Årsregnskap 28
ÅRSREGNSKAP 28... 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAPET... 3 DRIFTSREGNSKAP... 3 INVESTERINGSREGNSKAP... 4 BALANSEREGNSKAP... 5 KONKLUSJON... 6 HOVEDOVERSIKTER... 7 ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT... 8 ØKONOMISK OVERSIKT INVESTERINGER... 9 ANSKAFFELSE OG ANVENDELSE AV MIDLER... 1 BALANSEREGNSKAPET... 11 DRIFTSREGNSKAP... 12 REGNSKAPSSKJEMA 1A DRIFTSREGNSKAP... 13 REGNSKAPSSKJEMA 1B - DRIFTSREGNSKAP PR. RESULTATENHET... 14 INVESTERINGSREGNSKAP... 28 REGNSKAPSSKJEMA 2A INVESTERINGSREGNSKAP... 29 REGNSKAPSSKJEMA 2B INVESTERINGSPROSJEKTER... 3 AKKUMULERTE INVESTERINGER OG FINANSIERING... 37 BALANSEREGNSKAP... 49 SPESIFISERT BALANSEREGNSKAP... 49 NOTER TIL REGNSKAPET... 56 UNDERSKRIFTSBILAG... 111 Årsregnskap 28 Side 2 av 111
KOMMENTARER TIL REGNSKAPET Driftsregnskap Driftsregnskapet er gjort opp med et netto driftsresultat på -185,3 mill. kroner og et regnskapsmessig underskudd på nærmere 1,9 mill. kroner etter at hele bufferkapitalen i Primæroppgavefondet på 127,3 mill. kroner er disponert og det er foretatt en rekke pliktige strykninger. Etter regnskapsforskriftene 9 skal følgende strykninger gjennomføres dersom driftsregnskapet viser seg å gi et regnskapsmessig merforbruk: 1. Budsjetterte overføringer fra driftsregnskapet til finansiering av utgifter i årets investeringsregnskap vedtatt av kommunestyret. 2. Avsetninger til fond når disse har vært forutsatt finansiert av årets eller tidligere års løpende inntekter. 3. Budsjettert inndekning av tidligere års merforbruk når dette har vært forutsatt finansiert av årets eller tidligere års løpende inntekter. Ved regnskapsavslutningen lå det an til et regnskapsmessig merforbruk på omtrent 46, mill. kroner etter at bruk av bufferfondet på 127,3 mill. kroner var inntektsført i driftsregnskapet. For å redusere underskuddet ble følgende pliktige strykninger foretatt: Overføringer fra drift til investering. Prosjekt Navn Beløp 5147 Nytt kulturhus - momskompensasjon 6 318 648,5 Utbygging barnehager - momskompensasjon 1 94 656,6 1352 Indre Havn - ny strandpromenade 5, 1355 Marius brygge - parkanlegg 38 45, Sum strykninger etter pkt.1 8 761 754,11 Avsetninger til fond: Prosjekt Navn Beløp 771 Næringsfondet 125 848,83 7123 Husleiesubsidier omsorgsboliger 3 135 911, 7584 Bygningsskadefondet 781 776, 7654 Hergisheim/Heyerdahlshuset 5, 7667 Etablering NAV-kontor 2 2 397,31 7682 Kulturbygg - Ekstraordinært 277 751,8 Avsetning fra likviditetsreserve til likviditetsfond 17 932 4,6 Avsetning driftsoverskudd 27 11 42 273,7 Sum strykninger etter pkt.2 35 347 962,61 Kommunal- og regionaldepartementet fastsatte den 1.12.27 endringer i regnskapsforskriften som innebærer at konto for likviditetsreserven skal avvikles. Tidligere endringer i regnskapsprinsipper som er postert direkte i balansen mot likviditetsreserven, skal overføres til ny konto 2581 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK. Det som eventuelt gjenstår av likviditetsreserven skal inntektsføres i driftsregnskapet og avsettes til disposisjonsfond. For Larvik kommune sto det igjen kr.19.253.39,9 som kunne avsettes til et likviditetsfond. Av dette beløpet var det lånt ut kr.1.321.35,3 slik at gjenstående på likviditetsfondet - kr. 17.932.4,6 - ble strøket. Ved behandling av regnskapet for 27 vedtok kommunestyret at driftsoverskuddet på kr. 26.37.4 skulle avsettes til Disposisjonsfondet. Den delen av avsetningen som ikke var disponert pr. 31.12.28 kommer inn under strykningsreglene. Det er nå ingen disponible midler igjen i Disposisjonsfondet. Uten strykninger ville kommunens driftsregnskap gi et underskudd på 46, mill. kroner. Det svake driftsresultatet skyldes både svikt i skatt og rammetilskudd, til dels betydelig overskridelser i flere Årsregnskap 28 Side 3 av 111
resultatenheter og det forhold at bufferkapitalen i Primæroppgavefondet ikke var tilstrekkelig til å dekke bokført tap og budsjettert avkastning fullt ut. Skatteinngangen ble på 767,2 mill. kroner. Det er 7,8 mill. kroner lavere enn revidert budsjett. I tillegg var det en svikt i ramme tilskuddet 3,4 mill. kroner slik at skatt og rammetilskudd ble 11,2 mill. kroner lavere enn revidert budsjettert. Kommunestyret vedtok i 2. tertialrapport å øke skatteanslaget og rammetilskudd med til sammen 1 mill. kroner. Sammenlignet med opprinnelig budsjett ble samlet svikt i satt og rammetilskudd på 1,2 mill. kroner. Budsjettkontrollen i resultatenhetene har vært dårligere enn det som har vært vanlig senere år. Til sammen er det en overskridelse på ca. 15 mill. kroner. Enheter med størst overskridelser: Barnevernet 5.544. Samlet for omsorgstjenesten 5.815. Samlet for skole/barnehager 6.711. Omsorgstjenesten for funksjonshemmede 4.29. Enheter med størst innsparinger: NAV-kontoret 4.657. Kommunalteknikk 1.327. Sentraladministrasjon 1.495. Primæroppgavefondet hadde et bokført tap på 14,3 mill. kroner. Hovedårsaken til det dårlige resultatet er dramatiske fall i det norske og internasjonale aksjemarkedet. I tillegg har plasseringer i hedgefond og eiendomplasseringer gitt negativ avkastning. Hele bufferkapitalen er nå i sin helhet brukt til dekning av bokført tap og delvis dekning av budsjettert avkastning. I opprennelig budsjett ble det lagt inn en avkastning fra fondet på kr. 35.56.,-. Til dekning av sviktende inntekter og bokført tap er det inntektsført 127,3 mill. kroner i bufferkapitalen. Investeringsregnskap Investeringsregnskapet er gjort opp med et regnskapsmessig merforbruk på kr. 3.25.377,77. Resultatet framkommer etter at det er strøket kr. 8.761.754,11 i budsjetterte overføringer fra driftsregnskapet til finansiering av utgifter i investeringsregnskap. Etter regnskapsforskriftenes 9 står det følgende: Dersom utgifter, utbetalinger og avsetninger i investeringsregnskapet ikke fullt ut kan finansieres av inntekter, innbetalinger og bruk av avsetninger i investeringsregnskapet, skal det udekkede beløpet føres opp til dekning på investeringsbudsjettet i det år regnskapet legges frem. Det udekkede beløpet skal først reduseres ved å redusere budsjetterte avsetninger finansiert av inntekter i investeringsregnskapet og ved å overføre budsjettert, ikke disponert bruk av ubundne investeringsfond til prosjekter med manglende finansiell dekning. Følgende overskridelser/finansieringer er foretatt ved avslutning av investeringsregnskapet: Prosjekt Tekst Beløp 1352 Indre Havn - ny standpromenade 516 478,59 1356 Batteristranda park 425 364,16 419 Helgeroa sykehjem 5 26 22,88 443 Byskogen ombygging BAS 1 654 413,74 482 Furuheim 2 61 223,9 483 Bergeskogen barnehage, utbygging 77 48,94 49 Helgeroa barnehage - utbygging 26 721,41 493 Nye bioenergibaserte varmeanlegg 1 87 1,2 4111 Hedrum ungdomsskole. Rehabilitering svømmebasseng 681 389,5 Årsregnskap 28 Side 4 av 111
