INNKALLING TIL ÅRSMØTE/ RÅDSMØTE I FOSEN REGIONRÅD

Transkript

1 FOSEN REGIONRÅD Rådsmedlemmer i Fosen Regionråd VÅR REF.: Vidar DERES REF.: DATO: INNKALLING TIL ÅRSMØTE/ RÅDSMØTE I FOSEN REGIONRÅD Med dette innkalles rådets medlemmer til årsmøte i Fosen Regionråd. Fredag kl 1000 Roanstua, kommunehuset, Roan kommune Kl 0945: Kl 1000: Oppmøte og kaffe Styremøte i Fosen Regionråd Styret behandler først sakene som skal behandles av rådsmøtet. Øvrige styresaker behandles etter at rådsmøtet er avviklet. Vi regner med at Rådets medlemmer også deltar på hele styremøtet. Ca Kl 1030: Årsmøte i Fosen Regionråd Saksliste: SAK 01/12 Årsmelding Fosen Regionråd SAK 02/12 Fosen Regionråd SAK 03/12 og årsmeldinger for regionale samarbeidsordninger Sakspapirer til rådsmøtet vedlegges, arbeidsutvalgets innstilling vil fremgå av sakspapirer som utsendes til styremøtet! Forfall meldes til sekretariatet snarest. Varamedlemmer møter bare etter nærmere innkalling! Med hilsen Fosen Regionråd Ove Vollan styreleder Separate vedlegg: Årsmelding (vedlegg til sak 1) Revisjonsberetning (vedlegg til sak 2) Åmyra 5, 7170 Åfjord Telefon E-post: fosen.regionraad@fosen.net Internett:

2 MEDLEMMER I STYRET/RÅDET FOR FOSEN REGIONRÅD 2015 Kommunenavn Styremedlem Navn Pers. Vara Bjugn kommune Medlem 1 Arnfinn Astad Hans Eide Medlem 2 Torill N. Madsø Tore Melhuus Rådsmedlem Anne Torill Rødskjø Ogne Undertun Leksvik kommune Medlem 1 Einar Strøm Jahn K. Winge Medlem 2 Line M. R. Abel Camilla S. Finsmyr Rådsmedlem Anne Berit Skjerve Sæther Hauk Paulsen Osen kommune Medlem 1 Jørn Nordmeland Astrid Jakobsen Medlem 2 Oddbjørn Ovesen Ann Jorid Gåsmo Rådsmedlem Oddbjørn Ovesen Ann Jorid Gåsmo Rissa kommune Medlem 1 Ove Vollan Tormod Overland Medlem 2 Randi Sollie Denstad Per Kristian Skjærvik Rådsmedlem Rune Schei Sverre Anders Hafeld Roan kommune Medlem 1 Jan Helge Grydeland Randi B. Andersen Medlem 2 Anbjørg Bremnes Bente Sandmo Rådsmedlem Bente Sandmo Anbjørg Bremnes Ørland kommune Medlem 1 Hallgeir Grøntvedt Knut M. Ring Medlem 2 Frank Aronsen Bjørnar Dahlberg Rådsmedlem Bjørnar Dahlberg Therese Eidsaune Åfjord kommune Medlem 1 Vibeke Stjern Jon Husdal Medlem 2 Jon Husdal Håkan Berdahl Rådsmedlem Håkan Berdahl Wenche Sundet NB! Styremedlem 1 er også i følge vedtektene rådsmedlem RÅDMENN: Bjugn kommune : Tor Langvold Leksvik kommune : Erlend Myking Osen kommune : Roar Leirset Rissa kommune : Vigdis Bolås Roan kommune : Michael Momyr Ørland kommune : Gunn Røstad Åfjord kommune : Kjell Inge Skaldebø 2

3 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.: Møtedato: Saksbeh.: Rådmannsgruppa 14/ VD Arbeidsutvalget 12/ VD Styret 12/ VD Rådet 01/ VD Navn på saken Årsmelding Fosen Regionråd Vedlegg: Årsmelding for Fosen Regionråd (eget pdf-dokument). Saksfremstilling: Vedlagt sakspapirene er Fosen Regionråds forslag til årsmelding for Sekretariatets forslag til vedtak: Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte årsmelding som Fosen Regionråds årsmelding for. Rådmannsgruppens enstemmige innstilling: Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte årsmelding som Fosen Regionråds årsmelding for. Arbeidsutvalgets forslag til vedtak: Styrets innstilling overfor årsmøtet: 3

4 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.: Møtedato: Saksbeh.: Rådmannsgruppa 15/ HSJ Arbeidsutvalget 13/ HSJ Styret 13/ HSJ Rådet 02/ HSJ Navn på saken Fosen Regionråd regnskap Vedlegg: 1. for med økonomioversikter og noter til regnskapet 2. Revisjonsberetning for årsregnskapet (eget dokument) Andre saksdokument ikke vedlagt denne saken: 1. Årsmelding for Fosen Regionråd (ref. egen sak) 2. Vedtektene for Tiltaksfondet Saksfremstilling: Fosen Regionråd er regnskapsmessig oppretta som eget selskap med egen balanse. et legges fram samla for hele regionrådets virksomhet inklusive balansen. Hvilke prosjekter det har vært aktivitet i framgår av regnskapet. Årsmelding og regnskap for tjenestesamarbeid hvor vertskommuner er ansvarlig for regnskapsføringen legges fram som egen sak. Vi har i saksframlegget og i NOTER til regnskapet redegjort for: o Økonomisk oversikt drift o Økonomisk oversikt investering o Balanseregnskap o Endring i arbeidskapital (note 1) o Oversikt over aksjer og andeler i varig eie (note 2) o Fond og resultat (note 3). Status pr for bundne driftsfond og disposisjonsfond framgår av denne noten. o Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune (note 4) o Kapitalkonto (note 5) o Oversikt over tiltaksmidlene bruk og avsetninger (note 6) o Detaljregnskapet framlagt på samme nivå og inndeling i prosjekt jfr. det vedtatte budsjett for Fosen Regionråd o Avvik mellom budsjetterte og regnskapsførte driftsinntekter (note 7) Kommentarer til noen av prosjektene: Aktivitetene i regionsamarbeidet på Fosen har også i vært stor sammenligna med kunnskap vi har om samarbeidet i tilsvarende samarbeidsregioner. I flere sammenhenger er det imidlertid dokumentert at samarbeid er i rask utvikling i flere regioner, også innenfor områder som vi så langt ikke har vurdert å ta inn i samarbeidet. Når det gjelder aktivitetene i regionsamarbeidet så henvises det til årsmeldinga for. Kommentarene nedenfor vil derfor i hovedsak fokusere på avvik mellom budsjett og regnskap. 4

