NOTAT Til: Kjell Erik Dyrli Fra: Lars Erik Furu Dato: 2011-06-16 Oppdrag: Beregningsbistand godtgjørelse Nettbuss Møre 2011 KOSTNADSBEREGNINGER NETTBUSS MØRE AS 2011 Det er enighet mellom Nettbuss Møre og M-R-fylke om å benytte Asplan Viaks beregningssystem for bussdriftskostnader som hjelpemiddel for å komme frem til et omforent kostnadsnivå og tilskuddsbeløp for ruteproduksjonen i 2011. De to beregningssystemene som Asplan Viak vedlikeholder (BUSSKOST og ALFA), er i første rekke kostnadsmodeller og regneverktøy som beregner sannsynlige bussdriftskostnader under ulike produksjons- og effektivitetsforutsetninger og priser på innsatsfaktorer. Systemene skal simulere konkurranse i et marked hvor slik konkurranse ikke finnes, men kan også detaljtilpasses forholdene hos den enkelte operatør. Jo større tilpasninger til transportselskapenes egne forutsetninger som gjøres, desto mindre normative og konkurransemessige er beregningsresultatene. Anbudspriser representerer markedspris og dermed riktig pris for transporttjenestene. Der hvor det foreligger konkurranse kan tilbud og inngåtte avtaler korrigere og kalibrere beregningssystemet til realistiske pris- og effektivitetsforutsetninger. Nettbuss versjon av BUSS11T oversendt oss den 7.6.2011 omfatter 11,6 mill. vognkm, hvorav 1,7 mill. vkm. er posisjonskjøring mv., dvs. ca. 9,9 mill. rutekilometer og en totalkostnad for bussproduksjonen på 302,2 mill.kr. Nettbuss kostnadsberegning må i utgangspunktet justeres for en feil i lønnsberegningen. Nettbuss har lagt inn ny lønnstabell gjeldende fra 1.4.2011, men lønnsnivået er i modellen fortsatt fremregnet med 2,7 prosent som i basismodellen. Fremregningen skal settes til 0. Ny lønnstabell gjelder dessuten ikke hele året. Helårsnivået er 0,45 prosent lavere enn nivået fra 1.4.- 31.12. Denne endringen utgjør kr. 5 359 934,-. Det gir en totalkostnad på kr 296 782 360,-, dvs. kr. 25,59 per vognkilometer og kr. 30,06 per rutekilometer. Spørsmålet er om dette er representativt for gjengs pris? Vi mener det er flere måter å finne gjengs pris på: 1) Det gjennomførte bussanbudet i Ålesund, Giske og Sula kommuner har gitt markedspris og representerer derfor et riktig prisnivå ( gjengs pris ) ut fra de forutsetninger som gjelder for den produksjonen. 2) Nettbuss normtallsberegninger inneholder betydelige kostnadsbeløp som budsjettkostnader, hvorav til sammen 8,3 mill.kr. per år gjelder husleieutgifter og kapitalkostnader for bygg. Dette beløpet antas høyt. I en normert beregning etter ALFA-modellen, hvor disse kostnadene er normert fullt ut, ville kompensasjonen knyttet til disse kostnadene erfaringsmessig med all sannsynlighet blitt lavere. 3) Nettbuss normtallsberegninger bygger på deres egne pris- og effektivitetsforutsetninger. Det kan gjøres alternative beregninger som baseres på forutsetninger som ikke nødvendigvis er til stede i selskapet i dag, men som kjøper bør kunne stille krav om i mellomværendet
med selskapene. Vi har tatt inn noen slike effektivitetskrav (se alternativ normtallsberegning nedenfor) i en alternativ normtallskjøring. Beregningsresultatene er tatt inn i tabellene i oppsummeringen nedenfor. Anbudet i Ålesund Anbudet i Ålesund omfattet 2,9 mill. rutekilometer. Vi har beregnet normert kostnad for denne produksjonen med nøyaktig samme kostnadsmodell som i beregningen for Nettbuss totalproduksjonen ovenfor. Det gir en kostnad på kr. 30,72 per rutekilometer. I totalproduksjonen er det høyere rutehastighet og større produksjon med mindre busser enn i anbudsproduksjonen. Vi har estimert effekten av dette i BUSSKOST og kommet til at hver rutekilometer i totalproduksjonen i snitt er 4,25 prosent billigere å produsere enn lokalproduksjonen i anbudsområdet 1. Anbudsvinners pris var kr. 27,19 per rutekm. Nettbuss pris var kr. 28,19 per rutekm. Korrigert for ulik produksjonssammensetning gir dette et markedsorientert prisnivå ut fra laveste anbud for totalproduksjonen på kr. 27,19 / 1,0425 = kr. 26,03, alternativt ut fra Nettbuss anbud kr. 26,99. Disse tallene bør også justeres for at anbudet gjaldt en bruttokontrakt hvor arbeidet