ØKONOMI I denne beretningen er både regnskap for året 2013 og for sesongen 2013/2014 medtatt. For året 2013 viser breddes regnskap en omsetning på kr 2 458 196 og et overskudd på kr 163.414,- Vi er pliktige til å fremlegge årsregnskap i forhold til eventuelle rapporter til NIHF og andre, og det er også årsregnskapet som har vært revidert av revisor gjennom de seneste år. Utover dette brukes ikke årsregnskapet i økonomioppfølging, det er sesongregnskapet som legges til grunn. Sesongregnskapet for sesongen 2013/2014 som fremlegges inkluderer også driften av kafeteriaen. Omsetning for bredde og kafeteria eks lagene utgjør for perioden kr 2 974 043 Og samlet overskudd eks lagene på kr 112 467. Styret har i det hele stort sett holdt seg til budsjetterte poster. Våre to eldste lag som har de største utgiftene har i år vært selvgående, vi har bare bidratt med en symbolsk sum til U20. Bortsett fra dette har det ikke blitt foretatt overføringer til lagene denne sesongen. Driften av «Wang bussen» er en post som krever et betydelig tilskudd fra kassa, og vi har i år hatt en del reparasjoner på denne som har kostet en del. På den annen side her kommer nyttefaktoren ved at flere lag har benyttet denne gratis, slik at dette har gitt et positivt bidrag til disse lagenes økonomi. Klubbens kasse har dessverre ikke tilstrekkelige inntekter til å foreta overføringer til lagene. Samtidig er det også et ønske fra klubbens side at man kunne bidra med ytterlige overføringer til spesielt de eldste årsklassene som har store kostnader på gjennomføring av seriesystemet. Skal dette bli en realitet må imidlertid inntektene økes betraktelig. Det vurderes flere alternative løsninger for kommende sesong. Det mangler ikke på tilbud fra diverse aktører i markedet, det gjelder bare å finne det beste alternativet får vår klubb. Lagenes egen økonomi er generelt god. Lagene er flinke til å skaffe inntekter fra sponsorer og ved dugnader både felles og innad i de forskjellige lagene. Vårt inntrykk er at lagene stort sett tilpasser inntektene ut fra den aktivitet de ønsker å ha. Noe verre er dette for de eldste lagene som har en betydelig større kostnader rundt seriespill enn de yngste lagene. Det blir landsomfattende serier i flere og flere klasser. Dette betyr igjen langturer med de betydelige kostandene dette medfører. Jobben med å skaffe til veie økte inntekter må bli et viktig område for bredde fremover. Her må man i felleskap stikke alle hoder sammen for å se på hvilke muligheter som finnes. Det er en kjensgjerning at mange mener det er styrets ansvar å skaffe de nødvendige midler. Det er korrekt nok at styret har ansvaret for å koordinere og gjennomføre de tiltak klubben bestemmer. Men skal vi lykkes i å skaffe betydelig nye økonomiske midler, er det en absolutt forutsetning at alle lag og deler av virksomheten deltar i et felles løft. I et felleskap i en klubb som Stjernen kan man ikke bare kreve. Det er det samme felleskapet som med god planlegging og utførelse kan nå de mål man setter seg. Styret. 1