4117 Riving av Lovisenlund gård 581 929,75 4141 Lovisenlund barnehage, utendørs anlegg 28 239 735,4 4144 Nytt toalettanlegg - Tollgarasjen 81 156,25 5147 Nytt kulturhus 25 398 372,14 528 PCB-armatur 6 698,5 5223 Globus barnehage 116 38,9 525 Grøtterød avdeling, Veldre kulturbarnehage 11 486,9 5254 Hvarnes barnehage i skolen 11 68,75 5258 Hovlandbanen barnehage 17 979,4 5259 Sentrumssatelitten 25 345,96 526 Solstad barnehage-paviljong 139 741,22 5261 Veldre kulturbarnehage, avd. Tanum 43 37,98 5265 Helgeroa barnehage - utbygging inventar 81 525,74 5275 Forskudd spillemidler til Larvik Turn, k.sak 147/7 1 25, 5288 Globus barnehage - ombygging 28 - ovf. LKE 26 746,69 5289 Valby barnehage, utskifting og oppgradering kjøkken 13 48,95 5292 Veldre kulturbarnehage - drenering 23 643,75 Sun merforbruk 38 55 31,9 Dekning av tidligere års underskudd - strykning -1 62 38, 1246 Yttersøvn. - Hovlandvn. VA anlegg -179 83, 1273 Månejordet kunstgressbane -6 598,69 1314 Bøkeskogen Lysanlegg -624 19,75 5251 Kvelde IL,kunstgressbane, forskuttering spillemidl -2 17, 42 Kjøp og salg av boliger/leiegårder -1 29 754, 4145 Kjøp av utleiebolig -332 28, 519 Boligområder -1 71 85, 52 Industriområder -123 349, 568 Salg av aksjer -3 92,19 569 Salg av eiendommer -813 19,5 517 Kvelde Mølle -261 752, Sum merinntekter -8 299 924,13 Netto merforbruk i investeringsregnskapet 3 25 377,77 Balanseregnskap Kommunens beholdning av likvide midler er nå svært dårlig. I løpet av 28 er arbeidskapitalen redusert med 28 mill. kroner, hvorav 12 mill. kroner gjelder likvide midler. Den kraftige reduksjon i arbeidskapitalen skyldes blant annet bokført tap i Primæroppgavefondet, regnskapsmessig merforbruk i investeringsregnskapet, samt tapping av Disposisjonsfondet og Likviditetsfondet som har ligger i likviditetsreserven som en buffer for å dekke løpende driftsutgifter. Kommunens fondskapital er i 28 redusert med 225,4 mill. kroner fra 1.14,6 til 879,2 mill. kroner. Det er først og fremst Primæroppgavefondets kapital som er redusert. Pr. 31.12.8 står det til disposisjon kr., i Disposisjonsfondet og kr. 1.438.,- på ubundet investeringsfond når en ser bort fra den del av fondskapitalen som er knyttet til Primæroppgavefondet. I løpet av 28 er kommunens brutto lånegjeld økt med 16,8 mill. kroner fra 1.494, mill. til 1.654,8 mill. kroner. Det er tatt opp 3 nye lån - 4 mill. kroner i Husbanken til videre utlån, kr. 7.13.,- i DnBNOR og et obligasjonslån på 13 mill. kroner. Lånet i DnBNOR har flytende rente mens obligasjonslånet har en fast rente på 3,96 % med 6 års bindingsperiode. Ved utgangen av året lå det i kommunens likvide beholdning på 76,8 mill. kroner i ubrukte lånemidler, hvorav 8,7 mill. kroner i formidlingslån og 68,1 mill. kroner i finansieringslån. Årsregnskap 28 Side 5 av 111
KONKLUSJON 1. Kommunens drift for 28 ligger på et aktivitetsnivå som ligger lang over kommunens inntektsgrunnlag 2. Driftsregnskapet ble gjort opp med et regnskapsmessig merforbruk på nærmere 1,9 mill. kroner etter at det er foretatt pliktige strykninger på til sammen 35,3 mill. kroner. 3. Kommunens fondsreserver til dekning av driftsutgifter er i sin helhet disponert. Det gjelder både Disposisjonsfondet og likviditetsreserven på ca. 2 mill. kroner som kommunen har hatt siden kommunesammenslåingen i 1988. 4. Primæroppgavefondet er redusert med 191,5 mill. kroner fra 973,8 mill. kroner til 782,3 mill. kroner. Reduksjonen skyldes bokført tap på 14, mill. kroner og vedtatt finansiering av kommunale investeringer. 5. Investeringsregnskapet er gjort opp med et regnskapsmessig merforbruk på 3,2 mill. kroner etter at det er foretatt pliktige strykninger/bruk av merinntekter. Det er spesielt det nye kulturhuset som viser merutgift i forhold til budsjettet. 6. Kommunens lånegjeld fortsetter å øke kraftig samtidig som fondskapital reduseres faretruende fort. Lånegjeld er stor og binder opp kommunens handlefrihet i mange år framover. Den store lånegjelden gjør kommunen svært sårbar for svingninger i rentemarkedet. Årsregnskap 28 Side 6 av 111
HOVEDOVERSIKTER Årsregnskap 28 Side 7 av 111
Økonomisk oversikt drift Tall i 1 kroner Regnskap 28 Regulert budsjett 28 Opprinnelig budsjett 28 Regnskap 27 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -78 163-77 479-77 823-74 42 Andre salgs- og leieinntekter -232 13-227 28-224 896-216 6 Overføringer med krav til motytelse -35 51-241 966-227 341-282 566 Rammetilskudd -476 151-479 55-468 -438 288 Andre statlige overføringer -174 11-14 696-125 496-12 3 Andre overføringer -1 33-912 -912-1 745 Inntekts- og formuesskatt -767 23-775 -771-741 381 Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter -2 34 579-1 942 631-1 895 469-1 875 12 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 1 54 58 991 326 963 467 948 714 Sosiale utgifter 284 465 271 883 265 527 267 854 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjon 277 22 265 826 251 231 258 772 Kjøp av tjenester som erstatter tjensteproduksjon 149 888 135 489 123 554 122 918 Overføringer 254 198 28 56 2 31 23 71 Avskrivninger 76 95 76 122 77 644 Fordelte utgifter -16 553-16 111-15 326-15 767 Sum driftsutgifter 2 79 173 1 933 94 1 788 484 1 89 836 Brutto driftsresultat 44 593-9 536-16 985 15 823 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte -73 21 69 463-6 93-111 515 Mottatte avdrag på lån -744-8 -8-736 Sum eksterne finansinntekter -73 945 68 663-61 73-112 251 EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger 236 574 84 85 91 178 11 18 Avdrag på lån 53 69 53 69 53 69 47 321 Utlån 439 1 3 1 3 91 Sum eksterne finansutgifter 29 73 139 525 145 898 149 239 Resultat eksterne finanstransaksjoner 216 758 28 187 84 195 36 988 Motpost avskrivninger -76 95-76 122-77 644 Netto driftsresultat 185 257 122 529-22 79-24 832 BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -26 37-26 37-59 736 Bruk av disposisjonsfond -155 482-12 147-71 -18 776 Bruk av bundne fond -23 5-11 54-1 263-23 57 Bruk av likviditetsreserven -19 253 Sum bruk av avsetninger -223 778-49 239-1 964-11 569 AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet 3 354 9 626 17 7 639 Avsatt til dekning av tidligere års merforbruk Avsatt til disposisjonsfond 18 934-94 725 21 773 66 983 Avsatt til bundne fond 18 13 11 811 11 811 25 232 Avsatt til likviditetsreserven 59 Sum avsetninger 4 39-73 288 33 754 1 364 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 1 869 3-26 37 Årsregnskap 28 Side 8 av 111