med markedsføring, ruteplanlegging, inntektsoppfølging mv. i større grad påhviler oppdragsgiveren. I BUSSKOST, som i utgangspunktet er beregnet på nettokontrakter, er påslaget for administrasjonskostnader 13,0 prosent. Dersom 1/3 av disse kostnadene kan spares med bruttokontrakter, reduseres påslaget med 4,33 prosentenheter. For å kunne sammenlignes med nettokontrakten bør derfor anbudsprisene justeres opp med 4,53 prosent. Det gir i så fall henholdsvis kr. 27,21 og kr. 28,21 som representative markedspriser (ekskl. ferge-, bru- og bompenger). For hele ruteproduksjonen på 9,874 mill. rutekilometer blir samlede produksjonskostnader på henholdsvis 275,075 og 284,957 mill.kr. (kr. 27,86 og 28,86 per rutekm. inkl. ferge-, bru- og bompenger). Det er også andre forhold som anbudsprisene kunne vært justert for: Det antas å være mindre posisjonskjøring i anbudstrafikken, som dermed vil være mer effektiv enn totalproduksjonen. På den annen side er kapitalkostnader for vogner i mange anbud høyere enn i livstidskostnadsberegningen i beregningssystemene. Dette skyldes at det ofte anskaffes flere nye busser til anbudstrafikken og fordi kortere tidshorisont for bruken av bussene også har en kostnad. Vi har ikke grunnlag for å tallfeste disse størrelsene. De kan imidlertid trekke kostnadsnivået i hver sin retning, og kan dermed kanskje til og med oppveie hverandre. Kostnadsutvikling i rutebildriften i Møre og Romsdal I saksfremlegg til Samferdselsutvalet i Møre og Romsdal til møte den 1. juni fremgår følgende til Sak SA 34/11 A under avsnitt Ramme 64 Lokale bilruter : Selskap med incitamentsavtale til og med 2012 Alle selskapa med unnatak for Nettbuss Møre AS har inngått 4-årsavtale med fylkeskommunen for perioden 2009 2012. I avtalen med selskapa er følgjande faktorar regulert: 1 Totalproduksjonen koster kr. 30,06 per rutekilometer. Vi tar ut ferje-, bru og bompenger for å ta hensyn til at trafikken i anbudet ikke benytter ferger. Det gir kr. 29,41 per rutekilometer, som er 4,25 prosent lavere enn kr. 30,72
1. Dieselpris: Tilskot er regulert frå 2010 til 2011 ut frå utviklinga i drivstoffprisen. 2. KPI: Tilskot er regulert frå 2010 til 2011 for auke i konsumprisindeksen. 3. Realtakstendring: For å redusere behovet for godtgjersle kan takstane aukast ut over KPI. Regulering av avtalene med rutebilselskapa gir ein kostnadsauke på om lag 4,1 mill kroner i forhold til 2010. Fremregning av godtgjørelsen fra 2010 etter disse prinsippene ga følgende resultat (1000 kr): Totalt øker godtgjørelsen til disse selskapene med 3,4 prosent. For Nettbuss Møre var godtgjørelsen i 2010 118 789. I fraværet av enighet om godtgjørelsen i 2011 har det vært utbetalt a conto kr. 11 000 000,- per måned. På årsbasis ville dette gitt en samlet godtgjørelse på 132 mill.kr. Det representerer en økning på 11,12 prosent fra 2010 til 2011. Konsekvensen av Nettbuss krav basert på en produksjonskostnad på 296,8 mill.kr., er en godtgjørelse på 161,8 mill.kr. Det representerer en økning i godtgjørelsen på 36,17 prosent. Ut fra endringene i pris- og kostnadsforutsetningene generelt er det ingen ting som tyder på at en så stor økning er berettiget. Nettbuss AS har siden 2007 hatt følgende regnskapsmessige resultater: 2007 + 5 235 2008-7 577 2009 + 8 004 2010-5 696 Over tid har således regnskapet gått i balanse. Resultatmessig representerer den økte godtgjørelsen det stilles krav om en uforholdsmessig stor økning av selskapets regnskapsmessige overskudd. Alternativ normtallsberegning Vår justerte normtallsberegning ift. Nettbuss 7.6.2011: 1. Drivstoff: Gjennomsnittlig, ukentlig PLATTS prisnotering som vi får fra SHELL gir for perioden til og med uke 23/2011 et gjennomsnittlig prisgrunnlag på 459,1 øre per liter inkl. tilsetninger og svinn. Nettbuss har brukt 476,5 øre. Vi legger inn 465 øre. Det gir en endring på kr. 445 688,- på totalkostnaden for produksjonen (se notat om dette i vedlegg). 2. Kapitalkostnader anlegg og husleieutgifter er på 8,5 mill.kr. og utgjør 17 prosent av alle vedlikeholdskostnader iht. beregningssystemet. Dette antas høyt og settes til 5 mill.kr.