5 Prosjekt 4900 Fosen Regionråd (sekretariatet): Prosjektet kommer i utgangspunktet ut med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,84 (ref. konto 15800). Dette skyldes i hovedsak følgende forhold: o Høyere renteinntekter enn budsjettert o Lavere lønnskostnader enn budsjettert på grunn av at kontorsekretærstillingen ikke har vært besatt o Sykelønnsrefusjoner Det regnskapsmessige mindreforbruket foreslås avsatt til disposisjonsfond Sekretariatet. Av mottatte skjønnsmidler (kr ) til styrking av utredningskompetanse og kapasitet i regionrådet er kr avsatt til bundet driftsfond Regional utvikling. Avsetningen begrunnes med at vi i bare har brukt en mindre del av tilskuddet, anslått til kr Det gjelder i hovedsak gjennomføring av strategisamling for styre og rådmenn hvor hovedtemaet var samarbeidsstrategier og utvikling av nye samarbeidsområder. Videre er noe av tilskuddet brukt til oppstart av arbeidet med ekommunestrategi. Den resterende delen vil bli brukt i 2012 til blant annet følgende utviklingstiltak: o Fullføring av ekommunestrategi inkl. handlingsplan o Strategisk næringsplan o Revisjon av langsiktig plan for regionsamarbeidet o Utredning av framtidig organisering av regionsamarbeidet Prosjekt 4901 Tiltaksmidler: et forutsatte at disposisjonsfond Tiltaksmidler ikke skulle tilføres midler fra kommunene i. NOTE nr. 6 til regnskapet redegjør for bruk av og avsetning til Tiltaksfondet (tiltaksmidlene). Pr står det avsatt kr ,77 på dette fondet. Prosjekt 4902 Fantastiske Fosen: Det ble heller ikke i en avklaring på om ny utgave av brosjyren Fantastiske Fosen skal revideres og utgis. Vi har ikke brukt mye ressurser i på oppdatering og oppgradering av reiselivsportalen. Kysten er klar tok i initiativ til å etablere et nytt destinasjonsselskap, og vi avventer det nye selskapets markedsføringsstrategi og produksjon av reklamemateriell. Det regnskapsmessige mindreforbruket på kr ,20 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond Tiltaksmidler. Evt. kostnad med å utgi ny utgave av brosjyren Fantastiske Fosen samt oppdatering og utvikling av reiselivsportalen er tidligere foreslått delvis finansiert av midler fra dette fondet. Prosjekt 4903 Fosenmessa: Som kjent ble Fosenmessa heller ikke i arrangert. Vi brukte en del ressurser på å jobbe med utvikling av form og innhold i messa. Kostnaden med dette er finansiert av disposisjonsfond Tiltaksmidler. Prosjekt 4910 Biblioteksamarbeid: Tiltaket ble i innvilget et statstilskudd på kr til prosjektet ABM-utvikling - lesing som glede og mulighet. Tiltaket kom i gang i, og er finansiert av statstilskuddet og bevilgning fra kommunene. Prosjekt 4911 Fosenportalen: Videre utvikling av Fosenportalen skjedde i noe mindre omfang enn det som var planlagt i budsjettet. smessig mindreforbruk på kr ,80 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til 5

6 disposisjonsfond Tiltaksmidler. Evt. kostnad med å utvikle Fosenportalen er tidligere foreslått delvis finansiert av midler fra dette fondet. Prosjekt 4916 Reiseliv: smessig merforbruk på kr (ref. konto 19400) er finansiert jfr administrativt vedtak fra disposisjonsfond Tiltaksmidler. Prosjekt 4929 Ungt entreprenørskap: I budsjettet ble det bevilget kr til jobbing med Ungt entreprenørskap. Beløpet var finansiert av disposisjonsfond Tiltaksmidler. Bevilgningen var bl.a. tenkt brukt til gjennomføring av entreprenørskapsstudiet. Studiet er gjennomført, men liten interesse for å delta på studiet gjør at bevilgningen ikke er oppbrukt. Det regnskapsmessige mindreforbruket på kr ,40 foreslås tilbakeført disposisjonsfond Tiltaksmidler. Prosjekt 4950 Regionkonsulenten: smessig mindreforbruk på kr ,73 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til disposisjonsfond Regionkonsulenten. Prosjekt 4953 Etterutdanning skole: Fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag ble det overført til regionrådet kr i statstilskudd øremerka til etterutdanning av lærere. Tildelingen gjaldt de 6 Sørtrønderske medlemskommunene. Tilsvarende midler ble overført til regionrådet via Leksvik kommune med til sammen kr Kr ,15 ble brukt til etterutdanningstiltak i regi av regionrådet. smessig mindreforbruk på kr ,27 (ref. konto 15800) foreslås avsatt på bundet driftsfond Etterutdanning skole. Prosjekt 4954 Etterutdanning barnehage: Fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag ble det overført til regionrådet kr i statstilskudd, hvorav øremerka til kompetanseheving av ansatte (kr ), veiledning av nyutdannede førskolelærere (kr ) samt plan for flerkulturell praksis (kr ). Tildelingen gjaldt de 6 Sørtrønderske medlemskommunene. Tilsvarende midler ble overført til regionrådet via Leksvik kommune med til sammen kr Av det totale statstilskuddet på kr (inkl. Leksvik sin andel) ble kr brukt til gjennomføring av tiltak i regi av regionrådet. smessig mindreforbruk på kr ,72 (ref. konto 15800) foreslås avsatt til bundet driftsfond Etterutdanning barnehage FEIDE Fosen: prosjektet inngår ikke i budsjettet for, men det er vedtatt et eget budsjett for tiltaket hvor finansieringa er fordelt mellom staten/fylkeskommunen og kommunene. Ref. for øvrig regnskapet for og. På slutten av året mottok vi via Sør-Trøndelag fylkeskommune et høyere statstilskudd til sluttfinansiering av prosjektet enn det som var forventet. Merinntekten forutsettes godskrevet medlemskommunene i Det er et økende behov for å innføre en enhetlig løsning for identitetsforvaltning i skolen. Dette vil danne grunnlaget for en sikrere og mer effektiv IKT-infrastruktur hos landets skoleeiere. FEIDE (Felles elektronisk identitet) er den løsningen Kunnskapsdepartementet har valgt for sikker identifisering i utdanningssektoren. Kunnskapsdepartementets plan var at i skulle alle i Skole-Norge ha fått tilbud om en Feide-identitet fra sin skoleeier. Med bakgrunn i Kunnskapsdepartementets pålegg om innføring av FEIDE, valgte kommunene i Fosenregionen å innføre FEIDE som et fellesprosjekt i skolene på Fosen. 6

7 Fosenkommunene valgte å være med på en felles søknad, om finansiering sammen med en rekke kommuner i Sør-Trøndelag. Det ble innvilget eksterne midler, men prosjektet blir nok mer omfattende enn først antatt. Dette skyldes bl.a. en stor oppryddingsjobb i IKT-systemene i skolene. Vårt mål er at alle skolene på Fosen skal være FEIDE- godkjent innen skolestart høsten. Prosjekt 4956 Regn med Fosen: prosjektet ble innvilget kr i skjønnsmidler fra Fylkesmannen i Sør-Trøndelag i. Deler av disse midlene er avsatt til bundet driftsfond øremerket formålet. Utgiftene i finansieres fra dette fondet. Regn med Fosen er et systemrettet utviklingsarbeid innen fagområdet matematikk. Regn med Fosen er et to - årig prosjekt som avsluttes våren, men utviklingsarbeidet fortsetter. Våren 2012 vil det bli utarbeidet en håndbok i regning for aldersgruppen fra 4 til 8 år. Målgruppe: Pedagoger i barnehager og grunnskoler i Fosen som jobber med barn i aldersgruppen 4 8 år. Visjon for utviklingsarbeidet: Tidlig forebyggende innsats og økt fagkompetanse som kommer til uttrykk i tilpasset opplæring på tvers av opplæringsenheter, skal gi barn i barnehager og elever i skolene på Fosen økt læringsutbytte, mestring og motivasjon i den enkeltes matematiske utvikling og læring. Prosjekt 4957 Ekstern skolevurdering: et verktøy som bidrar til vurdering av den enkelte skole. Vurderingen kan rette seg mot det pedagogiske og det organisatoriske på den enkelte enhet. I Fosen er det en målsetting at ekstern skolevurdering er et bidrag i skoleeier sitt arbeid med kvalitetsutvikling av skolene. Det er opprettet en vurderingsgruppe på 8 personer som har fått opplæring i metodikken knyttet til ekstern skolevurdering. Vurderingsgruppen er satt sammen av representanter fra de syv kommunene som skal være med i dette arbeidet. Alle de 21 skolene i regionen skal i løpet av en treårsperiode gjennomføre ekstern skolevurdering. Oppstart høsten og avslutning våren Prosjekt 4958 Videreutdanning skole I mottok vi via Fylkesmannen i Sør-Trøndelag kr til videreutdanning av lærere. Beløpet er i sin helhet utbetalt til kommunene etter en godkjent fordelingsnøkkel. Strategi for videreutdanning av lærere er en statlig ordning son skal gi skoleeier mulighet til å la lærere delta på videreutdanning samtidig som lærerne frigjøres fra deler av sine ordinære arbeidsoppgaver. Staten og arbeidsgiver dekket i 40 % hver av kostnadene til vikar, mens de resterende er bruken av egen tid. Statens andel utgjør kr ,- per semester for 15 stp. Ordningen administreres av regionkonsulenten. Statens andel overføres via Fylkesmannen i Sør-Trøndelag til Fosen Regionråd som igjen fordeler tilskuddet til de aktuelle skoleeiere. Sekretariatets innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for. 2. smessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,97 avsettes slik: Prosjekt Prosjektnavn Mindre- Avsettes på: 7

8 forbruk 4900 Fosen Regionråd ,84 Disposisjonsfond Sekretariatet 4902 Fantastiske Fosen ,20 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4911 Fosenportalen ,80 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 710,00 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4929 Ungt entreprenørskap ,40 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst ,73 Disposisjonsfond Regionkonsulenten SUM ,97 3. Avsetninger til bundne driftsfond fond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. Rådmannsgruppens enstemmige innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for. 2. smessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr ,97 avsettes slik: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk Avsettes på: 4900 Fosen Regionråd ,84 Disposisjonsfond Sekretariatet 4902 Fantastiske Fosen ,20 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4911 Fosenportalen ,80 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4927 Utviklingsprisen for Fosen 710,00 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4929 Ungt entreprenørskap ,40 Disposisjonsfond Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst ,73 Disposisjonsfond Regionkonsulenten SUM ,97 3. Avsetninger til bundne driftsfond fond som det er redegjort for i saksframlegget og slik det fremkommer i regnskapet og NOTER til regnskapet godkjennes. Arbeidsutvalgets enstemmige innstilling: Styrets forslag vedtak: Rådets/Årsmøtets vedtak: 8

9 Fosen Regionråd regnskap Økonomisk oversikt drift år ) Driftsinntekter: Salg av tjenester Ref fra staten Sykelønnsrefusjoner Momsrefusjon Ref fra fylkeskommuner Ref fra kommuner Ref fra andre - samt tiltaksmidler Tilskudd fra staten Gaver fra private SUM DRIFTSINNTEKTER Driftsutgifter: , Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i ( ) tjenesteproduksjonen Kjøp av varer og tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksj Momsrefusjon Overføringer SUM DRIFTSUTGIFTER BRUTTO DRIFTSRESULTAT Finansinntekter: Renteinntekter, utbytte og eieruttak SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER Finansutgifter: 500 Renteutg, provisjoner og andre finansutg Kjøp av andeler SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANS NETTO DRIFTSRESULTAT INTERNE FINANSTRANSAKSJONER 930 Bruk av tidligere års regnskapsm oversk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond SUM BRUK AV AVSETNINGER Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne driftsfond SUM AVSETNINGER /980 smessig mindreforbruk