Økonomisk oversikt investeringer Tall i 1 kroner Regnskap 28 Regulert budsjett 28 Opprinnelig budsjett 28 Regnskap 27 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom -14 722-3 9-3 9-19 53 Andre salgsinntekter -393-59 Overføringer med krav til motytelse -4 389-2 -2-3 162 Statlige overføringer -11 53-11 -11 75-51 749 Andre overføringer -51 66-26 791 Renteinntekter, utbytte og eieruttak -81-61 Sum inntekter -81 75-16 9-17 65-11 324 UTGIFTER Lønnsutgifter 1 163 84 Sosiale utgifter 25 174 Kjøp varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjon 324 747 298 128 267 85 238 32 Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon Overføringer 35 2 3 236 31 177 Renteutgifter og omkostninger 593 516 Fordelte utgifter 1 35 1 282 Sum utgifter 362 79 31 364 267 85 272 38 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån 26 782 11 46 11 46 34 28 Utlån 39 72 4 4 33 297 Kjøp av aksjer og andeler 3 872 3 91 15 872 Dekning av tidligere års udekkede merforbruk 8 116 8 75 Avsatt til ubundne investeringsfond 3 562 2 5 41 752 Avsatt til bundne fond 2 238 1 155 Avsatt til likviditetsreserven 1 552 17 64 Sum finansieringstransaksjoner 9 632 67 7 53 96 152 923 Finansieringsbehov 371 717 351 471 34 16 323 97 FINANSIERING Bruk av lån -224 8-238 13-216 25-181 16 Mottatte avdrag på utlån -26 554-11 46-11 46-32 545 Salg av aksjer og andeler -5-24 Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk Overført fra driftsregnskapet -3 354-9 626-7 639 Bruk av disposisjonsfond -23 624-28 824-16 95-18 716 Bruk av ubundne investeringsfond -62 726-63 99-59 5-64 411 Bruk av bundne fond -44-358 -743 Bruk av likviditetsreserven -1 552 Sum finansiering -341 467-351 471-34 16-315 791 Udekket / Udisponert 3 25 8 116 Årsregnskap 28 Side 9 av 111
Anskaffelse og anvendelse av midler Tall i 1 kroner Regnskap 28 Regnskap 27 ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel -2 34 579-1 875 12 Inntekter investeringsdel -81 623-11 263 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner -325 385-326 41 Sum anskaffelse av midler -2 441 588-2 32 317 ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel 2 4 113 1 814 474 Utgifter investeringsdel 361 162 27 51 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 361 22 233 132 Sum anvendelse av midler 2 726 297 2 318 116 Anskaffelse - anvendelse av midler 284 79 15 799 Endring i ubrukte lånemidler -16 477-29 735 Endring i arbeidskapital 268 232 13 936 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Avsetninger 57 943 214 346 Bruk av avsetninger -31 532-195 992 Til avsetning neste år -3 25-8 116 Netto avsetninger -282 839 1 238 Årsregnskap 28 Side 1 av 111
Balanseregnskapet Tall i 1 kroner Noter Regnskap 28 Regnskap 27 EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 2 438 885 2 125 241 Utstyr, maskiner og transportmidler 77 91 74 994 Utlån 195 95 182 882 Aksjer og andeler 58 678 54 336 Pensjonsmidler 1 856 61 1 651 836 Sum anleggsmidler 4 625 81 4 89 29 B. OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer 17 558 83 666 Aksjer og andeler 387 472 671 97 Sertifikater Obligasjoner 383 577 28 31 Kasse, postgiro, bankinnskudd 23 813 351 393 Premieavvik 89 567 56 711 Sum omløpsmidler 1 198 987 1 444 41 Sum eiendeler 5 824 796 5 533 331 EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL Disposisjonsfond 1-35 35-186 46 Bundne driftsfond 4-44 974-59 37 Ubundne investeringsfond 2-784 97-842 729 Bundne investeringsfond 3-13 772-16 842 Endring i regnskapsprinsipp - drift 31 338 Regnskapsmessig mindreforbruk -26 37 Regnskapsmessig merforbruk 1 869 Udisponert i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet 3 25 8 116 Likviditetsreserve 28 372 Kapitalkonto -978 431-772 611 Sum egenkapital -1 793 661-1 866 814 D. GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser -2 69 385-1 883 12 Ihendehaverobligasjonslån -375 855-258 39 Sertifikatlån Andre lån -1 278 92-1 235 563 Sum langsiktig gjeld -3 724 142-3 376 965 KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld -34 825-286 924 Premieavvik -2 169-2 627 Sum kortsiktig gjeld -36 994-289 551 Sum egenkapital og gjeld -5 824 796-5 533 331 MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler 76 763 6 286 Andre memoriakonti 17 738 2 542 Motkonto for memoriakontiene -94 51-8 828 Sum memoriakonti Årsregnskap 28 Side 11 av 111
DRIFTSREGNSKAP Årsregnskap 28 Side 12 av 111
Regnskapsskjema 1A Driftsregnskap Tall i 1 kroner Regnskap 28 Regulert budsjett 28 Opprinnelig budsjett 28 Regnskap 27 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -767 23-775 -771-741 381 Ordinært rammetilskudd -476 151-479 55-468 -438 288 Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd -174 11-14 696-125 496-12 3 Sum frie disponible inntekter -1 417 454-1 395 246-1 364 496-1 299 699 FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte -73 21 69 463-6 93-111 515 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 236 574 84 85 91 178 11 18 Avdrag på lån 53 69 53 69 53 69 47 321 Netto finansinntekter/-utgifter 217 63 27 957 83 965 36 824 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger 18 934-94 725 21 773 67 493 Til bundne avsetninger 18 13 11 811 11 811 25 232 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -26 37-26 37-59 736 Bruk av ubundne avsetninger -174 735-12 147-71 -18 776 Bruk av bundne avsetninger -23 5-11 54-1 263-23 57 Netto avsetninger -186 741-132 153 22 62-8 845 FORDELING Overført til investeringsregnskapet 3 354 9 626 17 7 639 Til fordeling drift -1 383 779-1 39 815-1 257 742-1 264 8 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 1 385 648 1 39 818 1 257 742 1 238 43 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 1 869 3-26 37 Årsregnskap 28 Side 13 av 111
