. konto 15800). Det regnskapsmessige mindreforbruket foreslås avsatt til bundet driftsfond 25100021 Biblioteksamarbeid. Prosjekt 4911 Fosenportalen: Videre utvikling av Fosenportalen skjedde i noe mindre omfang enn det som var planlagt i budsjettet. Regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 84.005,60 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler. Kostnader med å utvikle Fosenportalen er tidligere foreslått delvis finansiert av midler fra dette fondet. Prosjekt 4916 Reiseliv: Regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 3.004,00 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler. Prosjekt 4927 Utviklingsprisen for Fosen: Regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 670,00 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler. Prosjekt 4929 Ungt entreprenørskap: Avsetning foretatt som vedtatt ved behandlingen av regnskapet for 2011. Prosjekt 4930 Felles IKT: prosjektet gjelder investering i nytt personalstyringssystem, hvor Åfjord er vertskommune for systemet. Prosjekt 4931 Regional koordinator / prosjektleder helse: denne stillingen ble vedtatt opprettet av styre i sak 02/12, i utgangspunktet som en prosjektstilling med varighet 2 år. Stillingen skal evalueres i god tid før utløpet av prosjektperioden, og evalueringen legges til grunn for evt. vurdering om videreføring. Prosjektet startet opp 1. september 2012, og finansieres i prosjektperioden i hht. vedtatt budsjett. Ubrukte midler i 2012 kr. 932.309,53 - er avsatt til bundet driftsfond 25100025 Regionalkoordinator. Prosjekt 4950 Regionkonsulenten: Regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 344.549,35 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond 25600014 Regionkonsulenten. 7
Mindreforbruket skyldes i hovedsak inntektsført sykelønnsrefusjon (kr. 195.045) og mindre forbruk enn budsjettert til utviklingstiltak. Prosjekt 4953 Etterutdanning skole: Fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag ble det overført til regionrådet kr. 254.410 i statstilskudd øremerka til etterutdanning av lærere. Tildelingen gjaldt de 6 Sørtrønderske medlemskommunene. Tilsvarende midler ble overført til regionrådet via Leksvik kommune med til sammen kr. 6.480. Kr. 420.000 ble brukt til kurset Språk og leseveiledning. Kr. 255.000 ble overført til kommunene til gjennomføring av interne kurs. Resterende kr. 78.000 ble brukt til gjennomføring av etterutdanningstiltak i regionens regi. Merforbruket i forhold til budsjett ble finansiert fra bundet driftsfond 25100018 Etterutdanning skole med kr. 492.037,07. Prosjekt 4954 Etterutdanning barnehage: Fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag ble det overført til regionrådet kr. 167.905 i statstilskudd øremerka til etterutdanningstiltak for ansatte i barnehagene. Tildelingen gjaldt de 6 Sørtrønderske medlemskommunene. I følge regnskapet ble det gjennomført tiltak i 2012 som til sammen kostet kr. 216.309,34. Merforbruket i forhold til budsjett ble finansiert fra bundet driftsfond 25100019 Etterutdanning barnehage med kr. 47.421,37. 4955 FEIDE Fosen: På slutten av året 2011 mottok vi via Sør-Trøndelag fylkeskommune et høyere statstilskudd til sluttfinansiering av prosjektet enn det som var forventet. Merinntekten ble avsatt på bundet driftsfond 25100024 FEIDE, og kr. 500.000 er tilbakeført til kommunene i 2012. Det regionale innføringsprosjektet ansees med dette for å være avslutta. Prosjekt 4956 Regn med Fosen er et systemrettet utviklingsarbeid innen fagområdet matematikk. Regn med Fosen var et to - årig prosjekt som ble avslutta våren 2011, men utviklingsarbeidet fortsetter. I 2012 har det vært under utarbeidelse en håndbok i regning for aldersgruppen fra 4 til 8 år. Målgruppe er pedagoger i barnehager og grunnskoler i Fosen som jobber med barn i aldersgruppen. Utgiftene i 2012 kr. 80.412,22 - er finansiert av midler avsatt på bundet driftsfond 25100022 Regn med Fosen. Prosjekt 4957 Ekstern skolevurdering: et verktøy som bidrar til vurdering av den enkelte skole. Vurderingen kan rette seg mot det pedagogiske og det organisatoriske på den enkelte enhet. I Fosen er det en målsetting at ekstern skolevurdering er et bidrag i skoleeier sitt arbeid med kvalitetsutvikling av skolene. Det er opprettet en vurderingsgruppe på 8 personer som har fått opplæring i metodikken knyttet til ekstern skolevurdering. Vurderingsgruppen er satt sammen av representanter fra de syv kommunene som skal være med i dette arbeidet. Alle de 21 skolene i regionen skal i løpet av en treårsperiode gjennomføre ekstern skolevurdering. Oppstart høsten 2010 og avslutning våren 2013. Prosjekt 4958 Videreutdanning skole Midlene som tidligere ble tilført regionsamarbeidet overføres nå direkte fra fylkesmannen til den enkelte kommune. 8
Sekretariatets innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for 2012. 2. Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr. 535.309,43 avsettes slik: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2011 Avsettes på: 4900 Fosen Regionråd 44 562,18 Disposisjonsfond 25600011 Sekretariatet 4903 Fosenmessa 20 000,Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4910 Biblioteksamarbeid 38 518,Bundet driftsfond 25100021 Biblioteksamarbeid 4911 Fosenportalen 84 005,Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4916 Reiseliv 3 004Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 6Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst 344 549,3Disposisjonsfond 25600014 Regionkonsulenten SUM 535 309,4 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. Rådmannsgruppens enstemmige innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for 2012. 2. Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr. 535.309,43 avsettes slik: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2011 Avsettes på: 4900 Fosen Regionråd 44 562,18 Disposisjonsfond 25600011 Sekretariatet 4903 Fosenmessa 20 000,Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4910 Biblioteksamarbeid 38 518,Bundet driftsfond 25100021 Biblioteksamarbeid 4911 Fosenportalen 84 005,Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4916 Reiseliv 3 004Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 6Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst 344 549,3Disposisjonsfond 25600014 Regionkonsulenten SUM 535 309,4 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. Arbeidsutvalgets innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for 2012. 2. Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr. 535.309,43 avsettes slik: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2011 Avsettes på: 9
4900 Fosen Regionråd 44 562,18 Disposisjonsfond 25600011 Sekretariatet 4903 Fosenmessa 20 000,Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4910 Biblioteksamarbeid 38 518,Bundet driftsfond 25100021 Biblioteksamarbeid 4911 Fosenportalen 84 005,Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4916 Reiseliv 3 004Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 6Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst 344 549,3Disposisjonsfond 25600014 Regionkonsulenten SUM 535 309,4 3. Avsetninger til bundne driftsfond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. Styrets enstemmige innstilling overfor Rådet/Årsmøte: Rådets / Årsmøtets enstemmige vedtak: 10
Fosen Regionråd regnskap 2012 ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT 2012 Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Regulert budsjett 2012 Regnskap 2011 Driftsinntekter: 620-670 Salg av tjenester -3 432 40 000 40 000 64 560 700 Ref fra staten 422 315 1 180 000 1 180 000 1 310 038 710 Sykelønnsrefusjoner 195 045 0 0 150 643 729 Momsrefusjon 175 821 0 0 332 221 730 Ref fra fylkeskommuner 0 0 0 963 758 750 Ref fra kommuner 4 101 508 3 495 000 3 495 000 4 067 545 770 Ref fra andre - samt tiltaksmidler 0 0 0 12 314 800 Tilskudd fra staten 1 070 000 410 000 922 000 1 283 000 890 Gaver fra private 0 0 0 1 000 SUM DRIFTSINNTEKTER 5 961 257 5 125 000 5 637 000 8 185 079 Driftsutgifter: 010-080,160-165 Lønnsutgifter 2 740 910 2 493 000 2 855 000 2 343 613 090-099 Sosiale utgifter 491 882 405 000 464 000 365 198 100-285-(160-165) Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjonen 1 886 406 1 885 000 1 984 501 2 616 478 300-380 Kjøp av varer og tjenester som 0 0 0 169 154 erstatter kommunal tjenesteproduksjon 429 Momsrefusjon 175 821 332 220 450-470 Overføringer 1 577 910 906 000 1 031 500 849 680 690+(290-790) Fordelte utgifter 0 0 SUM DRIFTSUTGIFTER 6 872 929 5 689 000 6 335 001 6 676 343 BRUTTO DRIFTSRESULTAT -911 672-564 000-698 001 1 508 736 Finansinntekter: 900-905 Renteinntekter, utbytte og eieruttak SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER 399 272 120 000 120 000 279 452 399 272 120 000 120 000 279 452 Finansutgifter: 500 Renteutg, provisjoner og andre 0 0 0 66 finansutg 529 Kjøp av andeler 7 451 7 000 7 000 6 587 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER 7 451 7 000 7 000 6 653 RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANS 990 Motpost avskrivninger+ kalk renter 391 821 113 000 113 000 272 799 0 0 0 0 NETTO DRIFTSRESULTAT -519 851-451 000-585 001 1 781 535 11
INTERNE FINANSTRANSAKSJONER 930 Bruk av tidligere års regnskapsm 400 438 0 400 437 517 676 oversk 940 Bruk av disposisjonsfond 445 001 311 000 445 001 356 546 950 Bruk av bundne driftsfond 1 742 469 340 000 340 000 239 825 960 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 0 SUM BRUK AV AVSETNINGER 2 587 908 651 000 1 185 438 1 114 047 540 Avsetninger til disposisjonsfond 600 438 200 000 600 437 517 676 550 Avsetninger til bundne driftsfond 932 310 0 0 1 977 470 SUM AVSETNINGER 1 532 748 200 000 600 437 2 495 146 580/980 Regnskapsmessig mindreforbruk -535 309 0 0-400 436 BALANSEREGNSKAP Regnskap 2012 Regnskap 2011 Anleggsmidler 551 297 543 846 Aksjer og andeler 551 297 543 846 Omløpsmidler 10 390 127 10 783 964 Kortsiktige fordringer 129 544 1 074 252 Kasse/bank/post 10 260 583 9 709 712 SUM EIENDELER 10 941 424 11 327 810 EGENKAPITAL Egenkapital 10 288 315 10 800 714 Disposisjonsfond 3 630 394 3 474 957 Bundne driftsfond 5 571 314 6 381 473 Regnskapsmessig mindreforbruk 535 309 400 438 Kapitalkonto 551 297 543 846 GJELD Langsiktig gjeld 0 0 Kortsiktig gjeld 653 109 527 096 Kassekreditt 0 0 Annen kortsiktig gjeld 653 109 527 096 Sum EK og gjeld 10 941 424 11 327 810 Memoriakonti 0 0 12
