Pensjonsreformen og AFP Kristin Diserud Mildal, spesialrådgiver arbeidslivsavdelingen NHO kristin.diserud.mildal@nho.no
Tre av ti arbeidsgivere føler seg forberedt på henvendelser om ny alderspensjon Halvparten av de spurte kjenner ikke til at 62-66 åringer kan benytte seg av fleksibelt uttak fra 1. januar Tre av fire mellom 62 og 66 år sier at de vil ta ut hel eller delvis alderspensjon hvis de har mulighet. 8 av 10 arbeidsgivere planlegger ikke å iverksette tiltak i forbindelse med nye regler for uttak av alderspensjon Av de som iverksetter tiltak, er de fleste i større bedrifter Halvparten regner ikke med at mange på arbeidsplassen vil benytte seg av muligheten til å kombinere arbeid og pensjon Nær 2 av 3 mener det vil være lett å imøtekomme ønske om redusert stilling Nær 8 av 10 arbeidsgivere er enige i at samfunnet er tjent med at personer som har muligheten til å ta ut pensjon jobber deltid Kilde: NAV 2
Lær mer på www.pensjon2011.no 3
Pensjonsreformen Ny folketrygd innføres 1.1.2011 Pensjonsreformen er den største og viktigste omlegging av det norske pensjonssystemet siden innføringen av folketrygden i 1967 Foto: Arbeidsdepartementet 4
Pensjonsreformen vil gjelde hele pensjonssystemet Folketrygden Alderspensjon Uførepensjon Etterlattepensjon AFP i privat sektor Tjenestepensjon i privat sektor Offentlig tjenestepensjon og AFP Skatteregler Foto: Arbeidsdepartementet 5
Antall yrkesaktive pr. pensjonist Kilde: Arbeids- og inkluderingsdepartementet 6
Hvorfor ny folketrygd? Arbeidsdepartementet har beskrevet pensjonsreformens mål som: Et mer bærekraftig pensjonssystem Levealdersjustering Når vi lever lenger må vi jobbe lenger for å opprettholde pensjonsnivået Regulering Et mer fleksibelt pensjonssystem Når ønsker du å ta ut pensjon? Hvor stor pensjon ønsker du å ta ut? Vil du kombinere arbeid og pensjon? Et mer rettferdig pensjonssystem Opptjeningsregler - Alle år teller like mye (13 75 år) Et hovedmål er å få oss til å stå lenger i jobb 7
Fleksibel pensjonsalder fra 62 til 75 år Det skal lønne seg å jobbe for de som er over 62 år Man skal kunne ta ut pensjon og jobbe videre parallelt uten avkorting Pensjonen kan tas ut gradert (20, 40, 50, 60, 80 og 100 prosent) Nøytralt uttak Alle år teller like mye (13 75 år) 8
Hva vil gjelde og for hvem? -en oversikt Fødselsår t.o.m 1942 1943 1953 1954 1962 Dagens X X delvis opptjeningsmodell Ny opptjeningsmodell Fleksibel pensjon fra 62 75 år delvis f.o.m 1963 X X X X Levealdersjustering X X X Fri kombinasjon av arbeid og pensjon (X) X X X Ny regulering X X X X Kilde: Arbeidsdepartementet 9
Innfasing av nye opptjeningsregler 100 % 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % Ny opptjeningsmodell Dagens opptjeningsmodell 1948 1951 1954 1957 1960 1963 Årskull 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % 1963-kullet bare nytt system 1953-kullet bare dagens system Innfasing årskullene 1954 til 1962 Kilde: Arbeidsdepartementet 10
Opptjeningsmodell Pensjon tjenes opp med 18,1 1 pst. av inntekt opp til 7,1 G per år Alle år skal telle like mye Pensjon tjenes opp mellom 13 og 75 år Rettighetene bygges opp til en pensjonsbeholdning Opptjente rettigheter reguleres med lønnsveksten Dagens folketrygd: Pensjonspoeng - 40 opptjeningsår - besteårsregel (20 beste år) Pensjonsalder 67 år 11
Opptjening av pensjon - II Garantipensjon Sikrer et minstenivå for alle, tilsvarende dagens minstepensjon Pensjonsopptjening fra første krone Reduseres med 80 % av opptjent inntektspensjon Inntektsavhengig tilleggspensjon Arbeidsinntekt opptil 7,1 G gir opptjening Ulønnet omsorgsarbeid økes fra 4 til 4,5 G som gir opptjening For barn: til barnet er 6 år. Tilbakevirkende i nytt system For pleie av eldre, syke og funksjonshemmede Førstegangstjeneste 2,5 G pr år hvis minst 6 måneder gir opptjening Arbeidsledighet - dagpenger Fra utbetalte dagpenger til tidligere inntekt (maks 7,1 G) 12
Oppbygging av pensjonsbeholdning Regulering Opptjente rettigheter Kilde: Arbeids- og inkluderingsdepartementet 13
Regulering Opptjente rettigheter lønnsvekst Inntektspensjon under utbetaling Reguleres i samsvar med lønnsveksten og fratrekkes deretter 075 0,75 prosent Garantipensjonen skal ikke reguleres svakere enn pensjon under utbetaling reguleres med lønnsvekst justert for utvikling i levealder 14
Ny alderspensjon Enslig pensjonist med jevn inntekt i 43 år gitt forventet levealder i 2010. Inntekt og pensjon i G. Kilde: Arbeidsdepartementet 15
Så flott! Alle får mer, eller Husk det er lagt til grunn: 43 års opptjening Levealdersjustering er ikke tatt med Jevn inntekt 20 beste år skjermer ikke lenger de med: lønnsutvikling deltidsarbeid / år med omsorg for barn Hvorvidt du kommer bedre ut med ny modell eller ikke vil avhenge av bl.a. Fødselsår Hvor mange år du jobber Lønnsnivå Lønnsutvikling Deltid / omsorg 16
Uttak av alderspensjon 17
Pensjonsbeholdning Oppbygging g av pensjonsbeholdning: Opptjeningsprosent 18,1 % av pensjonsgivende inntekt* + Regulering = Pensjonsbeholdning Årlig pensjonsutbetaling: Pensjonsbeholdningen deles på et delingstall som uttrykker forventet antall leveår som pensjonist *Å Årets inntekt oppad dbegrenset av 71G 7,1 18
Delingstall for opptjening etter ny modell Delingstall uttrykker forventet antall leveår som pensjonist Hvert årskull får et sett med delingstall for uttak 62 til 75 år Fastsettes ved 61 år basert på observert dødelighet for eldre årskull Delingstall avhenger dermed av to hovedfaktorer: 1. Levealdersjustering: Hvor lenge forventes ditt årskull å leve? Ungt årskull lever lenger - høyere delingstall ll og lavere årlig pensjon 2. Tidspunkt for uttak av pensjon: Kan tas ut mellom 62 og 75 år Tidlig uttak utbetaling over flere år - høyere delingstall og lavere årlig pensjon Uttaks alder 62 63 64 65 66 67 68 69 70 75 1963 19,76 18,94 18,13 17,32 16,50 15,69 14,89 14,09 13,29 9,42 1973 20,77 19,96 19,14 18,32 17,51 16,69 15,88 15,07 14,26 10,30 Eksempel på delingstall (prognose) for årskullene 1963 og 1973 19
Fleksibelt uttak av pensjon fra 62 år - innføres fra 2011 Krav for uttak av alderspensjon før 67 år: Pensjonsbeholdningen (inkl. livsvarig del av AFP) må være stor nok til at pensjonen ved fylte 67 år tilsvarer full garantipensjon Pensjonen kan tas ut delvis Gradert pensjon (20, 40, 50, 60, 80 og 100 prosent) Pensjonsgraden sg kan endres es Løpende pensjon kan stanses og gjøres om til pensjonsbeholdning (Delingstall på endringstidspunkt benyttes) Videre opptjening etter uttak For helt uttak: Økningen i pensjonsbeholdningen gjøres om til årlig ytelse ved hjelp av delingstallet ved omregningstidspunktet, og legges til inntektspensjonen For gradert uttak: Pensjonsopptjening tilføres pensjonsbeholdningen og omregnes til pensjon når uttaksgraden endres Kombinere arbeid og pensjon uten avkorting av pensjonen 20
Årlig pensjon øker med fortsatt arbeid og senere uttak (Født 1963 lønn 6G starter i jobb 22 år gammel) Kilde: Arbeidsdepartementet 21
AFP Avtalefestet pensjon privat sektor Lovforslag 22
AFP privat sektor Lønnsoppgjøret 2008 hadde AFP (privat sektor) som hovedsak Lov vedtatt februar 2010. Vedtektene ventes våren 2010 Hovedendringer: 1. AFP fra tidligpensjonsordning til å bli en livsvarig tilleggspensjon 2. Kan kombinere uttak av AFP og alderspensjon med videre arbeid Ingen avkorting Alle med rett til å ta ut AFP kan få AFP-pensjon NB! I offentlig sektor vil brutto tjenestepensjon j videreføres, sammen med dagens modell for AFP (ref. lønnsoppgjør juni 2009) 23
Ny AFP ordningene samles Spekter NHO FA Ny Fellesordning 24
Dagens AFP modell Tidligpensjon - utbetaling 62-67 år Folketrygd og tjenestepensjon fra 67 år Avkorting hvis man jobber ved siden av Lønn Tjenestepensjon* AFP Alderspensjon fra folketrygden 62 år 67 år 77 år livsvarig *) Evt. opphørende etter 10 år (vanlig for innskuddsordninger og OTP) 25
Ny AFP modell (uttak etter 1.1.2011) Lønn? Ethltid Evt. heltid eller dltid deltid AFP blir tilleggspensjon Livsvarig utbetaling. Nøytralt uttak og levealdersjustering Kronetillegg (19 200 kr) fra 62-67 Kompensasjonstillegg årskullene 1944-1962 Kan kombinere AFP og alderspensjon fra folketrygden med arbeid uten avkorting Lønn Tjenestepensjon? j AFP Tjenestepensjon* j AFP Alderspensjon fra folketrygden 62 år 67 år 77 år livsvarig *) Evt. opphørende etter 10 år (vanlig for innskuddsordninger og OTP) 26
Ny AFP eller dagens? Uttak før 1.1.2011 Dagens AFP Uttak etter 1.1.2011 Ny AFP 27
Hvem har rett til ny AFP? Må på uttakstidspunktet og i de siste tre årene før dette tidspunktet sammenhengende ha vært ansatt og reell arbeidstaker i bedrift som er med i AFP-ordningen Ved fylte 62 år må den ansatte ha vært med i ordningen i minst 7 av de siste 9 årene Overgangsregler for 1944-1954 I en eller flere bedrifter som er omfattet av avtale Minst 20 prosent av full stilling i samme periode På uttakstidspunktet tid kt t ha en inntekt, samt inntekt foregående år, som omregnet til årsinntekt overstiger grunnbeløpet For nærmere regelverk se www.nyafp.no 28
Ny AFP beregningsmodell g Hvor stor blir AFP pensjonen? 0,314 prosent av årets inntekt opptil 7,1 ganger g gjennomsnittlig g grunnbeløp Inntekt til og med kalenderåret man fyller 61 år teller med Ny modell llhvis uttak etter 112011 1.1.2011 Overgangsregler for 1944-1947 årskullene AFP-pensjon er ikke en sikret rettighet i vanlig forstand Reguleres med lønnsveksten 29
Pensjonsreformen - stort behov for råd og informasjon Hjelp! -hva skal vi velge? - hva lønner seg for oss? 30
Stort informasjons- og saksbehandlingsbehov Fleksibilitet mange valg Stort t antall saker Seks årskull kan i 2011 ta ut fleksibel pensjon Store etterkrigskull Man kan endre sin pensjon Kilde: NAV 31
Informasjon fra NAV Årsskifte 2009/2010 NAV lanserte Din pensjon med ny alderspensjonsberegning Mars 2010 NAV sender ut brev til årskull som kan starte pensjonsuttak i 2011 Mai 2010 Din Pensjon åpnes for søknadsmottak August 2010 Første søknadsfrist for pensjon på nytt regelverk for utbetaling fra januar 2011 32
Informasjonsmateriale fra NAV Hvis du ønsker å lese brevet og brosjyren som NAV sender ut til de som er mellom 62 og 66 år kan du lese dette på www.deterdinpensjon.no no og se under informasjon til arbeidsgivere http://www.nav.no/kampanje/_binary?download=true&id=423188 (brev) http://www.nav.no/kampanje/_binary?download=true&id=423213 (brosjyre) 33
Pensjonsreformen og seniortiltak 34
Seniorer Rett til redusert arbeidstid for arbeidstakere over 62 år gitt at tdette kan gjennomføres uten vesentlig ulempe for virksomheten Arbeidsmiljøloven 10-2 (4) Arbeidsmiljøloven høring om aldersgrense 2009 Fortsatt 70 år Kan bli tatt opp til vurdering igjen 35
Hva med deg som arbeidsgiver Et hovedelement i pensjonsreformen er at det skal lønne seg å jobbe lenger. Uttaksreglene er derfor gjort mer fleksible for den enkelte. Dette medfører at noen av seniorene i bedriften vil stå overfor nye valg. Kanskje de vil ønske en prat med deg som arbeidsgiver om dette? Hvordan skal bedriftene møte pensjonsreformen? Behov for å vurdere seniorpolitikken? 36
Lær mer på www.pensjon2011.no 37
Hva hvis dine ansatte i større grad vil ha Ønske om å kombinere arbeid og pensjon Ønske om redusert stilling Ønske om å jobbe lenger Ønske om å gå av tidligere Kanskje lurt å skaffe seg en oversikt over hva seniorene i din bedrift tenker om dette? Kurset på www.pensjon2011.no no vil belyse e slike situasjoner 38
Husk Hvis det er ønsker om for eksempel endring av stillingsbrøk eller å jobbe lenger er dette noe som må avklares med arbeidsgiver på samme måte som tidligere Pensjonsreformen endrer ikke dette 39
Du er ikke din ansattes finansielle rådgiver Vi anbefaler at du som arbeidsgiver ikke fungerer som rådgiver for de ansatte i forhold til hva som er lurt å gjøre når det gjelder uttak av pensjon og AFP Vis heller til at den ansatte kan beregne alderspensjonen sin ved å gå inn på NAVs side www.deterdinpensjon.no og bruke nettjenesten Din pensjon til å simulere hvordan pensjonen blir for forskjellige valg av uttakstidspunkt og uttaksgrad Man kan også ringe NAVs kundesenter 21 07 40 00 40
Tilpasning av tjenestepensjonene Banklovkommisjonen Utrede og foreslå endringer i tjenestepensjonslovene Følge opp hovedprinsippene i den vedtatte folketrygden Frist 30. april 2010 fase 1 Fordeles på to utredninger Sikte på at nødvendige lovendringer kan settes i kraft 1. jan. 2011 fleksibel pensjonsalder og evt. gradert uttak krav til utbetalingsperiodens lengde nødvendige overgangsregler 41
Videre arbeid med pensjonsreformen i folketrygden Uførepensjon Venter lovforslag i 2010 Etterlattepensjon Ikke signalisert når lovforslag vil foreligge 42
Ekstrafoiler 43
Hvor finner jeg mer informasjon? 44
Pensjonsreform.no Egen side under Arbeids- og inkluderingsdepartementet http://www.regjeringen.no/nb/dep/aid/kampanjer/pensjonsreform/no.html?id=447347 no/nb/dep/aid/kampanjer/pensjonsreform/no html?id=447347 Se for eksempel: Historien om pensjonsreformen Dokumenter Ot.prp 37 (2008-2009) Kap. 2 gir hovedtrekk i pensjonsreformen og ny alderspensjon i folketrygden Spørsmål/svar A til Å http://www.regjeringen.no/nb/dep/aid/kampanjer/pensjonsreform/no/pressero m/historien-om-pensjonsreformen.html?id=486185# http://www regjeringen no/nb/dep/aid/kampanjer/pensjonsreform/no/dokume http://www.regjeringen.no/nb/dep/aid/kampanjer/pensjonsreform/no/dokume nter.html?id=86832 45
NAV Kundesenter telefon 21 07 40 00 Kampanjeside www.deterdinpensjon.no E-læringskurs http://elaring.nav.no/alderspensjon/ Forenklet pensjonskalkulator https://applikasjoner.nav.no/dinpensjon/pselv/pages/forenkletsimulering/forenkletsimulering.jsf?_flo wid=forenkletsimulering-flow flow Se også Detaljer Din pensjon http://www.nav.no/185427.cms no/185427 for beregning på personlige data - pålogging med MinID (PIN-kode) Se din opptjening i folketrygden Beregne egen fremtidig alderspensjon (og evt. AFP) fra folketrygden Søke om alderspensjon fra folketrygden elektronisk Søke om AFP i privat sektor Se din opptjente t tjenestepensjon t j fra de største t offentlige og private leverandørene av tjenestepensjon, samt evt. individuelle ordninger 46
NHO lager i samarbeid med Næringslivets Skole et kurs på nett rettet mot arbeidsgivere Planlagt lansering april 2010 Lær mer på www.pensjon2011.no 47
Privat AFP Felleskontoret LO / NHO ordningen www.nyafp.no http://www.lo-nho-ordningene.no se arkfane AFP eller Ny AFP Arbeids- og inkluderingsdepartementet- AFP tilskottsloven Ot.prp 111 (2008-2009) 2009) http://www.regjeringen.no/nb/dep/aid/pressesenter/pressemeldinger/2009/lovforslag-om-nyafp-i-privat-sektor-fra.html?id=575656 Prop. 17 L (2008-2009) 2009) http://www.regjeringen.no/pages/2248626/pdfs/prp200920100017000dddpdfs.pdf 48
Fellesside www.minpensjon.no no Ny nettside der du kan sjekke din pensjon Samarbeid mellom Arbeids- og velferdsetaten (NAV) Fellesordningen for AFP Finansnæringens Fellesorganisasjon (FNO) Norsk Pensjon Pensjonskasseforeningen Statens Pensjonskasse (SPK) www.minpensjon.no. 49