Regnskapsskjema 1B - Driftsregnskap pr. resultatenhet Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:15 Skatteoppkreveren i Larvik 1 Lønn og sosiale utgifter 4 71 67,6 4 295 519,23 4 14 127, 4 51 639,72 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 266 32,65 26 744, 152 192, 19 84,28 4 Overføringer 45 518,41 39 48, 39 48, 26 733,95 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 21 159,99 21 159,99, 21 159,99 Sum driftsutgifter 4 44 651,11 4 616 831,22 4 331 727, 4 29 337,94 6 Salgsinntekter -713 4, -99 5, -99 5, -465 384, 7 Refusjoner -136 758,14-79 48, -79 48, -447 393,44 Sum driftsinntekter -849 798,14-988 98, -988 98, -912 777,44 Netto driftsresultat 3 554 852,97 3 627 923,22 3 342 819, 3 377 56,5 RE:16 Eiendomskontoret 1 Lønn og sosiale utgifter 38 87 35,79 35 683 76,8 39 865 86, 41 576 598,83 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2 36 7,48 19 719 145, 17 215 133, 2 686 519,3 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon,,, 38 525, 4 Overføringer 2 67 239,5 2 81 82, 2 81 82, 2 948 616,12 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 773 181,9 771 187,56, 2 116 618,28 Sum driftsutgifter 62 548 471,86 58 255 229,36 59 162 39, 67 366 877,26 6 Salgsinntekter -11 54 413,83-1 817 249, -1 385 58, -1 784 31,51 7 Refusjoner -6 954 375,69-2 759 883, -2 666 82, -6 797 46,82 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -734 767,87,,, Sum driftsinntekter -18 743 557,39-13 577 132, -13 52 4, -17 581 492,33 Netto driftsresultat 43 84 914,47 44 678 97,36 46 19 639, 49 785 384,93 RE: 2 Frøystvet skole 1 Lønn og sosiale utgifter 31 571 495,73 29 948 624,47 28 167 32, 28 773 58,35 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2 827 555,83 2 216 49,5 2 234 986, 3 28 739,94 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 275 194,75 67, 67, 146 451,78 4 Overføringer 51 838,75 368 684, 368 684, 629 58,67 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 385 999,84 384 94,32, 731 563,38 Sum driftsutgifter 35 562 134,9 32 985 73,29 3 837 99, 33 489 322,12 6 Salgsinntekter -17 51,5-2, -2, -187 392, 7 Refusjoner -2 761 936,5-368 684, -368 684, -2 17 256,3 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner,,, -15 952, Sum driftsinntekter -2 931 987,55-388 684, -388 684, -2 373 6,3 Netto driftsresultat 32 63 147,35 32 597 19,29 3 449 36, 31 115 722,9 Årsregnskap 28 Side 14 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:21 Nanset barne- og ungdomsskole 1 Lønn og sosiale utgifter 35 484 235,73 34 4 839,41 31 878 2, 33 797 482,82 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 3 835 873,9 2 236 313,5 2 8 175, 4 2 355,6 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 9 8, 9, 9, 19 254, 4 Overføringer 677 199.81 788 68, 788 68, 684 629,95 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 837 945,27 837 815,4, 836 34,49 Sum driftsutgifter 4 925 334,71 38 353 648,31 34 836 857, 39 447 756,86 6 Salgsinntekter -285 97,,, -326 336,49 7 Refusjoner -2 216 674,81-788 68, -788 68, -3 23 298,4 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -2 54,6,, -151 252,75 Sum driftsinntekter -2 55 121,87-788 68, -788 68, -3 5 887,64 Netto driftsresultat 38 42 212,84 37 564 968,31 34 48 177, 35 946 869,22 RE:22 Sentrum barne- og ungdomsskole 1 Lønn og sosiale utgifter 37 83 283,87 36 32 162,54 33 776 6, 33 511 636,6 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 3 543 37,83 2 7 745, 2 749 33, 4 441 5,22 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 29 949,2 26 75, 26 75, 13 342,7 4 Overføringer 545 71,51 646 46, 646 46, 598 546,32 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 699 77,8 64 7,61, 586 772,11 Sum driftsutgifter 42 99 383,3 4 244 188,15 37 432 249, 39 268 347,41 6 Salgsinntekter -224 167,5-35, -35, -215 847,5 7 Refusjoner -4 174 235,36-1 712 7, -1 69 7, -2 394 615,7 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -19 114,74,, -125 844,46 Sum driftsinntekter -4 57 517,6-2 17 7, -1 995 7, -2 736 37,66 Netto driftsresultat 38 41 865,43 38 226 488,15 35 436 549, 36 532 39,75 RE:23 Stavern barne- og ungdomsskole 1 Lønn og sosiale utgifter 41 133 383,1 38 926 26,6 36 346 659, 38 651 596,46 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 4 494 432,9 3 197 794, 3 74 766, 4 82 25,6 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 89 82,33 68, 68, 58 994, 4 Overføringer 749 648,72 733 899, 733 899, 751 484,85 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 1 44 417,51 1 422 919,35, 1 438 343,67 Sum driftsutgifter 47 96 964,56 44 348 818,41 4 223 324, 45 72 624,4 6 Salgsinntekter -257 69,,, -216 823, 7 Refusjoner -2 145 376,72-733 899, -733 899, -2 614 79,95 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -72 969,48,, -53 62,95 Sum driftsinntekter -2 476 36,2-733 899, -733 899, -2 884 595,9 Netto driftsresultat 45 43 928,36 43 614 919,41 39 489 425, 42 818 28,14 Årsregnskap 28 Side 15 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:3 Bommestad og Rødbøl oppvekstsenter 1 Lønn og sosiale utgifter 2 741 597,22 18 59 821,35 16 724 853, 19 233 652,7 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2 514 17,12 2 344 631,5 2 281 995, 2 572 3,39 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 81 282,18 92, 92, 95 35, 4 Overføringer 413 651,23 442 318, 442 318, 371 589,95 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 92 25,99 92 25,99, 857 76,48 Sum driftsutgifter 24 652 573,74 22 371 796,84 19 541 166, 23 13 653,52 6 Salgsinntekter -876 845,3-861 168, -861 168, -985 929,75 7 Refusjoner -4 369 574,66-2 654 238, -2 64 238, -4 452 157,9 8 Overføringer -6,,,, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -24 729,,, -71 127,15 Sum driftsinntekter -5 331 148,96-3 515 46, -3 465 46, -5 59 214,8 Netto driftsresultat 19 321 424,78 18 856 39,84 16 75 76, 17 621 438,72 RE:31 Langestrand og Veldre oppvekstsenter 1 Lønn og sosiale utgifter 49 672 18,65 46 689 12,73 42 798 84, 4 924 315,2 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 6 367 69,78 5 145 383, 4 175 69, 5 12 551,49 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 177 558,78 45, 45, 175 579,42 4 Overføringer 1 28 954,7 732 528, 732 528, 971 617,74 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 4 518 894,11 4 388 95,8, 4 25 111,98 Sum driftsutgifter 61 945 279,2 57 873,81 47 751 32, 51 424 175,83 6 Salgsinntekter -2 112 72,1-1 994 81, -2 284 81, -1 473 833,57 7 Refusjoner -11 9 97,97-8 19 8, -7 22 8, -6 73 969,82 8 Overføringer -357 613,5,, -62 14, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -4 792,58,, -26 824,79 Sum driftsinntekter -13 52 26,15-1 184 818, -9 36 818, -8 293 642,18 Netto driftsresultat 48 425 72,87 46 816 55,81 38 444 484, 43 13 533,65 RE:32 Lågendalen oppvekstsenter 1 Lønn og sosiale utgifter 25 885 553,99 25 13 81,54 23 63 58, 22 58 57,72 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 3 94 735,7 3 73 918, 2 547 26, 3 77 719,3 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 68 699,26,, 33 34, 4 Overføringer 543 386,44 428 216, 428 216, 48 525,21 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 453 321,49 453 6,27, 378 59,16 Sum driftsutgifter 3 855 696,88 29 625 95,81 26 65 534, 26 478 61,39 6 Salgsinntekter -1 87 8,82-2 61 325, -2 61 325, -1 922 842,41 7 Refusjoner -6 95 22,63-5 581 361, -5 52 361, -6 147 683,17 8 Overføringer -13,,,, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -7 737,5,, -779,79 Sum driftsinntekter -8 958 2,95-7 642 686, -7 581 686, -8 71 35,37 Netto driftsresultat 21 897 675,93 21 983 264,81 19 23 848, 18 47 296,2 Årsregnskap 28 Side 16 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:33 Nesjar oppvekstsenter 1 Lønn og sosiale utgifter 17 277 857,35 16 616 18,97 15 685 381, 15 896 28,15 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2 111 367,34 1 656 887, 1 569 815, 1 98 247,29 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 46 98,15 8, 8, 77 462,96 4 Overføringer 381 576,27 264 594, 264 594, 29 92,24 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 45 929,19 45 929,19, 448 496,55 Sum driftsutgifter 2 267 828,3 19 68 429,16 17 599 79, 18 621 335,19 6 Salgsinntekter -1 377 62,61-1 453 221, -1 453 221, -1 496 31,46 7 Refusjoner -4 91 991,99-3 758 679, -3 738 679, -4 417 94,81 8 Overføringer -6,,,, Sum driftsinntekter -6 339 594,6-5 211 9, -5 191 9, -5 914 251,27 Netto driftsresultat 13 928 233,7 13 856 529,16 12 47 89, 12 77 83,92 Tjodalyng barne- og ungdomsskole 1 Lønn og sosiale utgifter 27 327 868,92 24 37 997,13 22 437 568, 25 18 55,35 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 3 78 838,93 2 812 419,5 3 58 87, 3 98 61,1 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 125 959,4,, 115 335,37 4 Overføringer 55 34,37 525 494, 525 494, 55 916,42 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 484 72,99 444 967,53, 493 31,69 Sum driftsutgifter 32 197 44,25 28 153 878,16 26 21 932, 29 321 713,84 6 Salgsinntekter -29 419,5-7, -7, -21 868, 7 Refusjoner -2 775 244,21-581 494, -525 494, -1 747 672,54 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -61 284,78,, -59 5,33 Sum driftsinntekter -3 45 948,49-588 494, -532 494, -2 17 59,87 Netto driftsresultat 29 151 455,76 27 565 384,16 25 489 438, 27 34 122,97 RE:35 Valby oppvekstsenter 1 Lønn og sosiale utgifter 12 635 34,32 12 38 65,63 11 127 449, 11 429 246,22 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2 19 657,72 1 342 17,5 862 329, 1 552 185,42 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 197 46,45 1, 1, 8 48, 4 Overføringer 379 562,1 218 51, 218 51, 249 99,64 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 971 145,88 971 84,4, 1 349 493,9 Sum driftsutgifter 16 23 13,38 14 579 38,53 12 217 829, 14 589 396,18 6 Salgsinntekter -78 774,35-897 5, -897 5, -918 329,11 7 Refusjoner -3 53 486,69-2 284 671, -2 284 671, -3 595 951,62 8 Overføringer -1,,,, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -14 785,1,, -3 175, Sum driftsinntekter -4 525 46,14-3 181 721, -3 181 721, -4 517 455,73 Netto driftsresultat 11 678 84,24 11 397 587,53 9 36 18, 1 71 94,45 Årsregnskap 28 Side 17 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:36 Østre Halsen oppvekstsenter 1 Lønn og sosiale utgifter 41 387 59,3 38 888 243,84 36 461 378, 37 859 47,29 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 4 458 277,56 3 258 17, 3 16 95, 3 658 212,18 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 21 178, 2, 2, 198 923, 4 Overføringer 628 996,13 545 536, 545 536, 53 912,5 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 583 279,61 566 76,24, 651 142,46 Sum driftsutgifter 47 258 79,6 43 458 71,8 4 223 864, 42 898 659,98 6 Salgsinntekter -1 755 441,47-1 86 738, -1 86 738, -1 96 545,63 7 Refusjoner -8 179 533,18-4 913 46, -4 863 46, -6 48 839,9 8 Overføringer -3,,,, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -63 733,42,, -24 76,52 Sum driftsinntekter -1 28 78,7-6 774 144, -6 724 144, -8 34 145,24 Netto driftsresultat 37 23 82,53 36 684 566,8 33 499 72, 34 558 514,74 RE:37 Læring og oppvekst 1 Lønn og sosiale utgifter 14 483 45,35 14 215 353,82 13 839 632, 13 913 418,39 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 4 2 849,41 4 659, 4 564 5, 5 124 45,5 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 24 4,,,, 4 Overføringer 916 374,67 652 15, 652 15, 1 53 231,5 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 79 183,1 646 263,3, 851 476,9 Sum driftsutgifter 2 216 852,44 2 172 721,85 19 56 237, 2 942 576,3 6 Salgsinntekter -572 23,56-2 382 98, -2 482 98, -1 13 761,13 7 Refusjoner -4 197 39,23-2 74 15, -2 74 15, -3 869 286,61 8 Overføringer -366 174,,, -33, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -82 344,,, -161 47,7 Sum driftsinntekter -5 217 787,79-5 123 85, -5 223 85, -5 464 455,44 Netto driftsresultat 14 999 64,65 15 49 636,85 13 833 152, 15 478 12,59 RE:4 Nanset barnehage 1 Lønn og sosiale utgifter 21 299 46,89 19 146 519,89 17 35 216, 13 372 671,62 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 5 432 287,2 5 143 578, 1 17 667, 3 552 581,22 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 76 915,27,,, 4 Overføringer 1 244 35,52 252 625, 252 625, 784 16,94 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 23 774,56 221 614,56, 15 29,76 Sum driftsutgifter 28 284 155,26 24 764 337,45 18 728 58, 17 859 443,54 6 Salgsinntekter -3 62 63,86-3 953 32, -4 23 32, -3 66 468,23 7 Refusjoner -15 143 457,64-11 385 345, -11 385 345, -8 443 53,72 8 Overføringer -41,,, -1 29 447,6 Sum driftsinntekter -19 156 61,5-15 338 665, -15 588 665, -12 719 419,55 Netto driftsresultat 9 128 93,76 9 425 672,45 3 139 843, 5 14 23,99 Årsregnskap 28 Side 18 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:41 Sentrum barnehage 1 Lønn og sosiale utgifter 2 423 217,38 2 73 137,55 19 515 142, 16 964 748,82 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 3 819 928,75 3 98 17,5 1 42 239, 3 541 54,54 4 Overføringer 59 784,75 229 5, 229 5, 536 651,39 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 444 958,95 444 958,95, 314 81,7 Sum driftsutgifter 25 278 889,83 23 845 767, 21 164 881, 21 357 22,45 6 Salgsinntekter -4 641 92,58-4 474 193, -5 154 193, -4 657 649,51 7 Refusjoner -13 376 49,13-12 215 165, -12 135 165, -11 21 845,15 8 Overføringer -4,,, -1 41 72,5 Sum driftsinntekter -18 418 329,71-16 689 358, -17 289 358, -16 91 197,16 Netto driftsresultat 6 86 56,12 7 156 49, 3 875 523, 4 446 825,29 RE:42 Stavern barnehage 1 Lønn og sosiale utgifter 12 538 997,93 12 234 66,8 11 482 195, 9 53 264,57 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2 81 96,68 1 367 13,5 1 29 828, 1 439 746,31 4 Overføringer 619 421,3 122 91, 122 91, 296 94,1 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 58 824,3 57 99,48, 51 856,67 Sum driftsutgifter 16 478 24,21 14 231 62,78 12 814 114, 11 768 771,65 6 Salgsinntekter -2 573 16,78-2 762 914, -2 762 914, -2 298 84,56 7 Refusjoner -8 532 41,6-6 97 881, -6 97 881, -5 892 31,67 8 Overføringer,,, -413 469, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -1,,,, Sum driftsinntekter -12 15 562,38-9 67 795, -9 67 795, -8 63 864,23 Netto driftsresultat 4 372 641,83 4 56 825,78 3 143 319, 3 164 97,42 RE:45 Fellesområde skoler 1 Lønn og sosiale utgifter 4 273 688,69 4 822 832,54 3 824 934, 4 37 876,97 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 11 994 833,12 13 565 136, 16 458 3, 12 61 334,2 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 8 246 59,75 8 35, 8 35, 7 115 14, 4 Overføringer 1 126 544,94 83 142, 83 142, 1 534 388,71 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 198 373,22,, 57 92, Sum driftsutgifter 25 84 3,72 27 253 11,54 29 148 16, 25 346 65,7 6 Salgsinntekter -2 987 975,66-2 735 16, -2 555, -19 772 85,35 7 Refusjoner -11 262 592,79-11 327 98, -12 39 98, -12 239 445,77 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner,,, -2 78 448,97 Sum driftsinntekter -32 25 568,45-32 62 24, -32 945 98, -34 89 98,9 Netto driftsresultat -6 41 537,73-4 89 93,46-3 796 992, -8 743 374,39 Årsregnskap 28 Side 19 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:451 Fellesområde barnehager 1 Lønn og sosiale utgifter 1 699 54,2 8 858 51,7 9 18 611, 8 696 55,19 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 1 27 318,43 1 736 14, 5 345 67, 789 31,14 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 4 54 521,56 4 4, 3 85, 3 853 15,33 4 Overføringer 3 217,54 2 995 775, 3 3 775, 4 827 75,49 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 25 275,,,, Sum driftsutgifter 19 49 836,55 17 99 416,7 21 244 453, 18 166 77,15 6 Salgsinntekter 2 55,,, 15, 7 Refusjoner -7 617 379,85-7 2 775, -7 3 775, -7 579 171,59 8 Overføringer -14 437 221, -15 396 68, -12 396 68, -5 923 47,9 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -187 735,88,, -1 63 437,6 Sum driftsinntekter -22 24 281,73-22 417 455, -19 427 455, -14 565 93,9 Netto driftsresultat -3 19 445,18-4 427 38,93 1 816 998, 3 6 777,6 RE:452 Private barnehager 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 29 523,2,, 47 9,4 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 27 445 834, 23 3 167, 13 3 167, 16 827 71,42 4 Overføringer 79 128 94,83 75 575, 72 75, 66 157 664,75 Sum driftsutgifter 16 64 262,3 98 578 167, 85 753 167, 83 32 636,57 6 Salgsinntekter -366 727, -36 5, -36 5, -374 116, 8 Overføringer -96 963 74, -94 5, -82 5, -77 22 121, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -5,,, -1, Sum driftsinntekter -12 33 467, -94 86 5, -82 86 5, -78 396 237, Netto driftsresultat 4 273 795,3 3 717 667, 2 892 667, 4 636 399,57 RE:47 Barneverntjenesten 1 Lønn og sosiale utgifter 3 677 517,15 29 19 235,6 26 7 256, 26 152 89,94 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 8 667 55,72 8 12 693, 6 92 51, 7 72 672,57 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 12 881 585,4 9 355 164, 8 335 164, 8 14 69,65 4 Overføringer 4 525 967,2 4 1 347, 3 76 347, 3 83 98,16 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 1 156 755,75,, 1 88 1,34 Sum driftsutgifter 57 99 331,4 5 397 439,6 45 23 277, 46 896 47,66 6 Salgsinntekter -11 1, -511,,, 7 Refusjoner -12 195 295,6-9 827 732, -1 338 732, -7 725 973,72 8 Overføringer -1,,,, Sum driftsinntekter -12 36 395,6-1 338 732, -1 338 732, -7 725 973,72 Netto driftsresultat 45 62 935,98 4 58 77,6 34 684 545, 39 17 496,94 RE:48 Barne- og ungdomstjenester 1 Lønn og sosiale utgifter 22 416,63 21 264 738,3 2 447 858, 18 82 65,58 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2 518 423,6 2 16 494,5 1 745 257, 2 174 288,12 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon,,, 2, 4 Overføringer 25 66,18 253 488, 253 488, 21 713,42 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 21 423,4 7 931,37, 1 99 41,4 Sum driftsutgifter 24 934 869,81 23 542 651,9 22 446 63, 22 298 8,16 6 Salgsinntekter -4 134,5,, -14 279,33 7 Refusjoner -6 572 767,75-5 428 488, -5 428 488, -5 225 735,89 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -633 711,99,, -316 16,22 Sum driftsinntekter -7 246 614,24-5 428 488, -5 428 488, -5 556 31,44 Netto driftsresultat 17 688 255,57 18 114 163,9 17 18 115, 16 741 976,72 Årsregnskap 28 Side 2 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:5 Idrett og friluftsliv 1 Lønn og sosiale utgifter 3 876 869, 3 855 88,48 2 846 2, 2 888 44,28 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 3 571 872,81 3 658 223, 3 677 75, 3 877 59,49 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 1 827,6,, 193 768,21 4 Overføringer 13 757 847,6 11 27 946, 8 24 946, 12 653 896,64 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 1 275 376,48 1 272 895,5, 4 522 895,5 Sum driftsutgifter 22 492 793,49 2 57 872,53 14 548 896, 24 136 23,67 6 Salgsinntekter -1 953 545,6-1 881 868, -1 881 868, -1 623 267,9 7 Refusjoner -1 683 823,64-1 32 64, -1 32 64, -1 64 434,18 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -2 4,,,, Sum driftsinntekter -5 677 369,24-3 184 472, -3 184 472, -3 227 72,8 Netto driftsresultat 16 815 424,25 16 873 4,53 11 364 424, 2 98 321,59 RE:52 Kultur 1 Lønn og sosiale utgifter 27 523 371,38 26 856 62,56 25 515 298, 25 866 385,5 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 14 182 237,7 11 454 361, 11 92 29, 14 299 68,11 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 516 533,58 15, 15, 625 941,79 4 Overføringer 8 763 232,2 8 642 148, 8 292 148, 8 88 286,38 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 1 45 48,51 628 456,89, 878 894,15 Sum driftsutgifter 52 39 855,19 47 686 28,45 45 4 736, 5 479 187,93 6 Salgsinntekter -6 992 189,47-7 638 53, -7 638 53, -6 519 887,97 7 Refusjoner -7 287 748,78-2 96 89, -2 53 89, -7 5 63,96 8 Overføringer -3 854, -3 17, -3 17, -4 17 65, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -234 295,36,, -295 718,74 Sum driftsinntekter -18 368 233,61-13 616 393, -13 186 393, -17 991 86,67 Netto driftsresultat 34 22 621,58 34 69 635,45 31 818 343, 32 487 327,26 RE:66 Larvik læringssenter 1 Lønn og sosiale utgifter 33 899 823,74 32 368 984,27 29 833 334, 31 166 688,51 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 5 571 935,2 3 39 573,5 3 122 34, 5 45 77,8 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 176 447,,, 153 8, 4 Overføringer 96 571,41 655, 655, 891 361,26 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 1 47 2,65 253 629,, 1 43 436,94 Sum driftsutgifter 41 61 978,9 36 668 186,77 33 61 674, 39 65 363,79 6 Salgsinntekter -475 16, -5,, -57 44, 7 Refusjoner -2 291 622,32-17 246, -16 585, -2 849 469,86 8 Overføringer -864 6, -2,, -432, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -2 532 522,18-1 5, -1 5, -3 11 443,5 Sum driftsinntekter -24 163 94,5-19 446, -18 85, -24 89 352,91 Netto driftsresultat 17 438 73,59 17 222 186,77 15 525 674, 14 175 1,88 Årsregnskap 28 Side 21 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:7 Tjølling omsorgstjeneste 1 Lønn og sosiale utgifter 7 396 236,37 63 48 919,83 6 351 497, 65 29 96,5 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 1 318 696,31 7 776 871,5 7 686 27, 8 24 41,97 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 7 918,65,, 53 2,4 4 Overføringer 1 768 146,2 1 251 975, 1 251 975, 1 418 182,39 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 2 811 74,88 2 82 145,75, 1 22 938,15 Sum driftsutgifter 85 995 72,41 74 879 912,8 69 289 679, 75 763 648,41 6 Salgsinntekter -8 634 579,8-7 64 8, -7 64 8, -8 312 139,54 7 Refusjoner -7 473 417,92-1 976 975, -1 826 975, -7 15 26,48 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -14 424,,, -452 622,6 Sum driftsinntekter -16 248 421,72-9 617 775, -9 467 775, -15 779 788,62 Netto driftsresultat 69 746 65,69 65 262 137,8 59 821 94, 59 983 859,79 RE:71 Hedrum omsorgstjeneste 1 Lønn og sosiale utgifter 84 758 158,9 78 454 494,4 74 513 794, 74 65 764,33 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 11 173 77,88 1 657 17,5 9 92 31, 1 138 366,24 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 23 6,52 49, 49, 25 24, 4 Overføringer 2 216 827,68 1 935 295, 1 935 295, 2 123 146,62 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 2 916 463,8 2 825 3,37, 2 96 324,77 Sum driftsutgifter 11 88 217,97 93 92 99,27 86 418 12, 89 852 841,96 6 Salgsinntekter -1 863 376,99-1 133 41, -1 133 41, -9 97 399,83 7 Refusjoner -9 832 378,27-3 317 295, -3 67 295, -9 22 17,47 8 Overføringer -1,,,, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -133 395,67,, -198 174,85 Sum driftsinntekter -2 929,15,93-13 45 336, -13 2 336, -18 515 745,15 Netto driftsresultat 8 159 67,4 8 47 654,27 73 217 784, 71 337 96,81 RE:72 Sentrum omsorgstjeneste 1 Lønn og sosiale utgifter 124 81 537,89 117 215 8,1 19 846 63, 115 858 239,2 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 25 81 586,94 22 956 779,5 23 768 793, 24 73 631,6 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 24 444, 45, 45, 117 154, 4 Overføringer 2 96 18,46 2 361 5, 2 361 5, 3 394 295,1 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 5 428 565,18 5 416 18,47, 4 258 334,8 Sum driftsutgifter 158 476 242,47 147 994 36,7 136 21 923, 148 358 653,89 6 Salgsinntekter -25 565 564,45-24 669 136, -23 723 136, -23 75 985,4 7 Refusjoner -21 947 192,52-11 541 5, -11 91 5, -18 364 198,71 8 Overføringer -2 233,,, -7, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -33 921,39,, -1 243 444,8 Sum driftsinntekter -48 43 911,36-36 21 636, -34 814 636, -43 428 628,19 Netto driftsresultat 11 432 331,11 111 783 67,7 11 27 287, 14 93 25,7 Årsregnskap 28 Side 22 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:73 Stavern/Brunlanes omsorgstjeneste 1 Lønn og sosiale utgifter 86 621 37,9 81 88 951,83 75 283 177, 74 54 457,91 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 1 68 73,62 1 824 71,5 1 826 377, 9 559 833,12 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 1 714 784,3,, 883 999,49 4 Overføringer 1 739 57,73 1 66 697, 1 66 697, 1 65 323,73 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 3 65 117,15 3 59 118,3, 3 6 226,14 Sum driftsutgifter 13 748 519,89 96 579 477,63 87 716 251, 89 649 84,39 6 Salgsinntekter -1 178 738,8-1 54 4, -1 54 4, -9 724 469,74 7 Refusjoner -7 375 68,3-2 961 697, -2 511 697, -6 138 87,75 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -57 254,25,, -122 96,3 Sum driftsinntekter -17 611 61,35-13 466 97, -13 16 97, -15 984 653,79 Netto driftsresultat 86 136 918,54 83 113 38,63 74 7 154, 73 665 186,6 RE:74 Det nasjonale aldershjem for sjømenn 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2 23,2 49,5, 1 944,8 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 17 551 34, 16 853 32, 15 465 49, 16 239 792, Sum driftsutgifter 17 553 534,2 16 853 81,5 15 465 49, 16 241 736,8 6 Salgsinntekter -2 9 15,2-1 9, -1 9, -1 899 467,6 7 Refusjoner -498 729,,, -465 43, Sum driftsinntekter -2 588 879,2-1 9, -1 9, -2 364 87,6 Netto driftsresultat 14 964 655, 14 953 81,5 13 565 49, 13 876 866,74 RE:741 Fellesområde pleie og omsorg 1 Lønn og sosiale utgifter 1 17544,33 1 45 261,22 1 18 58, 972 139,26 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 777 526,6 11,5 1 121 85, 564 69,66 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 2, 244 648, 1 1, 24, 4 Overføringer 26 486,12,, 29 576,89 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 1 582 997,84 43 779,51, 977 882,69 Sum driftsutgifter 3 762 414,35 1 443 689,23 3 239 98, 2 748 289,5 7 Refusjoner -2 91 474,4,, -1 81 714,53 8 Overføringer,,, -1, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -268 586,64,, -347 87,51 Sum driftsinntekter -2 36 61,4,, -1 529 585,4 Netto driftsresultat 1 42 353,31 1 443 689,23 3 239 98, 1 218 74,46 RE:75 Omsorgstjenesten for funksjonshemmede 1 