NOTER til regnskapet 2012 Note 1: Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet 31.12.2012 31.12.2011 Endring 2.1 Omløpsmidler 10 390127 10 783964-393837 2.3 Kortsiktig gjeld 653109 527096 126013 Arbeidskapital 9 737018 10 256868-519850 Drifts- og investeringsregnskapet Beløp Sum ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT + Sum driftsinntekter 5 961258,00 - Sum driftsutgifter 6 872929,00 + Eksterne finansinntekter 399272,00 - Eksterne finansutgifter 7 451,00 + Endring likviditetsreserve 0,00 Sum driftsregnskapet -519850,00-519850,00 Endring arb.kap jf drifts- og inv.regnskap -519850 Sum endring arbeidskapital jf balansen -519850 Differanse 0 NOTE 2: Aksjer og andeler i varig eie Selskapet navn Balanseført verdi Markedsverdi Eierandel i selskapet Aksjer i Design ACE 10 000 10 000 Andeler KLP 23 197 23 197 Aksjer i Prebio 518100 518100 Sum aksjer og andeler pr 31.12. 551297 NOTE 3: Fond og resultat Disposisjonsfond Beløp Beholdning 01.01 3 474957 Bruk av fondet i driftsregnskapet -445001 Bruk av fondet i investeringsregnskapet 0 Avsetninger til fondet 600438 Beholdning 31.12 3 630394 Bundne driftsfond Beløp Beholdning 01.01 6 381473 Bruk av fondene i driftsregnskapet -1 742469 Avsetning til fondene 932310 Beholdning 31.12 5 571314 Drift Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp Beholdning 01.01 400438 Årets udisponerte resultat (mindreforbruk) 535309 Årets disponering av resultat (mindreforbruk) -400438 Beholdning 31.12 (mindreforbruk drift) 535309 13
Mindreforbruk i 2011 kr. 400 436,97 er avsatt til fond slik det ble vedtatt av Rådet i Fosen Regionråd i sak 02/12: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2011 Avsettes på: 4900 Fosen Regionråd 65 812,84 Disposisjonsfond 25600011 Sekretariatet 4902 Fantastiske Fosen 56 985,20 Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4911 Fosenportalen 133 588,80 Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 710,00 Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4929 Ungt entreprenørskap 83 440,40 Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst 59 899,73 Disposisjonsfond 25600014 Regionkonsulenten SUM 400 436,97 NOTE 4: Fond status pr. 31.12.2013 Disposisjonsfond - 25600010 - Tiltaksmidler Beløp Beholdning 01.01. 1 991 676 Bruk av fondet -195 001 Avsetninger til fondet 474 724 Beholdning 31.12. 2 271 399 Disposisjonsfond - 25600011 - Sekretariatet Beløp Beholdning 01.01. 894 317 Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 65 814 Beholdning 31.12. 960 131 Disposisjonsfond - 25600012 - Pensjon Beløp Beholdning 01.01. 273 712 Bruk av fondet -200 000 Avsetning til fondet 0 Beholdning 31.12. 73 712 Disposisjonsfond - 25600014 - Regionkonsulenten Beløp Beholdning 01.01. 315 253 Bruk av fondet -50 000 Avsetning til fondet 59 900 Beholdning 31.12. 325 153 Bundne driftsfond - 25100010 - Regional utvikling Beløp Beholdning 01.01. 2 612 684 Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 2 612 684 Bundne driftsfond - 25100011 - Samarbeidsordninger Beløp Beholdning 01.01. 181 420 Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 181 420 14
Bundne driftsfond - 25100012 - Fosen DMS Beløp Beholdning 01.01. 191 046 Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 191 046 Bundne driftsfond - 25100013 - Folkehelse Fosen Beløp Beholdning 01.01. 310 448 Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 310 448 Bundne driftsfond - 25100018 - Etterutdanning skole Beløp Beholdning 01.01. 1 017 879 Bruk av fondet -492 037 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 525 842 Bundne driftsfond - 25100019 - Etterutdanning barnehage Beløp Beholdning 01.01. 533 490 Bruk av fondet -47 421 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 486 069 Bundne driftsfond - 25100020 - Ekstern skolevurdering Beløp Beholdning 01.01. 97 260 Bruk av fondet -22 418 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 74 842 Bundne driftsfond - 25100021 - Biblioteksamarbeid Beløp Beholdning 01.01. 103 113 Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 103 113 Bundne driftsfond - 25100022 - Regn med Fosen Beløp Beholdning 01.01. 193 122 Bruk av fondet -80 412 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 112 710 Bundne driftsfond - 25100023 - Personalstyringssystem Beløp Beholdning 01.01. 583 000 Bruk av fondet -583 000 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 0 15
Bundne driftsfond - 25100024 - FEIDE Beløp Beholdning 01.01. 558 012 Bruk av fondet -517 180 Avsetning til fondet 0 Beholdning 01.01. 40 832 Bundne driftsfond - 25100025 - Regionalkoordinator Beløp Beholdning 01.01. 0 Bruk av fondet 0 Avsetning til fondet 932 310 Beholdning 01.01. 932 310 Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp Beholdning 01.01. 400 438 Årets udisponerte resultat (mindreforbruk) 535 309 Årets disponering av resultat (mindreforbruk) -400 438 Beholdning 31.12. (mindreforbruk drift) 535 309 NOTE 5: Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune pr. 31.12.2012 Bilagsnr Fakt.dato Tekst Beløp 11000159 31.12.2010 Nullstill gruppeliv 2010, overført Åfjord kommune -11 021,28 11100156 31.12.2011 Nullstilling gruppeliv - overføres Åfjord kommune -6 044,16 11100156 31.12.2011 Nullstilling OU-midler - overføres Åfjord kommune -709,50 11200142 31.12.2012 Saldo skyldig gruppeliv 2012 - overføres Åfjord komm -6 634,42 11200142 31.12.2012 Saldo skyldig OU-midler 2012 - overføres Åfjord komm -823,25 NOTE 6: Kapitalkonto Sum skyldig pr 31/12-2012 -25 232,61 Debet Kredit Inngående balanse 543 846 Kjøp av andeler 7 451 Utgående balanse 551 297 Sum 551 297 551 297 NOTE 7: Ekstraordinære utgifter som påvirker resultatet For lite avsatt til KLP 72 556,11 Pluss arbeidsgiveravgift 3 700,00 Sum 76 256,11 16
