Årsregnskap. Stegaberg Idrettslag. Org.nr.:

Transkript

1 Årsregnskap 2015 Stegaberg Idrettslag Org.nr.:

2 Til årsmøtet i Stegaberg Idrettslag VALGT REVISORS BERETNING FOR 2015 Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Stegaberg Idrettslag i henhold til NIFs regnskaps- og revisjonsbestemmelser. Årsregnskapet for regnskapsåret 2015 viser et underskudd på kr Vi har utført følgende revisjonshandlinger: Vi har vurdert om årsregnskapet er utarbeidet og fastsatt i samsvar med NIFs regnskaps- og revisjonsbestemmelser, herunder om organisasjonsleddets styre har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av regnskapsopplysninger i samsvar med bestemmelsene. Utførte revisjonshandlinger: Kontroll av bankavstemming Kontroll av lønnsavstemming med oppgaveplikt og arbeidsgiveravgift Kontroll av mva behandling Sjekk av bilagsdokumentasjon Sjekk av attestasjonsrutiner for utbetaling Konklusjon Regnskapsførsel er utført av autorisert regnskapsfirma, og regnskapet framstår som ryddig og korrekt utført. Vi har ikke avdekket noen vesentlige feil eller mangler i regnskapet. Vi mener at regnskapet og regnskapsføringen er i samsvar med NIFs regnskaps- og revisjonsbestemmelser, og at årsregnskapet for 2015 kan fastsettes som Stegaberg Idrettslag sitt årsregnskap for Førresfjorden, Rune Sørensen Valgt revisor

3 RESULTATREGNSKAP DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen renteinntekt Annen rentekostnad Annen finanskostnad Resultat av finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat EKSTRAORDINÆRE INNTEKTER OG KOSTNADER Årsresultat OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital Overført fra annen egenkapital Sum overføringer SIDE 3

4 BALANSE EIENDELER Note ANLEGGSMIDLER VARIGE DRIFTSMIDLER Tomter, bygninger o.a. fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER FORDRINGER Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler SIDE 4

5 BALANSE EGENKAPITAL OG GJELD Note OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital GJELD ANNEN LANGSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Førresfjorden, Styret i Stegaberg Idrettslag Ove Kim Korshamn styreleder Lorents Emil Amdal nestleder Sigurd Emil Wåge Rune Nicolai Jensen Alf Terje Rovik Monica Aasbø Søvik Knut Markhus Morten Wannberg Aud Helen Sirevåg Elin Strand Rovik Ingebjørg K. Askeland Fossum SIDE 5

6 RESULTATREGNSKAP - SPESIFIKASJON Salgsinntekt 3010 Sponsorinntekter, avgiftspliktige Kiosksalg Materiell/ utstyr Klær/ sko Salg av juletrær - skigruppe Billettsalg Salgsinntekter, avgiftsfrie Diverse inntekter Kommunale tilskudd Norsk Tipping (Fair Play-prisen) Norsk Tipping - Grasrotandel Spes. offentlige tilskudd for tjenester Div. Tilskudder forbund Annen driftsinntekt 3601 Leieinntekter Stegaberghuset Norsk Idrettsforbund - LAM-midler Norges Idrettsforbubd - momskompensasjon Kulturmidler - kommunale Medlemskontingent Egenandeler reiser/ stevner Fotball skole, inntekter Lotteri/ bingo/ basar Dugnadsinntekter Stevneinntekter Diverse inntekter (Gave) Varekostnad 4010 Innkjøp varer, høy mva Materiell/ utstyr Utstyr spillere/ trenere Merker/ medaljer/ premier Utstyr til hus Småinnkjøp drift av hus Frakt, toll og spedisjon Innkjøp til basar Lønnskostnad 5010 Lønninger m/feriepenger Lønn uten feriepenger Lønn under innber. plikt Påløpne feriepenger Fri telefon Motkonto for gruppe Arbeidsgiveravgift SIDE 1

7 RESULTATREGNSKAP - SPESIFIKASJON Arb.giv.avg. pål. feriep Innberetningspliktige pensjonskostnader Andre ikke arb.giv.avg.pliktige forsikr Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler 6000 Avskrivning på bygn. & annen fast eiend Avskrivning på transportmidler, maskiner Annen driftskostnad 6300 Leie lokaler Renovasjon, vann, avløp mv Lys, varme Renhold Annen kostnad lokaler Leie utstyr Inventar Driftsmaterialer / Utstyr Rekvisita Vedlikehold lokaler Vedlikehold uteområde Reparasjoner og vedlikehold utstyr Regnskapshonorar Kontorrekvisita Datakostnader Aviser, tidsskrifter, bøker mv Abonnement (blader/ data) Møter, kurs, oppdatering mv Telefon og kommunekasjon TV-lisenser / abonnement Porto Forsikringer Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig Øreavrunding Reisekostnader, ikke oppgavepliktig Innkjøp vedr Kiosksalg Reklamekostnader Annonser Kontingent særkrets Gave/ blomster etc Forsikringspremier Lisensavgifter Overganger Spillerlisenser Trenings- og instruksjonstiltak Trenerutdanning Dommer/ funksjonærutdanning Dommerutgifter SIDE 2

8 RESULTATREGNSKAP - SPESIFIKASJON Egne klubbstevner Kretsstevner/Mesterskap Nasjonale stevner/mesterskap Reiser/ turneringer Påmeldingsavgift Fysikalsk behandling/ medisin Møteutgifter Leie av badeanlegg Tilstelninger/ dans o.l Bank og kortgebyrer Kiosksalg Tysvær Arena Diverse utgifter Tap på fordringer Annen renteinntekt 8050 Annen renteinntekt Annen rentekostnad 8150 Annen rentekostnad Annen finanskostnad 8160 Purregebyr. leverandør Avsatt til annen egenkapital 8960 Overføringer annen egenkapital Overført fra annen egenkapital 8961 Overføringer fra annen egenkapital SIDE 3

9 BALANSE - SPESIFIKASJON Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 1100 Bygning Klubbhus Lager/garasje Tribune (ny) Maskiner og anlegg 1210 Kunstgressbane Baner Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 1240 Snøscooter SH Investeringer i aksjer og andeler 1301 Aksjer i Sysco Arena Drift Aksjer i Tysvær Bygdeblad AS Kundefordringer 1510 Kundefordringer Forskudd til fotball (div. tilsetn.) Forskuddsbet. til Geir Søderlund Opptjente ikke mottatt driftsinntekter Andre kortsiktige fordringer 1521 Forskudds bet. Helsesport Kortsikt.ford Forskuddsbet. lønn Alf Nøkling Mva til gode Forskuddsbet. forsikringer Oppgjørskonto merverdiavgift Bankinnskudd, kontanter o.l Kasse basketball Basketball Bank Hgsd Sparebank Bank Hgsd Sparebank Bank Skattetrekk Annen egenkapital 2050 Annen egenkapital SIDE 1

10 BALANSE - SPESIFIKASJON Gjeld til kredittinstitusjoner 2240 Lån Leverandørgjeld 2410 Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter 2610 Skattetrekk Oppgjørskonto merverdiavgift Skyldig arbeidsgiveravgift Annen kortsiktig gjeld 2170 Avsetning, Faktura ikke mottatt Arb.giv.avg. pål. feriep Skyldig lønn Skyldig feriepenger SIDE 2