REGNSKAP OG BUDSJETT RESULTATREGNSKAP 2013 Inntekter RESULTAT 2013 Sponsor/tiltak 38 000 Offentlige tilskudd 466 632 Salgsinntekter 1 083 469 Andre inntekter (medlem, lisens osv) 870 095 SUM SALGS OG DRIFTSINNTEKTER 2 458 196 Kostnader Varekostnad 802 222 Kurs og adm 188 122 Reisekostnader inkl Wang Buss 61 901 Drift og arrangement 564 996 Finans og ekstraordinære 677 541 SUM KOSTANDER 2 294 782 RESULTAT (OVERSKUDD) 163 414 2
RESULTATREGNSKAP 2013/2014 - BUDSJETT 2014/2015 Inntekter Resultat 2013/2014 Budsjett 2014/2015 Sponsor/tiltak 0 200 000 Offentlige tilskudd 274 180 250 000 Salgsinntekter 1 889 923 1 470 000 Andre inntekter (medlem, lisens osv) 809 940 660 000 SUM SALGS-OG DRIFTSINNTEKTER 2 974 043 2 580 000 Kostnader Varekostnad 1 019 198 1 200 000 Utstyr 93 143 60 000 Leiekostnader 173 242 153 000 Kurs og adm 48 359 40 000 Reisekostnader inkl Wang Buss 325 179 110 000 Drift og arrangement 1 202 455 920 000 Finans og ekstraordinære 0 1 000 SUM KOSTANDER 2 861 576 2 484 000 RESULTAT (OVERSKUDD) 112 467 96 000 LAGENES OVERSKUDD 87 136 RESULTAT KLUBB 199 603 3
BALANSEOVERSIKT BREDDE 31.12.13 OG 30.04.14 31.12.2013 30.04.2014 Anleggsmidler 31.12.2013 Kundefordringer 4 500,00 7 800,00 Andre kortsiktige fordringer 60 719,00 Mellomregning Stjernen Hockey Elite 171 420,41 87 341,00 SUM FORDRINGER 175 920,41 155 860,00 SUM KONTANTER OG BANKINNSKUDD 1 352 640,70 1 320 754,12 SUM OMLØPSMIDLER 1 528 561,11 1 476 614,12 SUM EIENDELER 1 528 561,11 1 476 614,12 Annen egenkapital 1 431 380,38 1 184 434,01 Leverandørgjeld 1 557,00 34 112,00 Påløpte kostnader 38 750,00 56 875,11 Andre avsetninger 56 874,73 201 194,00 SUM GJELD 97 181,73 292 181,11 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 1 528 562,11 1 476 615,12 Merknad: Bankinnskudd for breddelagene, pr 30.04.14 samlet kr 827 765,14, er medregnet i ovennevnte balansetall 4
Til årsmøtet i Stjernen Hockey Fredrikstad UTTALELSE TIL REGNSKAPET FOR 2013. Vi har revidert årsregnskapet for Stjernen Hockey Fredrikstad i henhold til Regnskaps- og revisjonsbestemmelser for små organisasjonsledd tilsluttet Norges idrettsforbund og olympiske og paralympiske komite, kapittel 4. Årsregnskapet for regnskapsåret 2013 viser et overskudd på kr 163.414. Vi har utført følgende revisjonshandlinger: Kontrollert bilag på stikkprøvebasis, kontrollert at utgifter er dokumentert med bilag tilhørende Stjernen Hockey Fredrikstad på stikkprøvebasis, og kontrollert at bank er avstemt og at bankkontoer samsvarer med beholdningen på årsoppgavene fra banken. Stjernen Hockey Fredrikstad har ingen ansatte, så skattetrekskonto, feriepenger og AGA er ikke kontrollert. Det er heller ingen kontantomsetning i Stjernen Hockey Fredrikstad, så noen kasse er ikke talt opp og kontrollert. Regnskap for kafeteria er ikke fremlagt de valgte revisorene, og er heller ikke en del av denne beretningen. Dette var en del av regnskapet som ble kontrollert for forrige år. Det er heller ikke pr. dags dato lagt frem noe sesongregnskap for de valgte revisorene. Vi mener at dokumentasjonen for regnskapet og regnskapsføringen som er fremlagt er i samsvar med idrettens regnskapsbestemmelser, og vi mener at årsregnskapet for 2013 kan fastsettes som Stjernen Hockey Fredrikstads årsregnskap for 2013. De valgte revisorene ba forrige årsmøte om retningslinjer om hva som skal revideres og hvordan. Det har ikke kommet noen tilbakemelding fra hverken årsmøte eller styret på dette, og vi ønsker fortsatt en tilbakemelding. Fredrikstad, 10.05.2014 Rolf Erling Halvorsen Neil Simmons 5