NOTE 8: Tiltaksmidlene bruk og avsetninger Formål Budsjett Utbetalt / Avsetning - Vedtak / kommentarer postert er 2012 Disp. av overskudd 2011 jfr. Vedtak 274 724,40 TV-serie Tuva fra Tarva 25 000 Adm.vedtak i sak 1/12 Stipend Runa Grydeland til OL-satsing 35 000 Arbeidsutvalget sak 2/12 Folkefest etter vedtaket om kampflybasen 50 000 Arbeidsutvalget sak 3/12 Utviklingsprisen - kjøp av skulpturer 15 500 Adm.vedtak i sak 5/12 4902 Fantastiske Fosen - dekning av u.skudd 8 501 Adm.vedtak i sak 6/12 Prosjekt 4903 Fosenmessa 20 000 20 000 Prosjekt 4911 Fosenportalen 15 000 15 000 Prosjekt 4927 Utviklingsprisen for Fosen 26 000 26 000 Avsetning jfr. Budsjettet 2012 200 000 200 000,00 195 001 474 724,40 NOTE 9: Avvik mellom budsjetterte og regnskapsførte driftsinntekter Regnskap 2012 Budsjett 2012 AVVIK Kommentarer til avvik 700 Ref. fra staten 422315 1 180000-757685 Mindre tilskudd enn budsjettert til: o 4953 Etterutdanning skole (46000) o 4954 Etterutdanning barnehage (12000) o 4958 Videreutdanning skole (700000) 710 Sykelønnsrefusjoner 195045 0 195045 o Ikke budsjettert 729 Mva - refusjoner 175821 0 175821 o Ikke budsjettert 750 Ref. fra k ommuner 4 101508 3 495000 606508 o 4931 Regionkoordinator / prosjektleder helse - nytt prosjekt vedtatt i året 800 Tilskudd fra staten 1 070000 410000 660000 o Prosjekt 4931 Regionkoordinator / prosjektleder helse fikk innvilget skjønnstilskudd (645000). o Prosjekt 4950 Regionkonsulent oppvekst - økt skjønnstilskudd (15000) 17
PR OSJEKTR EGNSKAP 2012 FOSEN R EGI ONRÅD: Konto Konto(T) Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap 2011 4900 FOSEN REGIONRÅD 10100 Fastlønn 1 545 680,37 1 591 000 1 591 000 1 488 511,73 10509 Annen lønn & trekkpl godtgj. 94 443,20 100 000 100 000 91 215,36 10900 Pensjonsinnskudd KLP 225 837,13 191 000 191 000 172 937,60 10906 Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 2 753,76 4 000 4 000 2 712,12 10990 Arbeidsgiveravgift 94 867,97 95 000 95 000 82 277,75 11000 Kontormateriell 9 733,68 20 000 20 000 3 109,34 11002 Abonnement aviser/tidsskrifter 9 825,11 7 000 7 000 10 601,60 11151 Bevertning 65 987,42 45 000 45 000 29 883,56 11200 Diverse materiell / utgifter 4 627,00 5 000 5 000 17,15 11203 Utgiftsdekning 0,00 15 000 15 000 0,00 11206 Velferdstiltak ansatte 0,00 3 000 3 000 1 600,00 11209 Andre tjenester/materialer 204,03 2 000 2 000 0,27 11300 Porto, fraktutgifter 2 267,60 3 000 3 000 2 486,40 11301 Gebyr banktjenester 3 700,00 3 000 3 000 3 515,50 11302 Telefon- og faxutgifter 22 687,86 40 000 40 000 37 476,50 11303 Linjeleie 42 184,80 2 2 000 22 000 38 040,85 11400 Annonser 0,00 10 000 10 000 27 000,00 11403 Trykking/kopiering 4 620,55 18 000 18 000 9 883,97 11404 Representasjon 6 319,00 25 000 25 000 21 405,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 19 750,00 5 000 5 000 125 150,00 11600 Diettgodtgjørelse 5 545,00 12 000 12 000 5 859,00 11602 Bilgodtgjørelse 86 093,75 80 000 80 000 70 866,20 11650 Telefon godtgjørelse (7 812,00) 3 000 3 000 (7 812,00) 11700 Diverse transportutgifter 0,00 0 0 3 229,58 11706 Oppholdsutgifter ved reiser 3 764,22 25 000 25 000 2 300,00 11707 Transport reiseregninger 42 563,17 25 000 25 000 17 557,55 11850 Yrkesskade-/reiseforsikring 16 937,04 18 000 18 000 12 317,32 11900 Husleie 0,00 2 000 2 000 2 855,56 11952 Kontingenter 0,00 2 000 2 000 961,00 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 9 329,40 0 0 7 454,00 12001 Kjøp av EDB-utstyr 0,00 0 0 51 129,20 12002 Kjøp av EDB-program 35,00 0 0 0,00 12005 Kjøp av annet utstyr 24 352,86 15 000 15 000 3 090,13 12006 Leie av utstyr 20 207,60 20 000 20 000 18 424,00 12400 Serviceavtaler 28 776,00 32 000 32 000 26 128,00 12700 Konsulenttjenester 72 305,80 50 000 50 000 86 990,00 12705 Utviklingstiltak 164 750,00 200 000 200 000 15 9 520,74 14290 Moms 25% 43 477,47 0 0 46 999,46 14294 Moms 8% 430,96 0 0 5 303,55 15008 Diverse renteutgifter 0,00 0 0 65,57 15290 Kjøp av aksjer 7 451,00 7 000 7 000 6 587,00 15400 Avsetning disposisjonsfond 65 813,74 0 65 813 223 958,03 15500 Avsetn til bundne driftsfond 0,00 0 0 500 000,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 44 562,18 0 0 65 812,84 Sum utgifter 2 784 072,67 2 695 000 2 760 813 3 457 421,43 16209 Div. gebyr (68,11) 0 0 (61,00) 17100 Sykelønnsrefusjoner 0,00 0 0 (150 643,00) 17290 Kompensasjon 25% moms (43 477,47) 0 0 (46 999,46) 17294 Kompensasjon 8% moms (430,96) 0 0 (5 303,55) 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (1 775 010,00) (1 775 000) (1 775 000) (2 001 004,00) 18001 Skjønnstilskudd (300 000,00) (300 000) (300 000) (600 000,00) 19000 Renter av bankinnskudd (398 304,39) (120 000) (120 000) (279 428,39) 18
Konto Konto(T) Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap 2011 19003 Forsinkelsesrenter (968,00) 0 0 (22,00) 19009 Andre renteinntekter 0,00 0 0 (2,00) 19300 Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (65 813,74) 0 (65 813) (223 958,03) 19400 Bruk av disposisjonsfond (200 000,00) (200 000) (200 000) (150 000,00) 19500 Bruk av bundne fond 0,00 (300 000) (300 000) 0,00 Sum inntekter (2 784 072,67) (2 695 000) (2 760 813) (3 457 421,43) 4900 Fosen Regionråd 0,00 0 0 0,00 4901 TILTAKSMIDLER 14700 Overføring til private 15 500,00 0 15 500 0,00 14709 Tilskudd regionale prosjekter 110 000,00 0 110 000 5 000,00 15400 Avsetning disposisjonsfond 200 000,00 200 000 200 000 0,00 Sum utgifter 325 500,00 200 000 325 500 5 000,00 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (200 000,00) (200 000) (200 000) 0,00 19400 Bruk av disposisjonsfond (125 500,00) 0 (125 500) (5 000,00) Sum inntekter (325 500,00) (200 000) (325 500) (5 000,00) 4901 Tiltaksmidler 0,00 0 0 0,00 4902 FANTASTISKE FOSEN 11300 Porto, fraktutgifter 0,00 5 000 5 000 1 207,20 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 97 003,00 92 000 100 501 107 461,20 12700 Konsulenttjenester 0,00 35 000 35 000 850,40 14290 Moms 25% 24 250,75 0 0 27 379,70 15400 Avsetning disposisjonsfond 56 985,20 0 56 985 79 066,51 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 0,00 0 0 56 985,20 Sum utgifter 178 238,95 132 000 197 486 272 950,21 16500 Diverse avgiftspliktig salg 3 500,00 (40 000) (40 000) (64 500,00) 17290 Kompensasjon 25% moms (24 250,75) 0 0 (27 379,70) 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (92 002,00) (92 000) (92 000) (102 004,00) 19300 Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (56 985,20) 0 (56 985) (79 066,51) 19400 Bruk av disposisjonsfond (8 501,00) 0 (8 501) 0,00 Sum inntekter (178 238,95) (132 000) (197 486) (272 950,21) 4902 Fantastiske Fosen 0,00 0 0 0,00 4903 FOSENMESSA 10509 Annen lønn & trekkpl godtgj. 