10 1) et er ikke regulert i løpet av budsjettåret 10

11 Økonomisk oversikt investering Inntekter: Andre overføringer/tilskudd fra kommuner SUM INNTEKTER Finanstransaksjoner: Kjøp av aksjer og andeler FINANS- OG FINANSIERINGSTRANSAKSJONER: FINANSIERINGSBEHOV Udisponert ( regnskapsmessig mindreforbruk) BALANSEREGNSKAP Anleggsmidler Aksjer og andeler Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Kasse/bank/post SUM EIENDELER EGENKAPITAL Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond smessig mindreforbruk Kapitalkonto GJELD Langsiktig gjeld 0 0 Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld Sum EK og gjeld Memoriakonto

12 Noter til regnskapet Note 1 - Endring i arbeidskapital: Balanseregnskapet Endring 2.1 Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Arbeidskapital Drifts- og investeringsregnskapet Beløp Sum ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT + Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Eksterne finansinntekter Eksterne finansutgifter Endring likviditetsreserve 0 Sum driftsregnskapet Endring arb.kap jf drifts- og inv.regnskap Sum endring arbeidskapital jf balansen Differanse 0 Note 2 - Aksjer og andeler i varig eie: Selskapet navn Balanseført verdi Eierandel i selskapet Aksjer i Design ACE , ,00 Andeler KLP , ,00 Aksjer i Prebio , ,00 Sum aksjer og andeler pr , ,00 Note 3 - Fond og resultat: Disposisjonsfond Beløp Beholdning Bruk av fondet i driftsregnskapet Avsetninger til fondet Beholdning Bundne driftsfond Beløp Beholdning Bruk av fondene i driftsregnskapet Avsetning til fondenen Beholdning Drift Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp Beholdning Årets udisponerte resultat (mindreforbruk) Årets disponering av resultat (mindreforbruk) Beholdning (mindreforbruk drift) Mindreforbruk i kr er avsatt til fond slik det ble vedtatt av Rådet i Fosen Regionråd i sak 02/11: Disposisjonsfond Sekretariatet Kr ,93 Disposisjonsfond Tiltaksmidler Kr ,91 Disposisjonsfond Regionkonsulenten Kr ,62 12

13 smessig mindreforbruk : Prosjekt Konto Prosjektnavn: Beløp Fosen Regionråd - sekretariatet , Fantastiske Fosen , Fosenportalen , Utviklingsprisen for Fosen 710, Ungt entreprenørskap , Regionkonsulent for oppvekst ,73 SUM ,57 Disposisjonsfond - status pr. fond: Konto: Navn på fond: IB 1.1. Bruk Avsetning UB Tiltaksmidler , , , , Sekretariatet , , , , Pensjon ,26 0,00 0, , Regionkonsulenten ,13 0, , , , , , ,29 Bundne driftsfond - status pr. fond Konto: Navn på fond: IB 1.1. Bruk Avsetning UB Regional utvikling ,94 0, , , Samarbeidsordninger , ,40 0, , Fosen DMS ,17 0,00 0, , Folkehelse Fosen ,57 0,00 0, , Etterutdanning skole ,01 0, , , Etterutdanning barnehage ,35 0, , , Ekstern skolevurdering , ,85 0, , Biblioteksamarbeid , ,56 0, , Regn med Fosen , ,02 0, , Personalstyringssystem 0,00 0, , , FEIDE Fosen 0,00 0, , , , , , ,43 Note 4 - Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune pr Beløp i kr Gruppeliv, forsikring og ,94 Sum ,94 Note 5 - Kapitalkonto Debet Kredit Inngående balanse ,00 Kjøp av andeler 6 587,00 Utgående balanse ,00 Sum , ,00 13

14 Note 6 - Tiltaksmidlene bruk og avsetninger Formål Utbetalt / postert Avsetninger Vedtak / kommentarer 4927 Utviklingsprisen , ,00 0,00 Tildelt Ketil Myran Stranda Mannskor 0, ,00 0,00 Administrativt vedtak sak 1/ 4903 Fosenmessa , ,00 0, Fosenmessa 0, ,32 0,00 Administrativt vedtak sak 2/ 4916 Reiseliv 4 998,00 0,00 Administrativt vedtak sak 3/ 4929 Ungt entreprnørskap , ,00 0,00 Disp. av overskudd 0,00 0, ,91 IB ,18 Avsetning ,91 Bruk ,32 UB ,77 Note 7 Avvik mellom budsjetterte og regnskapsførte driftsinntekter AVVIK Kommentar til avvik 700 Ref fra staten Lavere inntekt skyldes mindre tilskudd enn budsjettert til: o 4953 Etterutdanning skole o 4954 Etterutdanning Barnehage o 4958 Videreutdanning skole 730 Ref fra fylkeskommuner Vi mottok mer i tilskudd enn forventa (fra staten via fylkeskommunen) til innføring av FEIDE 750 Ref fra kommuner Gjelder i hovedsak innbetaling til FEIDE-prosjektet. P.g.a. økt statstilskudd vil noe av kommuneandelene bli tilbakeført i Tilskudd fra staten Gjelder skjønnstilskudd tildelt til: o o Styrking av utredningskompetanse mv. i sekretariatet (kr ) Personalstyringssystem (kr ) 14

15 FOSEN REGIONRÅD DRIFTSREGNSKAP 4900 Fosen regionråd Konto Konto (T) Fastlønn , , , Annen lønn & trekkpl godtgj , , , Pensjonsinnskudd KLP , , , Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr , , , Arbeidsgiveravgift , , , Kontormateriell 3 109, , , Abonnement aviser/tidsskrifter , , , Bevertning , , , Diverse materiell / utgifter 17, ,00 0, Utgiftsdekning 0, ,00 0, Velferdstiltak ansatte 1 600,00 0, , Andre tjenester/materialer 0, ,00 (912,00) Porto, fraktutgifter 2 486, , , Gebyr banktjenester 3 515, , , Telefon- og faxutgifter , , , Linjeleie , , , Annonser , ,00 0, Reklame 0,00 0, , Trykking/kopiering 9 883, , , Representasjon , , , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl , , , Diettgodtgjørelse 5 859, , , Bilgodtgjørelse , , , Telefon godtgjørelse (7 812,00) ,00 (453,90) Diverse transportutgifter 3 229,58 0,00 0, Oppholdsutgifter ved reiser 2 300, ,00 0, Transport reiseregninger , , , Yrkesskade-/reiseforsikring , , , Husleie 2 855, , , Kontingenter 961, ,00 0, Div. avg., gebyrer, lisenser 7 454,00 0, , Kjøp av inventart 0,00 0, , Kjøp av EDB-utstyr ,20 0,00 0, Kjøp av annet utstyr 3 090, , , Leie av utstyr , , , Serviceavtaler , , , Konsulenttjenester , , , Utviklingstiltak , , , Moms 25% ,46 0, , Moms 8% 5 303,55 0, , Diverse renteutgifter 65,57 0,00 0, Kjøp av aksjer 6 587, , , Avsetning disposisjonsfond ,03 0,00 0, Avsetn til bundne driftsfond ,00 0, , smessig mindreforbruk ,84 0, ,93 SUM driftsutgifter , , , Purregebyr 0,00 0,00 226, Div. gebyr (61,00) 0,00 (4,01) Ref. fra staten 0,00 0,00 (1 195,00) 15