Lagsregnskap sesongen 2013/14 INNTEKTER U20 U18 U15 U14 U13 EGNE TURERNINGER - - 124 900,00-11 200,00 DUGNADER 82 945,00 100 900,00 70 929,00 9 389,00 6 974,00 TILSKUDD FRA BU 9 514,00 - - - - SPONSORINNTEKTER 83 500,00 71 975,00 10 311,00 30 000,00 42 000,00 EGENANDELER 64 312,00 58 632,00-66 306,00 59 650,00 ANDRE INNTEKTER 49 059,00 10 747,00 60 939,00 11 719,00 3 603,00 RENTER - 359,00-68,00 - SUM INNTEKTER 289 330,00 242 613,00 267 079,00 117 482,00 123 427,00 TURNERINGER 9 698,00-115 769,00 48 964,00 133 540,00 REISEKOSTNADER 131 539,00 138 398,00 74 350,00-10 000,00 BUSS TURNERING - - - 5 800,00 - TRENINGSLEIR 9 254,00 - - - - UTSTYR 46 000,00 50 004,00 15 614,00 29 174,00 23 974,00 SOSIALE TILTAK 12 187,00 14 125,00 4 000,00 34 579,00 6 946,00 DOMMER 44 233,00 41 189,00 12 357,00 19 059,00 5 670,00 ANDRE KOSTNADER 39 450,00-22 350,00 1 587,00 - BANKOSTNADER 434,00 206,00 272,00-567,00 RENTEKOSTNADER - - - 158,00 - SUM UTGIFTER 292 795,00 243 922,00 244 712,00 139 321,00 180 697,00 RESULTAT -3 465,00-1 309,00 22 367,00-21 839,00-57 270,00 INNTEKTER U12 U11 U10 U9 U8 SUM EGNE TURNERINGER 110 466,00 17 500,00 25 350,00-289 416,00 DUGNADER - 1 480,00 967,00 2 000,00-275 584,00 TILSKUDD FRA BU - - - - 9 514,00 SPONSORINNTEKTER 4 000,00 18 000,00 40 100,00 18 612,00 32 700,00 351 198,00 EGENANDELER - 37 695,00-3 300,00 20 400,00 310 295,00 ANDRE INNTEKTER - 2 100,00 20 265,00 12 707,00-171 139,00 RENTER - - - 9,00 436,00 872,00 SUM INNTEKTER 114 466,00 59 275,00 78 832,00 61 978,00 53 536,00 1 408 018,00 TURNERINGER OPPHOLD 26 612,00 35 712,00 10 680,00 26 259,00-407 234,00 BUSS SERIE - - - - 354 287,00 BUSS TURNERING - - - - 5 800,00 TRENINGSLEIR - - - - 9 254,00 UTSTYR 4 550,00 20 333,00 5 048,00 6 851,00 34 449,00 235 997,00 SOSIALE TILTAK 11 238,00 5 996,00 751,00 2 461,00 6 546,00 98 829,00 DOMMER 4 233,00 2 520,00 3 050,00 3 040,00 1 330,00 136 681,00 ANDRE KOSTNADER - - 3 900,00 3 400,00 70 687,00 BANKOSTNADER 179,00 68,00 2,00 59,00 10,00 1 797,00 RENTEKOSTNADER - - - - 158,00 316,00 SUM UTGIFTER 46 812,00 64 629,00 19 531,00 42 570,00 45 893,00 1 320 882,00 RESULTAT 67 654,00-5 354,00 59 301,00 19 408,00 7 643,00 87 136,00 6
REGNSKAP KAFETERIA 2013/2014 NAVN 2013/2014 2012/2013 Salgsinntekter kafe hverdag -209 348,74-303 495,40 Salgsinntekter kafe lør-søn -426 602,00-160 060,00 Salgsinntekter kafe A-kamper -538 152,00-494 663,00 Andre driftsrelaterte inntekter -37 343,00 SUM INNTEKTER -1 174 102,74-995 561,40 Varekjøp 387 120,97 427 527,71 Innkjøp slipeutstyr 10 392,50 Pant -8 366,26 SUM VAREKJØP 389 147,21 427 527,71 Leie lokaler 39 996,00 39 996,00 Renhold 6 875,00 Utstyr/inventar 14 129,60 8 930,00 Kasse/terminal 17 532,00 Driftsmidler div 174,00 NRK lisens 2 891,01 2 630,34 Salgskostnader 1 000,00 Feiing tribuner 24 000,00 22 100,00 Overføring Stjernen Hockey Elite 421 436,00 247 937,00 Dugnad FKK 20 000,00 20 000,00 Programlisenser 14 070,00 Bank og kortgebyr 10 153,05 7 854,96 Omk betalingsterminal 9 982,50 6 574,20 SUM ANDRE KOSTNADER 574 364,16 363 897,50 Annen renteinntekt -127,85-191,33 Rentekostnader SUM FINANS -127,85-191,33 DRIFTSRESULTAT -210 719,22-204 327,52 7