0,00 0 0 1 000,00 10990 Arbeidsgiveravgift 0,00 0 0 51,00 11000 Kontormateriell 0,00 0 0 84,80 11151 Bevertning 0,00 0 0 3 415,00 11200 Diverse materiell / utgifter 0,00 0 0 9 895,00 11209 Andre tjenester/materialer 0,00 0 0 (595,00) 11404 Representasjon 0,00 0 0 5 627,00 11900 Husleie 0,00 0 0 8 500,00 12700 Konsulenttjenester 0,00 0 0 28 570,52 14290 Moms 25% 0,00 0 0 3 846,20 14294 Moms 8% 0,00 0 0 855,48 14709 Tilskudd regionale prosjekter 0,00 20 000 20 000 0,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 20 000,00 0 0 0,00 Sum utgifter 20 000,00 20 000 20 000 61 250,00 17290 Kompensasjon 25% moms 0,00 0 0 (3 846,20) 17294 Kompensasjon 8% moms 0,00 0 0 (855,48) 18902 Gaver fra private 0,00 0 0 (1 000,00) 19400 Bruk av disposisjonsfond (20 000,00) (20 000) (20 000) (55 548,32) Sum inntekter (20 000,00) (20 000) (20 000) (61 250,00) 4903 Fosenmessa 0,00 0 0 0,00 19
Konto Konto(T) Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap 2011 4910 BIBLIOTEKSAMARBEID 11151 Bevertning 1 382,00 0 0 0 11203 Utgiftsdekning 9 800,00 50 000 50 000 5 888,06 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 0,00 0 0 13 517,00 11900 Husleie 303,70 0 0 0,00 13500 Til kommuner/komm inst 0,00 0 0 169 153,50 14290 Moms 25% 2 450,00 0 0 0,00 14294 Moms 8% 24,30 0 0 0,00 15800 Regn skapsmessig mindreforbruk 38 518,30 0 0 0,00 Sum utgifter 52 478,30 50 000 50 000 192 356,56 17290 Kompensasjon 25% moms (2 450,00) 0 0 0,00 17294 Kompensasjon 8% moms (24,30) 0 0 0,00 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (50 004,00) (50 000) (50 000) (50 002,00) 19500 Bruk av bundne fond 0,00 0 0 (142 354,56) Sum inntekter (52 478,30) (50 000) (50 000) (192 356,56) 4910 Biblioteksamarbeid 0,00 0 0 0,00 4911 FOSENPORTALEN 11953 Lisenser 282 673,60 280 000 280 000 266 010,40 12700 Konsulenttjenester 3 324,80 90 000 90 000 5 404,80 14290 Moms 25% 71 499,60 0 0 35 853,80 15400 Avsetning disposisjonsfond 133 588,80 0 133 589 94 068,40 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 84 005,60 0 0 133 588,80 S um utgifter 575 092,40 370 000 503 589 534 926,20 17290 Kompensasjon 25% moms (71 499,60) 0 0 (35 853,80) 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (355 004,00) (355 000) (355 000) (390 004,00) 19300 Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (133 588,80) 0 (133 589) (94 068,40) 19400 Bruk av disposisjonsfond (15 000,00) (15 000) (15 000) (15 000,00) Sum inntekter (575 092,40) (370 000) (503 589) (534 926,20) 4911 Fosenportalen 0,00 0 0 0,00 4916 REISELIV 11402 Informasjon 32 000,00 35 000 35 000 37 000,00 14290 Moms 25% 8 000,00 0 0 9 250,00 15400 Avsetning disposisjonsfond 0,00 0 0 5 956,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 3 004,00 0 0 0,00 Sum utgifter 43 004,00 35 000 35 000 52 206,00 17290 Kompensasjon 25% moms (8 000,00) 0 0 (9 250,00) 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (35 004,00) (35 000) (35 000) (32 002,00) 19300 Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk 0,00 0 0 (5 956,00) 19400 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0 0 (4 998,00) Sum inntekter (43 004,00) (35 000) (35 000) (52 206,00) 4916 Reiseliv 0,00 0 0 0,00 4927 UTVIKLINGSPRISEN FOR FOSEN 11200 Diverse materiell / utgifter 0,00 0 0 240,00 14290 Moms 25% 70,00 0 0 60,00 14700 Overføring til private 25 330,00 26 000 26 0 00 25 050,00 15400 Avsetning disposisjonsfond 710,00 0 710 0,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 670,00 0 0 710,00 Sum utgifter 26 780,00 26 000 26 710 26 060,00 17290 Kompensasjon 25% moms (70,00) 0 0 (60,00) 19300 Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (710,00) 0 (710) 0,00 19400 Bruk av disposisjonsfond (26 000,00) (26 000) (26 000) (26 000,00) Sum inntekter (26 780,00) (26 000) (26 710) (26 060,00) 4927 Utviklingsprisen for Fosen 0,00 0 0 0,00 20
Konto Konto(T) Regnsk ap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap 2011 4929 UNGT ENTREPRENØRSKAP 11300 Porto, fraktutgifter 0,00 0 0 1 844,80 12705 Utviklingstiltak 0,00 0 0 14 414,80 15400 Avsetning disposisjonsfond 83 440,40 0 83 440 0,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 0,00 0 0 83 440,40 Sum utgifter 83 440,40 0 83 440 100 208,40 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) 0,00 0 0 300,00 19300 Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (83 440,40) 0 (83 440) 0,00 19400 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0 0 (100 000,00) Sum inntekter (83 440,40) 0 (83 440) (100 208,40) 4929 Ungt Entreprenørskap 0,00 0 0 0,00 4930 FELLES IKT 14500 Overføring til kommuner 583 000,00 0 0 0,00 15500 Avsetn til bundne driftsfond 0,00 0 0 583 000,00 Sum utgifter 583 000,00 0 0 583 000,00 18001 Skjønnstilskudd 0,00 0 0 (583 000,00) 19500 Bruk av bundne fond (583 000,00) 0 0 0,00 Sum inntekter (583 000,00) 0 0 (583 000,00) 4930 Felles IKT 0,00 0 0 0,00 4931 REGIONAL KOORDINATOR/PROSJEKTLEDER HELSE 10100 Fastlønn 205 333,32 0 330 000 0,00 10509 Annen lønn & trekkpl godtgj. 2 836,64 0 6 000 0,00 10900 Pensjonsinnskudd KLP 27 862,99 0 39 000 0,00 10906 Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 465,24 0 1 000 0,00 10990 Arbeidsgiveravgift 12 061,40 0 19 000 0,00 11000 Kontormateriell 0,00 0 2 000 0,00 11003 Faglitteratur 0,00 0 2 000 0,00 11151 Bevertning 1 600,00 0 4 000 0,00 11302 Telefon- og faxutgifter 0,00 0 8 000 0,00 11400 Annonser 31 680,00 0 0 0,00 11404 Representasjon 0,00 0 1 000 0,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 8 450,00 0 8 000 0,00 11600 Diettgodtgjørelse 150,00 0 6 000 0,00 11602 Bilgodtgjørelse 2 455,80 0 20 000 0,00 11650 Telefon godtgjørelse 1 000,00 0 0 0,00 11707 Transport reiseregninger 972,00 0 10 000 0,00 11850 Yrkesskade-/reiseforsikring 205,48 0 1 000 0,00 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 2 054,80 0 0 0,00 12005 Kjøp av annet utstyr 15 562,80 0 5 000 0,00 12705 Utviklingstiltak 0,00 0 50 000 0,00 14290 Moms 25% 11 898,90 0 0 0,00 15500 Avsetn til bundne driftsfond 932 309,53 0 0 0,00 Sum utgifter 1 256 898,90 0 512 000 0,00 17290 Kompensasjon 25% moms (11 898,90) 0 0 0,00 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (600 000,00) 0 0 0,00 18001 Skjønnstilskudd (645 000,00) 0 (512 000) 0,00 Sum inntekter (1 256 898,90) 0 (512 000) 0,00 4931 Regional koordinator/prosjektleder helse 0,00 0 0 0,0 0 21
Konto Konto(T) Regnskap 2012 4950 REGIONALKONSULENT OPPVEKST Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap 2011 10100 Fastlønn 605 209,13 645 000 645 000 580 624,12 10509 Annen lønn & trekkpl godtgj. 34 314,76 6 000 6 00 0 18 825,00 10900 Pensjonsinnskudd KLP 91 111,98 75 000 75 000 69 000,00 10906 Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 1 376,88 2 000 2 000 1 356,06 10990 Arbeidsgiveravgift 28 533,15 38 000 38 000 34 160,10 11000 Kontormateriell 0,00 3 000 3 000 47,20 11003 Faglitteratur 0,00 2 000 2 000 1 995,00 11151 Bevertning 2 470,00 15 000 15 000 4 066,50 11200 Diverse materiell / utgifter 1 215,60 0 0 220,80 11203 Utgiftsdekning 0,00 0 0 158,40 11300 Porto, fraktutgifter 0,00 0 0 21,60 11302 Telefon- og faxutgifter 4 265,24 15 000 15 000 6 655,07 11404 Representasjon 0,00 3 000 3 000 0,00 11600 Diettgodtgjørelse 1 789,00 10 000 10 000 2 236,00 11602 Bilgodtgjørelse 17 579,00 35 000 35 000 24 822,45 11650 Telefon godtgjørelse (108,00) 6 000 6 000 856,28 11700 Diverse transportutgifter 603,33 0 0 0,00 11706 Oppholdsutgifter ved reiser 1 016,10 0 0 0,00 11707 Transport reiseregninger 9 922,92 10 000 10 000 13 232,86 11850 Yrkesskade-/reiseforsikring 611,02 1 000 1 000 658,66 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 2 054,80 0 0 0,00 12005 Kjøp av annet utstyr 12 999,29 4 000 4 000 4 235,00 12700 Konsulenttjenester 13 660,45 0 0 0,00 12705 Utviklingstiltak 10 000,00 100 000 100 000 0,00 14290 Moms 25% 5 154,83 0 0 2 922,92 14294 Moms 8% 461,05 0 0 863,67 15400 Avsetning disposisjonsfond 59 899,73 0 59 900 114 626,62 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 344 549,35 0 0 59 899,73 Sum utgifter 1 255 564,61 980 000 1 039 900 951 033,11 17100 Sykelønnsrefusjoner (195 045,00) 0 0 0,00 17290 Kompensasjon 25% moms (5 154,83) 0 0 (2 922,92) 17294 Kompensasjon 8% moms (461,05) 0 0 (863,67) 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (820 004,00) (820 000) (820 000) (720 306,00) 17701 Ref. fra andre (fakturert) 0,00 0 0 (12 313,90) 18001 Skjønnstilskudd (125 000,00) (110 000) (110 000) (100 000,00) 19300 Bruk tidl års regnskapm mindreforbruk (59 899,73) 0 (59 900) (114 626,62) 19400 Bruk av disposisjonsfond (50 000,00) (50 000) (50 000) 0,00 Sum inntekter (1 255 564,61) (980 000) (1 039 900) (951 033,11) 4950 Regionkonsulent oppvekst 0,00 0 0 0,00 4953 ETTERUTDANNING SKOLE 10505 Lønn støttekontakter 3 000,00 0 0 2 500,00 10509 Annen lønn & trekkpl godtgj. 7 672,00 0 0 3 000,00 10990 Arbeidsgiveravgift 544,27 0 0 280,50 11003 Faglitteratur 6 234,00 0 0 0,00 11151 Bevertning 38 157,26 80 000 80 000 132 118,50 11203 Utgiftsdekning 2 948,00 100 000 100 000 0,00 11404 Representasjon 0,00 0 0 2 175,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 420 000,00 0 0 0,00 11600 Diettgodtgjørelse 0,00 0 0 890,00 11602 Bilgodtgjørelse 2 410,20 5 000 5 000 1 824,40 11705 Reiseutg. ref. fakt. 779,26 15 000 15 000 0,00 11706 Oppholdsutgifter ved reiser 1 226,85 0 0 0,00 11707 Transport reiseregninger 2 305,85 5 000 5 000 1 843,56 22
Konto Konto(T) Regnskap Opprinnelig Revidert budsjett Regnskap 2012 budsjett 2012 2012 2011 11900 Husleie 7 427,78 10 000 10 000 17 730,22 12005 Kjøp av annet utstyr 0,00 0 0 764,80 14290 Moms 25% 51,00 0 0 (256,80) 14294 Moms 8% 857,26 0 0 1 286,22 14500 Overføring til kommuner 255 288,00 0 0 0,00 14700 Overføring til private 4 933,60 0 0 1 218,00 15500 Avsetn til bundne driftsfond 0,00 0 0 119 067,27 Sum utgifter 753 835,33 300 000 300 000 290 987,42 17000 Ref. fra staten (254 410,00) (300 000) (300 000) (286 658,00) 17290 Kompensasjon 25% moms (51,00) 0 0 256,80 17294 Kompensasjon 8% moms (857,26) 0 0 (1 286,22) 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (6 480,00) 0 0 (3 300,00) 19500 Bruk av bundne fond (492 037,07) 0 0 0,00 Sum inntekter (753 835,33) (300 000) (300 000) (290 987,42) 4953 Etterutdanning skole 0,00 0 0 0,00 4954 ETTERUTDANNING BARNEHAGE 10509 Annen lønn & trekkpl godtgj 14 000,00 0 0 10 000,00 10990 Arbeidsgiveravgift 714,00 0 0 510,00 11151 Bevertning 76 394,05 80 000 80 000 54 687,72 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 13 05 5,00 0 0 0,00 11502 Oppholdsutgifter kurs 2 450,74 0 0 0,00 11600 Diettgodtgjørelse 1 792,00 0 0 0,00 11602 Bilgodtgjørelse 0,00 0 0 219,00 11700 Diverse transportutgifter 3 192,63 0 0 0,00 11707 Transport reiseregninger 492,59 20 000 20 000 4 891,00 11900 Husleie 20 610,56 5 000 5 000 6 309,26 12700 Konsulenttjenester 82 624,80 75 000 75 000 23 459,00 14290 Moms 25% 0,00 0 0 64,00 14294 Moms 8% 982,97 0 0 428,74 14500 Overføring til kommuner 0,00 0 0 5 9 13,30 15500 Avsetn til bundne driftsfond 0,00 0 0 217 390,72 Sum utgifter 216 309,34 180 000 180 000 323 872,74 17000 Ref. fra staten (167 905,00) (180 000) (180 000) (323 380,00) 17290 Kompensasjon 25% moms 0,00 0 0 (64,00) 17294 Kompensasjon 8% moms (982,97) 0 0 (428,74) 19500 Bruk av bundne fond (47 421,37) 0 0 0,00 Sum inntekter (216 309,34) (180 000) (180 000) (323 872,74) 4954 Etterutdanning barnehage 0,00 0 0 0,00 4955 FEIDE FOSEN 11151 Bevertning 0,00 0 0 1 405,01 11953 Lisenser 180,00 0 0 0,00 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 0,00 0 0 180,00 12001 Kjøp av EDB-utstyr 0,00 0 0 111 323,52 12002 Kjøp av EDB-program 17 000,00 0 0 0,00 12700 Konsulenttjenester 0,00 0 0 868 869,83 14290 Moms 25% 4 295,00 0 0 184 568,39 14500 Overføring til kommuner 500 000,00 0 0 0,00 15500 Avsetn til bundne driftsfond 0,00 0 0 558 011,54 Sum utgifter 521 475,00 0 0 1 724 358,29 17290 Kompensasjon 25% moms (4 295,00) 0 0 (184 568,39) 17300 Ref. fra fylkeskommuner 0,00 0 0 (963 757,75) 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) 0,00 0 0 (576 032,15) 19500 Bruk av bundne fond (517 180,00) 0 0 0,00 Sum inntekter (521 475,00) 0 0 (1 724 358,29) 4955 FEIDE Fosen 0,00 0 0 0,00 23
Konto Konto(T) Regnskap 2012 Opprinnelig budsjett 2012 Revidert budsjett 2012 Regnskap 2011 4956 REGN MED FOSEN 11151 Bevertning 14 171,74 0 0 18 028,25 11200 Diverse materiell / utgifter 0,00 0 0 4 906,00 11602 Bilgodtgjørelse 0,00 0 0 5 733,41 11900 Husleie 3 972,22 0 0 2 855,56 12700 Konsulenttjenester 15 909,60 0 0 17 767,80 14294 Moms 8% 317,78 0 0 28,44 14500 Overføring til kommuner 46 358,66 0 0 0,00 Sum utgifter 80 730,00 0 0 56 319,4 6 17294 Kompensasjon 8% moms (317,78) 0 0 (28,44) 19500 Bruk av bundne fond (80 412,22) 0 0 (56 291,02) Sum inntekter (80 730,00) 0 0 (56 319,46) 4956 Regn med Fosen 0,00 0 0 0,00 4957 EKSTERN SKOLEVURDERING 10509 Annen lønn & trekkpl godtgj. 112 800,00 0 0 37 500,00 10990 Arbeidsgiveravgift 5 752,80 0 0 1 912,50 11151 Bevertning 10 947,60 0 0 11 035,77 11200 Diverse materiell / utgifter 45,00 0 0 0,00 11600 Diettgodtgjørelse 190,00 0 0 60,00 11602 Bilgodtgjørelse 4 536,00 0 0 4 881,55 11706 Oppholdsutgifter ved reiser 0,00 0 0 15 740,21 11707 Transport reiseregninger 8 061,11 0 0 5 544,45 11900 Husleie 9 953,37 0 0 4 150,37 14290 Moms 25% 158,00 0 0 720,00 14294 Moms 8% 1 441,16 0 0 1 572,96 14500 Overføring til kommuner 37 500,00 160 000 160 000 112 500,00 Sum utgifter 192 017,04 208 000 208 000 195 617,81 17290 Kompensasjon 25% moms (158,00) 0 0 (720,00) 17294 Kompensasjon 8% moms (1 441,16) 0 0 (1 572,96) 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) (168 000,00) (168 000) (168 000) (168 000,00) 19500 Bruk av bundne fond (22 417,88) (40 000) (40 000) (25 324,85) Sum inntekter (192 017,04) (208 000) (208 000) (195 617,81) 4957 Ekstern skolevurdering 0,00 0 0 0,0 0 4958 VIDEREUTDANNING SKOLE 14500 Overføring til kommuner 0,00 700 000 700 000 700 000,00 Sum utgifter 0,00 700 000 700 000 700 000,00 17000 Ref. fra staten 0,00 (700 000) (700 000) (700 000,00) Sum inntekter 0,00 (700 000) (700 000) (700 000,00) 4958 Videreutdanning skole 0,00 0 0 0,00 4959 SAMARBEIDSPROSJEKT OPPVEKST 11707 Transport reiseregninger 0,00 0 0 1 183,80 12700 Konsulenttjenester 0,00 0 0 39 861,60 14290 Moms 25% 0,00 0 0 9 965,40 Sum utgifter 0,00 0 0 51 010,80 17290 Kompensasjon 25% moms 0,00 0 0 (9 965,40) 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) 0,00 0 0 (25 191,00) 19500 Bruk av bundne fond 0,00 0 0 (15 854,40) Sum inntekter 0,00 0 0 (51 010,80) 4959 Samarbeidsprosjekt oppvekst 0,00 0 0 0,00 24
FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: 72 53 15 10 Behandlet av: Saksnr.datobeh.: Møte- Saks- Navn på saken Rådmannsgruppa 09/13 24.05.13 HSJ Regnskap og årsmeldinger 2012 for Arbeidsutvalget 07/13 04.06.13 HSJ regionale samarbeidsordninger Styret 07/13 14.06.13 HSJ (orientering til styret og rådet) Rådet 03/13 14.06.13 HSJ Vedlegg: 1. Regnskap / årsmeldinger / kommentarer til regnskapet for de ulike samarbeidsordninger Andre saksdokumenter (ikke vedlagt denne saken): Saksfremstilling: Brutto driftsutg. 2011 2012 Finansiert av kommunene Brutto driftsutg. Finansiert av kommunene Fosen Regnskap 6 641 940 6 534 895 6 820 127 6 798 176 Fosen Lønn 4 670 103 4 586 109 4 759 547 4 591 503 Kemnerkontoret for Fosen 5 202 903 4 720 000 5 336 393 4 730 000 Fosen Barneverntjeneste 0 0 13 376 228 9 418 943 Fosen IKT (drift) 8 163 643 8 161 569 9 974 991 8 325 237 Fosen Inkasso 2 199 550 0 2 404 515 191 557 Fosen Låneadministrasjon 766 067 4 885 716 055 0 Fosen Kart/GIS 621 524 497 219 750 000 750 000 Sak/arkiv 1 006 466 880 700 650 826 537 269 Helse- og omsorgsprogrogram 163 204 140 197 289 024 218 781 Regnskap og årsmeldingene som er inntatt i saksframlegget er utarbeidet av lederne av tjenestesentrene eller regionansvarlig for samarbeidsordningene. Avsetning til fond og bruk av fond: Styret i Fosen Regionråd behandlet spørsmålet om avsetning til og bruk av fond i sak 23/12. Følgende ble vedtatt: Eventuelt regnskapsmessig mindreforbruk kan i forbindelse med regnskapsavslutningen avsettes til bundet fond drift. Maksimal beholdning avsatt til bundet fond drift skal ikke overstige kr. 250.000. Tilsvarende forutsettes det at eventuelt regnskapsmessig merforbruk blir dekket av midler som er avsatt til bundet fond drift. Unntatt fra bestemmelsen om maksimal fondsbeholdning er Fosen IKT, som det er vedtatt egne bestemmelser for vedrørende avsetning til bundne fond drift og investering. Sekretariatets innstilling: 1. Regnskapene og årsrapportene for samarbeidsordningene godkjennes. 2. Saken oversendes Styret og Rådet til orientering. 25
Behandling i Rådmannsgruppens møte: Rådmannsgruppa presiserer viktigheten av at tjenestesentrene følger opp avtalene om å avvikle dialogmøter med kommunene. Rådmannsgruppens enstemmige vedtak: 1. Regnskapene og årsrapportene for samarbeidsordningene godkjennes. 2. Saken oversendes Styret og Rådet til orientering. Arbeidsutvalgets innstilling: Styret tar rådmannsgruppens vedtak til orientering. Styrets vedtak: Rådets / Årsmøtets enstemmige vedtak: 26
REGNSKAP 2012: FOSEN REGNSKAP (utarbeidet av: Ingjerd Harøy ) Konto Tekst Regnskap 2012 Budsjett 2012 Regnskap 2011 010-050 Lønnsutgifter 4 440 232 4 500 000 4 397 480 090-099 Sosiale utgifter 1 498 009 1 424 000 1 221 183 100-199 Kjøp av varer og tjenester 617 658 700 000 793 697 200 Inventar/utstyr 150 537 126 000 143 655 270 Utviklingstiltak og konsulenttjenester 21 225 40 000 9 165 290 Internkjøp (fra vertskommune) 92 466 60 000 76 760 SUM DRIFTSUTGIFTER 6 820 127 6 850 000 6 641 940 620 Utfakturering av post (separat) -406 626-450 000-451 931 700 Ref. arbeidsmarkedstiltak -4 200-18 960 710 Sykepenger -17 750-87 898 750 Betaling fra kommuner og firma -6 391 550-6 400 000-6 082 964 900 Andre renteinntekter -187 260 SUM DRIFTSINNTEKTER -6 820 126-6 850 000-6 641 940 Fosen Regnskap 0 0 0 Kommuneandeler: Kommune: Regnskap 2012 Budsjett 2012 Regnskap 2011 Osen 432 054 448 000 385 250 Roan 448 308 448 000 395 250 Åfjord 782460 819 200 706 725 Bjugn 990360 960 000 854 350 Ørland 988 092 966 400 905 025 Rissa 1 045 926 1 024 000 976 025 Leksvik 766 584 793 600 665 313 Mosvik 118 250 185 000 380 675 Betalt av "småselskap" 819 517 755 800 814 351 SUM 6 391 550 6 400 000 6 082 964 ÅRSMELDING/KOMMENTARER TIL REGNSKAPET: 1. Forholdet mellom regnskap og budsjett: Utgifter: Lønn- og sosiale utgifter: Vi har greid å holde budsjettet selv om vi hadde et merforbruk når det gjaldt overtid. Vi må påberegne noe overtid i forbindelse med årsoppgjør, men vi har også hatt en del overtid innenfor systemarbeid. Vår systemansvarlig har vært deltaker innenfor prosjektarbeid med oppfølging av sykemeldte og reiseweb. Samtidig har vi kjøpt konsulenthjelp for å rydde i kundenummer - noe som var helt nødvendig i forbindelse med overgang fra å fakturere ut kommunale avgifter i Pro-active til Agresso. Samtidig som dette letter innfordringsarbeidet i EKKO. Dette har medført at løpende arbeidsoppgaver har vært nødt til å tas ut over ettermiddagene. 27
Kjøp av varer og tjenester: I beløpet ligger portoutgifter - men disse utfaktureres separat og kommer inn igjen i regnskapet som inntekt. I postene inngår kjøp av fakturablanketter, lisens for avstemmingsprogram, inventar og innkjøp av datautstyr. Konsulenttjenester: Internkjøp fra Bjugn kommune ligger noe over budsjettet - dette har sin årsak i merarbeid i forbindelse med årsoppgjøret og møtervirksomhet. Inntekter: Det er utfakturert kommunene litt over budsjettet. Dette har sin årsak i at vi har en kommune mindre å dele utgiftene på - og vi har den samme arbeidsstaben. Når vi da tar høyde for lønnsutvikling med tilhørende sosiale utgifter - så vil dette bli en naturlig konsekvens av at noen går ut av samarbeidet. Vi har tatt inn noe over budsjettet på "små-firma". Dette har sin årsak i at en del av disse firmaene så langt ifra er noen "små-firma". 2. Kunder pr. 31.12.2012: Fosen regnskap har en stabil bemanning. Fosen regnskap førte regnskap for 29 firma pr 31.12.2012, samtidig som vi skanner og remitterer for 3 firma som føres i Rissa kommune. Fra 01.01.2013 tas imidlertid ansvaret over for føringen av regnskapet for Fosen Renovasjon IKS. 3. Samhandling mellom vertskommune og deltakerkommunene: Samhandlingen mellom Fosen regnskap og deltakerkommunene anses å være god. Vi anser det som viktig at vi får tilbakemeldinger på det arbeidet vi utfører. Der kunne gjerne kommunene ha vært enda mer aktiv i å si ifra om sine behov. Vi har en intensjon om å avlegge hver kommune et besøk i løpet av året - men ser at det ofte kan være problematisk for kommunene å rydde tid til dette. 4. Organisering og bemanning: Fosen regnskap har pr dags dato en bemanning på 9,95 stilling. En ansatt har også i 2012 hatt 10 % permisjon pga omsorg for små barn. Fosen regnskap har egen systemansvarlig i 100 % stilling som vi ser at vi har svært god nytte av. Med den kompetansen som denne nå har opparbeidet så ser vi at vi sparer en del på innleie av konsulenter. Som tidligere har hvert firma sin egen kontaktperson, noe som vi har fått inntrykk av fungerer greit og kanskje litt betryggende for tjenestekjøper. 5. Arbeidsmiljø/sykefravær: Arbeidsmiljøet anses å være godt og vi har svært lite langtidssykefravær. Sykefraværet i 2012 har stort sett vært pga syke barn eller vanlig "omgangssyke". 6. Kompetanse i organisasjonen og tiltak for å heve kompetansen: Avdelingen har en autorisert regnskapsfører og de aller fleste har høyskoleutdanning og lang "fartstid" innenfor regnskap. For å heve kompetansen så er det viktig å være med på de kursene som arrangeres - samt å drive intern opplæring. 7. Forbedrings- og effektiviseringstiltak/utviklingstiltak gjennomført i 2012: 28