Lønn og sosiale utgifter 98 935 325,71 88 754 386,18 85 957 227, 9 45 646,8 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 6 152 65,22 6 315 612,5 6 172 583, 6 747 821,6 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 2 854 521,25 2 85, 2 85, 2 93 28,36 4 Overføringer 1 166 592,58 834 518, 834 518, 1 286 61,66 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 744 949,82 656 249,13, 698 529,88 Sum driftsutgifter 19 853 994,58 99 41 765,81 95 814 328, 12 113 627,76 6 Salgsinntekter -792 446,73-52 759, -52 759, -766 389,91 7 Refusjoner -14 942 389,5-9 55 518, -9 9 518, -6 389 186,15 8 Overføringer -15, -18, -18,, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -6,,, -625 864,88 Sum driftsinntekter -16 484 835,78-1 251 277, -1 61 277, -7 781 44,94 Netto driftsresultat 93 369 158,8 89 159 488,81 85 213 51, 94 332 186,82 Årsregnskap 28 Side 23 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:76 Helse og rehabiliteringstjenesten 1 Lønn og sosiale utgifter 29 163 361,73 26 57,18 26 139 75, 26 287 2,12 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 6 611 24,6 7 515 484,5 5 249 346, 5 584 213,76 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 25 233 916,35 25 582 915, 25 582 915, 25 2 94,4 4 Overføringer 91 626,76 75 262, 75 262, 882 926,39 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 2 362 542,76 1 826 667,54, 2 69 14,35 Sum driftsutgifter 64 281 651,66 62 245 329,22 57 721 598, 59 825 395,2 6 Salgsinntekter -1 467 376,54-1 493 9, -1 493 9, -1 342 537,6 7 Refusjoner -6 157 68,72-5 15 6, -5 174 6, -8 291 711,3 8 Overføringer -35, -254 525, -254 525,, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -1 56 98,84,, -7 651,2 Sum driftsinntekter -8 682 316,1-6 853 431, -6 922 431, -9 641 899,83 Netto driftsresultat 55 599 335,56 55 391 898,22 5 799 167, 5 183 495,19 RE:771 NAV - kommune 1 Lønn og sosiale utgifter 24 452 827,78 26 934 168,9 27 42 651, 25 146 179,45 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 1 24 98,92 1 621 31,5 11 433 298, 9 29 421,18 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 1 98 743,3 1 288 3, 1 33, 1 183 553,73 4 Overføringer 51 883 675,56 51 887 261, 51 887 261, 49 674 33,45 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 5 498 858,28 6 83 733,33 6 3, 5 794 43,34 Sum driftsutgifter 93 84 23,84 96 814 764,73 97 723 21, 91 88 861,15 6 Salgsinntekter -3 188 592,76-2 261 3, -2 261 3, -2 773 36,65 7 Refusjoner -1 253 591,41-7 537 32, -8 97 32, -1 662 859,57 8 Overføringer -22 565 255, -25, -25, -22 923 825, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -9 232 68,74-8 758 63, -8 364 57, -7 623 963,37 Sum driftsinntekter -45 239 57,91-43 556 935, -43 722 389, -43 984 8,59 Netto driftsresultat 48 6 695,93 53 257 829,73 54 821, 47 14 852,56 RE:772 Levekår og sosialmedisinske tjenester 1 Lønn og sosiale utgifter 6 619 993,62 6 97 536,12 5 35 42, 4 489 785,22 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2 51 91,97 1 44 875, 1 185, 2 38 649,76 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 76 62,36,, 19 842,79 4 Overføringer 877 859,11 51, 51, 789 792,41 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 31 564,34 165 527,34, 165 558,34 Sum driftsutgifter 1 386 921,4 8 987 938,46 7 42, 7 773 628,52 6 Salgsinntekter -81 877,5,, -16 827, 7 Refusjoner -4 649 772,13-3 637, -3 25, -3 992 744, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -558 166,8-3, -3, -36 451,8 Sum driftsinntekter -5 289 815,71-3 937, -3 55, -4 316 22,8 Netto driftsresultat 5 97 15,69 5 5 938,46 3 45 42, 3 457 65,72 Årsregnskap 28 Side 24 av 111
Art Tekst Regnskap Regulert Vedtatt Regnskap Budsjett Budsjett 2 8 28 28 2 7 RE:8 Kommunalteknikk 1 Lønn og sosiale utgifter 43 523 226,16 42 21 28,7 4 852 788, 4 951 586,58 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 53 271 883,32 53 658 693, 52 343 985, 46 388 395,51 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 33 875 21,25 31 893, 31 893, 3 277 943,69 4 Overføringer 4 449 521,2 3 627, 3 627, 5 27 847,6 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 4 949 521,23 37 158 339,11 2 256, 42 886 319,85 Sum driftsutgifter 176 69 353,16 168 358 24,81 13 972 773, 165 775 92,69 6 Salgsinntekter -17 85 63,13-166 933 491, -166 611 399, -156 924 716,76 7 Refusjoner -9 14 94,18-4 69, -4 69, -9 498 931,54 8 Overføringer -484 162,64-388 358, -388 358, -438 714,92 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner,,, -3 89 25, Sum driftsinntekter -18 429 319,95-171 39 849, -171 68 757, -17 752 613,22 Netto driftsresultat -4 359 966,79-3 32 68,19-4 95 984, -4 977 52,53 RE:83 Larvik brannvesen 1 Lønn og sosiale utgifter 21 848 76,27 21 192 1,77 2 27 232, 2 819 226,5 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 3 263 135,8 2 543 843, 2 593 326, 2 273 113,57 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 3 56 31, 2 8, 2 8, 2 895 442, 4 Overføringer 425 6,26 467 688, 467 688, 426 76,46 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 1 772 321,58 1 676 131,1 17, 1 596 131,2 Sum driftsutgifter 3 868 93,19 28 679 672,78 26 31 246, 28 1 619,1 6 Salgsinntekter -4 85 944,26-3 791 211, -3 791 211, -3 916 97,68 7 Refusjoner -2 879 278,9-2 583 23, -2 583 23, -2 232 554,26 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner,,, -148 14,5 Sum driftsinntekter -7 73 222,35-6 374 234, -6 374 234, -6 296 792,44 Netto driftsresultat 23 138 68,84 22 35 438,78 19 927 12, 21 713 826,66 RE:84 Arbeid og kvalifisering 1 Lønn og sosiale utgifter 32 731 812,63 3 935 167,86 28 847 828, 29 888 749,7 1 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 13 19 936,72 1 887 39, 8 93 7, 11 753 931,29 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 134 572,5,, 116 729, 4 Overføringer 497 19,24 448 823, 448 823, 417 972,42 5 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 2 444 694,22 2 115 991,32, 2 718 965,76 Sum driftsutgifter 48 918 125,31 44 387 21,18 38 2 351, 44 896 348,17 6 Salgsinntekter -7 294 381,83-6 829 66, -6 96, -6 674 616,88 7 Refusjoner -14 356 32,14-1 635 33, -9 663 823, -13 969 11,78 8 Overføringer -62 41, -52 5, -52 5, -59 5, 9 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -873 61,24-682 99,, -261 644,38 Sum driftsinntekter -22 586 713,21-18 2 453, -15 812 323, -2 964 863,4 Netto driftsresultat 26 331 412,1 26 186 568,18 22 388 28, 23 931 485,13 Årsregnskap 28 Side 25 av 111