16 Konto Konto (T) Sykelønnsrefusjoner ( ,00) 0,00 0, Kompensasjon 25% moms (46 999,46) 0,00 (42 394,72) Kompensasjon 8% moms (5 303,55) 0,00 (2 978,71) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ,00) ( ,40) Ref. fra andre (private) 0,00 0,00 (10 000,00) Skjønnstilskudd ( ,00) 0,00 ( ,00) Renter av bankinnskudd ( ,39) ( ,00) ( ,97) Forsinkelsesrenter (22,00) 0,00 0, Andre renteinntekter (2,00) 0,00 (1,00) Bruk av tidligere års regnskapsmessige ( ,03) 0,00 0,00 mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond ( ,00) ( ,00) 0, Bruk av bundne fond 0,00 ( ,00) 0,00 SUM driftsinntekter , ,00 ( ,81) 4900 Fosen regionråd 0,00 0,00 0, Tiltaksmidler Konto Konto (T) Tilskudd regionale prosjekter 5 000,00 0, , Avsetning disposisjonsfond 0,00 0, ,00 SUM driftsutgifter 5 000,00 0, , Ref. fra kommune 0,00 0,00 ( ,00) Bruk av disposisjonsfond (5 000,00) 0,00 ( ,00) SUM driftsinntekter 5 000,00 0, , Tiltaksmidler 0,00 0,00 0, Fantastiske Fosen Konto Konto (T) Porto, fraktutgifter 1 207, , , Reklame 0,00 0, , Bilgodtgjørelse 0,00 0,00 452, Transport reiseregninger 0,00 0,00 138, Div. avg., gebyrer, lisenser , , , Konsulenttjenester 850, , , Moms 25% ,70 0, , Moms 8 % 0,00 0,00 11, Avsetning disposisjonsfond ,51 0,00 0, smessig mindreforbruk ,20 0, ,51 SUM driftsutgifter , , , Diverse avgiftspliktig salg (64 500,00) (80 000,00) (73 750,00) Kompensasjon 25% moms (27 379,70) 0,00 (24 774,00) Kompensasjons 8 % moms 0,00 0,00 (11,11) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ,00) ( ,00) Bruk av tidligere års regnskapsmessige (79 066,51) 0,00 0,00 mindreforbruk SUM driftsinntekter , , , Fantastiske Fosen 0,00 0,00 0,00 16

17 4903 Fosenmessa Konto Konto (T) Annen lønn & trekkpl godtgj ,00 0,00 0, Arbeidsgiveravgift 51,00 0,00 0, Kontormateriell 84,80 0,00 0, Bevertning 3 415,00 0,00 0, Diverse materiell / utgifter 9 895,00 0,00 0, Andre tjenester/materialer (595,00) 0,00 0, Representasjon 5 627,00 0,00 0, Husleie 8 500,00 0,00 0, Konsulenttjenester ,52 0,00 0, Moms 25% 3 846,20 0,00 0, Moms 8% 855,48 0,00 0, Tilskudd regionale prosjekter 0, ,00 0,00 SUM driftsutgifter , ,00 0, Kompensasjon 25% moms (3 846,20) 0,00 0, Kompensasjon 8% moms (855,48) 0,00 0, Gaver fra private (1 000,00) 0,00 0, Bruk av disposisjonsfond (55 548,32) (20 000,00) 0,00 SUM driftsinntekter , ,00 0, Fosenmessa 0,00 0,00 0, Biblioteksamarbeid Konto Konto (T) Bevertning 3 798,00 0,00 0, Utgiftsdekning 5 888, , , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl ,00 0,00 0, Konsulenttjenester 0,00 0, , Til kommuner/komm inst ,50 0,00 0, Moms 25 % 0,00 0, , Avsetning til bundet driftsfond 0,00 0, ,45 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra staten 0,00 0,00 ( ,00) Kompensasjon 25% moms 0,00 0,00 (10 634,14) Ref. fra kommuner (fakturert) (50 002,00) (50 000,00) (50 004,00) Bruk av bundne fond ( ,56) 0,00 0,00 SUM driftsinntekter ( ,56) (50 000,00) ( ,14) 4910 Biblioteksamarbeid 0,00 0,00 0, Fosenportalen Konto Konto (T) Opplærings/kurs, ikke oppg.pl. 0, , Lisenser , , , Div. avg., gebyrer, lisenser 0,00 0, , Konsulenttjenester 5 404, , , Moms 25% ,80 0, , Avsetning disposisjonsfond ,40 0,00 0, smessig mindreforbruk ,80 0, ,40 SUM driftsutgifter , , , Kompensasjon 25% moms (35 853,80) 0,00 ( ,90) 17

18 Konto Konto (T) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ,00) ( ,00) Bruk av tidligere års regnskapsmessige (94 068,40) 0,00 0,00 mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond (15 000,00) (15 000,00) 0,00 SUM driftsinntekter ( ,20) ( ,00) ( ,90) 4911 Fosenportalen 0,00 0,00 0, Prosjekt reiseliv Konto Konto (T) Annonser 0, , Informasjon , , , Moms 25% 9 250,00 0, , Avsetning disposisjonsfond 5 956,00 0,00 0, smessig mindreforbruk 0,00 0, ,00 SUM driftsutgifter , , , Kompensasjon 25% moms (9 250,00) 0,00 (7 375,00) Ref. fra kommuner (fakturert) (32 002,00) (32 000,00) (40 006,00) Ref. fra andre (fakturert) 0,00 0, , Bruk av tidligere års regnskapsmessige (5 956,00) 0,00 0,00 mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond (4 998,00) 0,00 0,00 SUM driftsinntekter (52 206,00) (32 000,00) (46 081,00) 4916 Prosjekt reiseliv 0,00 0,00 0, Utviklingsprisen for Fosen Konto Konto (T) Diverse materiell / utgifter 240,00 0,00 0, Representasjon 0,00 0,00 330, Moms 25% 60,00 0,00 50, Overføring til private , , , smessig mindreforbruk 710,00 0,00 0,00 SUM driftsutgifter , , , Kompensasjon 25% moms (60,00) 0,00 (50,00) Bruk av tiltaksmidler 0,00 0,00 (25 030,00) Bruk av disposisjonsfond (26 000,00) (26 000,00) (530,00) SUM driftsinntekter (26 060,00) (26 000,00) (25 610,00) 4927 Utviklingsprisen for Fosen 0,00 0,00 0, Ungt Entreprenørskap Konto Konto (T) Fastlønn 0,00 0, , Pensjonsinnskudd KLP 0,00 0, , Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikring 0,00 0, , Arbeidsgiveravgift 0,00 0, , Bevertning 0,00 0,00 210, Porto, fraktutgifter 1 844,80 0,00 0, Yrkesskade-/reiseforsikring 0,00 0, , Div. avg., gebyrer, lisenser 0,00 0,00 4, Utviklingstiltak , ,00 0,00 18

19 Konto Konto (T) Moms 25% 508,40 0,00 0, smessig mindreforbruk ,40 0,00 0,00 SUM driftsutgifter , , , Kompensasjon 25% moms (508,40) 0,00 0, Ref. fra kommuner (fakturert) 300,00 0,00 ( ,00) Ref. fra andre (fakturert) 0,00 0,00 ( ,90) Bruk av disposisjonsfond ( ,00) ( ,00) 0,00 SUM driftsinntekter ( ,40) ( ,00) ( ,90) 4929 Ungt Entreprenørskap 0,00 0,00 0, Personalstyringssystem Konto Konto (T) Avsetn til bundne driftsfond ,00 0,00 0,00 SUM driftsutgifter ,00 0,00 0, Skjønnstilskudd ( ,00) 0,00 0,00 SUM driftsinntekter ( ,00) 0,00 0, Personalstyringssystem 0,00 0,00 0, Regionkonsulent for oppvekst Konto Konto (T) Fastlønn , , , Annen lønn & trekkpl godtgj , , , Pensjonsinnskudd KLP , , , Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr , , , Arbeidsgiveravgift , , , Kontormateriell 47, , , Faglitteratur 1 995, ,00 0, Bevertning 4 066, , , Diverse materiell / utgifter 220,80 0,00 160, Utgiftsdekning 158,40 0,00 359, Porto, fraktutgifter 21,60 0,00 10, Telefon- og faxutgifter 6 655,07 0,00 0, Representasjon 0, , , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl , , , Diettgodtgjørelse 2 236, , , Bilgodtgjørelse , , , Telefon godtgjørelse 856, , , Transport reiseregninger , , , Yrkesskade-/reiseforsikring 658, , , Husleie 0,00 0, , Kjøp av annet utstyr 4 235, , , Utviklingstiltak 0, ,00 0, Moms 25% 2 922,92 0, , Moms 8% 863,67 0,00 510, Avsetning disposisjonsfond ,62 0,00 0, smessig mindreforbruk ,73 0, ,62 SUM driftsutgifter , , , Sykelønnsrefusjoner 0,00 0,00 (5 268,00) Kompensasjon 25% moms (2 922,92) 0,00 (25 795,15) Kompensasjon 8% moms (863,67) 0,00 (510,31) 19

20 Konto Konto (T) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ,00) ( ,00) Ref. fra andre (fakturert) (12 313,90) 0,00 ( ,00) Skjønnstilskudd ( ,00) ( ,00) ( ,00) Bruk av tidligere års regnskapsmessige ( ,62) 0,00 0,00 mindreforbruk SUM driftsinntekter ( ,11) ( ,00) ( ,46) 4950 Regionkonsulenten 0,00 0,00 0, Etterutdanning skole Konto Konto (T) Lønn støttekontakter 2 500,00 0, Annen lønn & trekkpl godtgj ,00 0, , Arbeidsgiveravgift 280,50 0,00 510, Bevertning , , , Utgiftsdekning 0, , , Representasjon 2 175,00 0, , Diettgodtgjørelse 890,00 0,00 290, Bilgodtgjørelse 1 824, , , Reiseutg. ref. fakt. 0, ,00 0, Oppholdsutgifter ved reiser 0,00 0, , Transport reiseregninger 1 843, ,00 460, Husleie , , , Kjøp av annet utstyr 764,80 0, Konsulenttjenester 6 545, , Moms 25% (256,80) 0,00 824, Moms 8% 1 286,22 0, , Overføring til kommuner 0,00 0, , Overføring til private 1 218,00 0, Avsetn til bundne driftsfond ,27 0, ,19 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra staten ( ,00) ( ,00) ( ,00) Kompensasjon 25% moms 256,80 0,00 (824,50) Kompensasjon 8% moms (1 286,22) 0,00 (1 198,44) Ref. fra kommuner (fakturert) (3 300,00) 0,00 (19 800,00) SUM driftsinntekter ( ,42) ( ,00) ( ,94) 4953 Etterutdanning skole 0,00 0,00 0, Etterutdanning barnehage Konto Konto (T) Lønn støttekontakter 0, , Annen lønn & trekkpl godtgj ,00 0, , Arbeidsgiveravgift 510,00 0,00 450, Bevertning , , , Representasjon 0,00 0,00 597, Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 0,00 0, , Faglig veiledning 0,00 0,00 183, Bilgodtgjørelse 219,00 0,00 0, Transport reiseregninger 4 891, ,00 0, Husleie 6 309, , , Konsulenttjenester , , ,00 20

21 Konto Konto (T) Moms 25% 64,00 0,00 229, Moms 8% 428,74 0,00 518, Overføring til kommuner 5 913,30 0,00 0, Avsetn til bundne driftsfond ,72 0, ,26 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra staten ( ,00) ( ,00) ( ,00) Kompensasjon 25% moms (64,00) 0,00 (229,42) Kompensasjon 8% moms (428,74) 0,00 (518,04) Ref. fra kommuner (fakturert) 0,00 0,00 (54 900,00) SUM driftsinntekter ( ,74) ( ,00) ( ,46) 4954 Etterutdanning barnehage 0,00 0,00 0, FEIDE - Fosen Konto Konto (T) Bevertning 1 405,01 0, , Div. avg., gebyrer, lisenser 180,00 0,00 180, Kjøp av EDB-utstyr ,52 0, , Kjøp av annet utstyr 0,00 0, , Konsulenttjenester ,83 0, , Moms 25% ,39 0, , Avsetn til bundne driftsfond ,54 0,00 0,00 SUM driftsutgifter ,29 0, , Kompensasjon 25% moms ( ,39) 0,00 ( ,36) Ref. fra fylkeskommuner ( ,75) 0,00 ( ,00) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,15) 0,00 ( ,85) Sum driftsinntekter ( ,29) 0,00 ( ,21) 4955 FEIDE Fosen 0,00 0,00 0, Regn med Fosen Konto Konto (T) Faglitteratur 7 000,00 0,00 0, Bevertning ,25 0, , Diverse materiell / utgifter 4 906,00 0,00 210, Trykking/kopiering 0,00 0, , Representasjon 0,00 0, , Diettgodtgjørelse 0,00 0, , Bilgodtgjørelse 5 733,41 0, , Oppholdsutgifter ved reiser 0,00 0, , Transport reiseregninger 0,00 0, , Husleie 2 855,56 0, , Konsulenttjenester ,80 0, , Moms 24 % 0,00 0,00 116, Moms 8% 28,44 0, , Avsetning til bundne driftsfond 0,00 0, ,90 SUM driftsutgifter ,46 0, , Kompensasjon 25 % moms 0,00 0,00 (116,70) Kompensasjon 8% moms (28,44) 0,00 (1 140,59) Skjønnstilskudd 0,00 0,00 ( ,00) Bruk av bundne fond (56 291,02) 0,00 0,00 SUM driftsinntekter (56 319,46) 0,00 ( ,29) 4956 Regn med Fosen 0,00 0,00 0,00 21

22 4957 Ekstern skolevurdering Konto Konto (T) Annen lønn & trekkpl godtgj ,00 0, , Arbeidsgiveravgift 1 912,50 0,00 765, Bevertning ,77 0, , Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 0, ,00 0, Diettgodtgjørelse 60,00 0, , Bilgodtgjørelse 4 881,55 0, , Oppholdsutgifter ved reiser ,21 0, , Transport reiseregninger 5 544,45 0, , Husleie 4 150,37 0,00 266, Moms 25% 720,00 0,00 0, Moms 8% 1 572,96 0,00 624, Overføring til kommuner , , , Avsetning til bundne driftsfond 0,00 0, ,19 SUM driftsutgifter , , , Kompensasjon 25% moms (720,00) 0,00 0, Kompensasjon 8% moms (1 572,96) 0,00 (624,29) Ref. fra kommuner (fakturert) ( ,00) ( ,00) ( ,00) Bruk av bundne fond (25 324,85) 0,00 0,00 SUM driftsinntekter ( ,81) ( ,00) ( ,29) 4957 Ekstern skolevurdering 0,00 0,00 0, Videreutdanning skole Konto Konto (T) Overføring til kommuner , , ,00 SUM driftsutgifter , , , Ref. fra staten ( ,00) ( ,00) ( ,00) SUM driftsinntekter ( ,00) ( ,00) ( ,00) 4958 Videreutdanning skole 0,00 0,00 0, Samarbeidsprosjekt oppvekst Konto Konto (T) Transport reiseregninger 1 183,80 0,00 0, Konsulenttjenester ,60 0, , Moms 25% 9 965,40 0, ,41 SUM driftsutgifter ,80 0, , Kompensasjon 25% moms (9 965,40) 0,00 (68 882,41) Ref. fra kommuner (fakturert) (25 191,00) 0,00 ( ,60) Bruk av bundne fond (15 854,40) 0,00 0,00 SUM driftsinntekter (51 010,80) 0,00 ( ,01) 4959 Samarbeidsprosjekt oppvekst 0,00 0,00 0,00 22

23 FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: Behandlet av: Saksnr.: Møtedato: Saksbeh.: Rådmannsgruppa 16/ HSJ Arbeidsutvalget 14/ HSJ Styret 14/ HSJ Rådet 03/ HSJ Navn på saken og årsmeldinger for regionale samarbeidsordninger (orientering til styret og rådet) Vedlegg: 1. Årsmelding / kommentarer til regnskapet for de ulike samarbeidsordninger Andre saksdokumenter (ikke vedlagt denne saken): 1. Årsmelding og regnskap for Fosen Regionråd (ref. egen sak) Saksfremstilling: 2009 Fosen Fosen Lønn Kemnerkontoret for Fosen Fosen IKT (drift) 1) Fosen Forebyggende Brannvern - tilsyn ) 0 Fosen Forebyggende Brannvern - feiing ) 0 Fosen Inkasso Fosen Låneadministrasjon Fosen Kart/GIS Fosen sak/arkiv Fosen helse- og omsorgsprogram Fotnoter: 1) og for Fosen IKT er ikke sammenlignbart med regnskapstallene for foregående år på grunn av endra organisering og budsjettering. 2) Ble etablert som eget IKS fra og årsmeldingene som er inntatt i saksframlegget er utarbeidet av lederne av tjenestesentrene eller regionansvarlig for samarbeidsordningene. Sekretariatets innstilling: 1. ene og årsrapportene for samarbeidsordningene godkjennes. 2. Saken oversendes Styret og Rådet til orientering. Rådmannsgruppens enstemmige vedtak: 1. ene og årsrapportene for samarbeidsordningene godkjennes. 2. Saken oversendes Styret og Rådet til orientering. Arbeidsutvalgets innstilling: Styrets vedtak: Rådets/Årsmøtets vedtak: 23

24 FOSEN REGNSKAP - REGNSKAP FOR (utarbeidet av: Ingjerd Harøy) Konto Tekst Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Inventar/utstyr Utviklingstiltak og konsulenttjenester Internkjøp (fra vertskommune) Moms SUM DRIFTSUTGIFTER Utfakturering av porto separat Statlige tilskudd og refusjoner Ref. av moms Betaling fra kommuner og firma Overført investering Agresso SUM DRIFTSINNTEKTER Fosen Kommuneandeler: Kommune: Osen Roan Åfjord Bjugn Ørland Rissa Leksvik Mosvik Betalt av "småselskap" SUM Fond Inngående balanse Bruk av fond 0 0 Avsatt til fond 0 0 Utgående balanse ÅRSMELDING/KOMMENTARER TIL REGNSKAPET: 1. Forholdet mellom regnskap og budsjett: a) Utgifter: Lønn- og sosiale utgifter: Når det gjelder lønnsutgifter så viser disse et lite merforbruk. Dette skyldes at vi brukte mer i overtid enn budsjettert, samtidig har vi satt av for påløpt - ikke utbetalt lønn. Bruk av overtid utløses ifm årsoppgjøret - men mye av overtiden skyldes også systemarbeid/implementeringsoppgaver. Det var i budsjettet tatt høyde for å overføre kr ,- av disse kostnadene til investering, men da året var gått så viste det seg at det var 24

25 "rom" for å ta disse kostnadene innenfor ordinær drift. Det ble derfor valgt å ikke foreta noen overføring fra drift til investering. Sosiale kostnader ligger innenfor budsjettrammen. Kjøp av varer og tjenester: I beløpet kjøp av varer og tjenester inngår portoutgiftene - disse blir imidlertid utfakturert separat og kommer inn igjen i regnskapet under inntektene. De største utgiftspostene er kursutgifter/opplæring med bruk av egen konsulent fra Ergo. Konsulenttjenester: Internkjøp fra Bjugn kommune ligger litt over budsjettet - dette har sin årsak i noe merarbeid ifm årsoppgjøret - samt møtevirksomhet/planlegging ifm implementering nye moduler. b) Inntekter: Det ble utfakturert kommunene noe under budsjettet - så nær som Rissa - som ligger litt over. Rissa har en stor bilagsmengde og var nok noe underbudsjettert. Når det gjelder "småfirma" så har disse en litt større belastning i enn forutsatt i budsjett. Dette på grunn av at den del systemarbeid/implementeringskostnader også vil komme disse firmaene til gode. Da anses det som naturlig at de er med på å ta en liten del av kostnadene. Når det gjelder Ørland kultursenter KF spesielt og delvis også Campus Fosen KF - så kan ikke disse anses å komme i kategorien "små-firma". 2. Kunder pr : Fosen regnskap har en stabil bemanning. Fosen regnskap førte regnskap for 32 firma pr , samtidig som vi skanner og remitterer for 3 firma som føres i Rissa. 3. Samhandling mellom vertskommune og deltakerkommunene: Samhandlingen mellom Fosen regnskap og deltakerkommunene anses å være god. Vi får gjennom faggruppemøtene i økonomi tilbakemeldinger på utførte arbeidsoppgaver - samt diskutert en del løsninger som kan være med på å gjøre leveransen enda bedre. 4. Organisering og bemanning: Fosen regnskap har en bemanning pr dags dato på 9,95% stilling. En ansatt har i hatt 10% permisjon pga omsorg for små barn. Vi har i hele hatt en ekstraressurs gjennom NAV. Hvert firma har sin egen kontaktperson ved avdelingen - noe som ser ut til å fungere greitt for våre "kunder" - men kan på den annen side være noe hemmende i forhold til jobbrotasjon og overlapping av arbeidsoppgaver. 5. Arbeidsmiljø/sykefravær: Arbeidsmiljøet anses å være godt og avdelingen har lavt sykefravær. 6. Kompetanse i organisasjonen og tiltak for å heve kompetansen: Avdelingen har en autorisert regnskapsfører og de aller fleste av de øvrige ansatte har høyskoleutdanning både innen regnskap og personallledelse. 7. Forbedrings- og effektiviseringstiltak/utviklingstiltak gjennomført i jfr. vedtatt budsjett: Den største effekten av oppgradering og implementering av nye moduler anses å være på remitteringsbiten. Denne er blitt vesentlig raskere/forbedret. Samtidig har vi fått automatisert avregningsretur - men foretar en viss etterkontroll enda av listene. Vi er også i stand til å ta imot 25

26 faktura via e-post - men forventer en større effektiviseringsgevinst når vi kan begynne å ta imot elektroniske faktura (skal være på plass innen 1. juli). Det er dessuten satt opp en del IA-hendelser - dvs en automatisering av flere oppgaver/rapporter. 8. Utfordringer i 2012 og videre framover: Utfordringen vil være å ha en stabil bemanning og unngå langtidsfravær. Vi ser også behovet for at det settes av tid/at vi greier å frigjøre tid til å drive med utviklingsoppgaver. Det anses at det i systemet ligger muligheter for enda bedre utnyttelse. Vi ser også et behov for å få nedskrevet og oppdatert rutinene rundt regnskaps- og systemprosessene - og få lagret disse på en slik måte at de kan være tilgjengelig for aktuelle brukere. 26

27 FOSEN LØNN - REGNSKAP : (utarbeidet av: Per O. Johansen) Konto Tekst Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Inventar/utstyr Utviklingstiltak og konsulenttjenester Moms Avsetning til fond SUM DRIFTSUTGIFTER Statlige tilskudd og refusjoner Ref. av moms Betaling fra kommuner og firma **) SUM DRIFTSINNTEKTER Fosen Lønn Kommune: Osen Roan Åfjord Bjugn Ørland Rissa Leksvik Mosvik Betalt av "småselskap" *) **) Mindreforbruk (avregnes 2012) SUM **) *) Betaling fra småselskap er med unntak for Ørland kultursenter ikke utskilt, men ligger inne i kommunebeløpene. **) Avvik mellom post 750 (Betaling fra kommuner) og spesifikasjonen i tabellen skyldes periodiseringen av inntektene mellom og. Fond Inngående balanse Bruk av fond 0 0 Avsatt til fond Utgående balanse Fosen lønn har avsatt midler til fond for å kunne dekke fremtidige utgifter knyttet til omstillinger og effektiviseringstiltak. Det første aktuelle tiltaket er anskaffelse og etablering av felles timeliste- og turnusplanleggingssystem for Fosen som både gir effektiviseringer knyttet til turnusplanlegging, personalstyring, håndtering av timelister og lønnsbehandling. Rådmannsgruppen har godkjent investeringen og anskaffelsesprosessen av systemet settes i gang i ÅRSMELDING/KOMMENTARER TIL REGNSKAPET: Fosen lønn har siden starten i 2004 gjennomført sitt 8. ordinære driftsår. Året har vært preget av høy produksjon og stabil drift, samtidig som det jobbes kontinuerlig med tilpasninger 27