FORSLAG (ingen) 8
MEDLEMSKONTINGENT Styret foreslår å beholde disse uendret. Familiemedlemsskap, kr. 600, Enkeltmedlemsskap, kr. 400, 9
STJERNEN HOCKEY BREDDE BUDSJETT BUDSJETT Konto Navn 2013/2014 2014/2015 3110 Sponsorinntekter 120 000 200 000 1 3111 Salgsinntekter kafeteriaen netto 150 000 200 000 3115 Salgsinntekter GF 0 3117 Salg papirprodukter 0 10 000 3125 Leieinnt Wang buss 75 000 0 3440 Offentlige tilskudd mva 135 000 170 000 3450 Tilskudd fra NIHF 40 000 30 000 3451 Andre offentlige tilskudd 3601 Diverse inntekter 10 000 3605 Medlemskontingent 150 000 160 000 3610 Treningsavgifter 450 000 500 000 3613 Egenandel isakt på dagtid 3616 Egenandel ishockeyskolen 3690 LAM midler 50 000 50 000 3900 Andre driftsrelaterte inntekter 50 000 50 000 Sum inntekter -1 220 000-1 380 000 4111 Varekjøp utstyr for fakturering lagene 4112 Varekjøp kafeteria 4115 Varekjøp Glommafestivalen Sum varekjøp 0 0 5400 Lønnskostnader inkl avgifter 0 160 000 2 Sum lønnskostnader 0 160 000 6300 Leie lokaler 6321 Baneleie kamper 55 000 70 000 6323 Andre leiekostnader - sommertrening 35 000 23 000 3 6324 Leie klubbrom 31 200 40 000 6430 Leie andre kontormaskiner 6 000 20 000 6520 Drakter og lagsutstyr (trenere) 10 000 15 000 6521 Utstyr keepere 15 000 20 000 6522 Driftsmateriell slipemaskin etc 8 000 0 6523 Klubbutstyr faner, vimpler, pins, pucker etc 20 000 5 000 6525 Utstyr dommere 15 000 15 000 6540 Inventar 5 000 6550 Driftsmateriell 5 000 5 000 6560 Rekvisita 6750 Trenerkostnader 430 000 600 000 4 6800 Kontorrekvisita 6860 Møter kurs etc 5 000 6861 Kurs trenere og ledere 20 000 20 000 6863 Kurs, utdanning dommere 15 000 15 000 7025 Wang bussen kostnader 210 000 50 000 5 7050 Kostnader innkjøp for salg 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 7120 Arrangement interne BU 7180 Reisekostnader 40 000 40 000 7191 NM-sluttspill 20 000 10
7201 Kostnader aktivitet på dagtid 7202 Kostnader ishockeyskole 10 000 10 000 7203 Glommafestivalen div kostnader 7260 Dugnadsoverføring lagene/ol2016 15 000 6 7410 Lagavgifter NIHF 70 000 75 000 7411 Overgangsgebyr 10 000 10 000 7412 Kontingent ØIHK 25 000 25 000 7413 Dommeravgifter 2 000 7414 Lisens dommere 4 000 5 000 7430 Gaver 1 000 7600 Lisensavgifter og royalties 3 000 3 500 7770 Bank og kortgebyrer 8 000 8 500 7790 Div kostnader 5 000 5 000 Sum andre kostnader 1 055 200 1 123 000 SUM KOSTNADER 1 055 200 1 283 000 8050 Annen renteinntekt 0 500 8140 Rentekostnader 1 500 1 500 Sum finans 1 500 1 000 RESULTAT -163 300-96 000 1 Innteksbringende tiltak (kalender, klær) 2 Sportssjef og daglig leder 2 * 80' 3 Atlas + Lisleby 4 Bruttosum 5 Leasing og forsikring 6 Prosjekt Ungdomsleker 11