3. Effektivitetskrav verksted 0,95 (1,00). En så stor virksomhet hvor mye av produksjonen foregår i sentrale områder av fylket, bør oppnå høyere vedlikeholdseffektivitet enn mindre selskaper. 4. Livslengde busser settes til 950 000 km. for vogngruppe 4 og 4 +, alle rutegrupper. Det antas at Nettbuss Møre begrenser sine innkjøp av nye busser i 2011. 5. Skift, overtidstillegg osv. settes til 7,0 prosent (10,0). Basismodellen setter denne til 3,8 prosent, bl.a. ut fra at overtidsbruk ikke er normert. 6. De selskapene som utgjør Nettbuss Møre i dag, hadde i 1996 32,8 prosent tilleggstid. Basismodellen normerer 30,5 som tilleggstidsprosent (dødtidsfaktor II). Normtallsberegninger i 2009 for Averøy Billag, som har trafikk i et utpreget grissgrendt område, ble også gjennomført med tilleggstid 30,5. Tilleggstid settes til 32,8 prosent (38,7). Dette bringer normert kostnad nær det nivået som Nettbuss har lagt til grunn for sitt anbud i Ålesund (per rutekilometer kr. 28,37 mot tilpasset anbudspris kr. 28,86), dvs. 280,1 mill.kr. Oppsummering Når disse enhetsprisene benyttes, får vi følgende brutto kostnad for ruteproduksjonen i 2011: Gjengs pris - grunnlag Enhetspris Produksjonskostnader Differanse ift. Nettbuss' normtallsberegning Nettbuss normtallsberegning juni 2011 med våre korreksjoner 30,06 296 782 360 - Differanse i % Vår normtallsberegning juni 2011 28,37 280 142 362-16 639 998-5,6 % Nettbuss anbud Ålesund 28,86 284 957 905-11 824 455-4,0 % Laveste anbud Ålesund 27,86 275 075 396-21 706 963-7,3 % Beregning av samlet godtgjørelse basert på foreløpige produksjonskostnader i henhold til ovenstående, inntektstall, undertransportører og handikaptransport: Element Prisnivå = Laveste anbud Ålesund Prisnivå = Nettbuss' anbud Ålesund Normtallsberegning med effektivitetskrav Normtallsberegning NB Produksjonskostnader 275 075 396 284 957 905 280 142 362 296 782 360 + Undertransportører 6 770 619 6 770 619 6 770 619 6 770 619 - Inntekter 148 000 000 148 000 000 148 000 000 148 000 000 = Tilskudd til bussdrift 133 846 015 143 728 524 138 912 981 155 552 979 + Handikaptransport 6 200 000 6 200 000 6 200 000 6 200 000 = Sum godtgjørelse 140 046 015 149 928 524 145 112 981 161 752 979 Disse beregningene er basert på en ruteproduksjon i henhold til følgende matrise:
Av dette er 1 724 681 km. posisjonskjøring og 9 874 034 rutekilometer. Oppgavene er fra 2010. Vi avventer produksjonsdata fra Nettbuss Møre som gjør det mulig å sette opp tilsvarende matriser for ruteproduksjonen i 2011. ooo000ooo
VEDLEGG KOSTNADSBEREGNINGER NETTBUSS MØRE AS 2011 PRISPROGNOSE FOR DRIVSTOFF I sin normtallsberegning har Nettbuss Møre AS lagt inn 476 øre per liter som et antatt årsgjennomsnitt for PLATTs-priser for dieselolje. PLATTs prisnoteringer som vi mottar ukentlig fra SHELL viser at gjennomsnittlig prisgrunnlag for ukene 1 tom. 23 er 459,1 øre per liter. Høyeste pris notert i år er 492,4 øre per liter. For uke 23 er prisen 457,8 øre per liter. For at årsgjennomsnittet skulle bli 476 øre per liter, måtte gjennomsnittsprisen for perioden uke 24 52 i 2011 vært 484,6 øre per liter, dvs. 5,5 prosent høyere enn for første del av året. DNs oljepriskommentar indikerer at i hvert fall tredje kvartal vil ligge noe høyere enn dagens pris: http://www.dn.no/energi/article2158869.ece Dersom prisen skulle ha ligget uendret fra uke 23 ut året, ville gjennomsnittet for året bli 458,4 øre per liter. Vi foreslår lagt inn 465 øre per liter. Det innebærer at gjennomsnittsprisen for 2. halvår (pluss uke 24-26) blir 469,7 øre per liter. Forutsatt en jevn stigning fra i dag ut året ville prisen etter Nettbuss alternativ ha endt på 510,5 øre per liter. I vårt alternativ ender prisen på 480,9 øre per liter, dvs. noe lavere enn årets toppnoteringer, som hadde nær forbindelse med oppstart av urolighetene i Midt-Østen. Alternativene illustreres i grafen: