Budsjett 2011- Økonomiplan 2012-2014

Arkivsak 201004746-1 Arkivnr. Saksbehandler Dag Roar Nilsen Saksgang Møtedato Sak nr. Fylkesutvalget 30.11.2010 85/10 Fylkestinget 14.12.2010 74/10 Budsjett 2011- Økonomiplan 2012-2014 Fylkesrådmannens innstilling 1 Budsjett 2011 og økonomiplan 2012-2014 for Vestfold Fylkeskommune vedtas med slike rammer for driftsbudsjett og investeringsbudsjett: ØKONOMIPLAN 2011-2014 2011-kr 2011-kr 2011-kr 2011-kr DRIFTSBUDSJETT i 1000 kr 2011 2012 2013 2014 Skatt og rammetilskudd mv 1 994 851 2 002 851 2 012 851 2 012 851 Andre statstilskudd og refusjoner 20 400 24 000 27 300 30 200 Mva-kompensasjon investeringer mv 36 300 52 500 72 900 12 400 Andre inntekter 288 288 288 288 A Sum hovedinntekter 2 051 839 2 079 639 2 113 339 2 055 739 Sektorenes netto driftsutgifter Regionalsektoren -452 680-453 580-449 180-446 580 Videregående opplæring -1 135 393-1 119 974-1 126 727-1 118 927 Kultur -80 966-79 494-79 194-78 694 Tannhelse -74 284-73 184-72 784-72 384 Fellesformål -93 526-89 850-90 180-88 680 Avsetninger lønn og pensjon mv -42 600-43 600-44 600-45 700 B Sum sektorenes netto driftsutgifter -1 879 449-1 859 682-1 862 665-1 850 965 C Avskrivninger -92 000-98 000-108 000-115 000 D Brutto driftsresultat (A+B+C) 80 390 121 957 142 674 89 774 E Netto finansutgifter -137 989-153 956-164 273-178 873 F Avskrivninger (motpost) 92 000 98 000 108 000 115 000 G Netto driftsresultat (D+E+F) 34 400 66 000 86 400 25 900 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 0 Avsetning til disposisjonsfond -10 500-25 900-25 900-25 900 Overføring til investeringsbudsjettet -23 900-40 100-60 500 0 H Driftsbudsjett balanse 0 0 0 0 BUFFERFOND PR 31.12. 36 609 56 609 76 609 96 609

ØKONOMIPLAN 2011-2014 2011-kr 2011-kr 2011-kr 2011-kr INVESTERINGER i 1000 kr 2011 2012 2013 2014 Østre Bolæren - Grøndahlhuset 170 0 0 0 Utfasing av oljekjeler 500 0 0 0 IKT-infrastruktur 5 000 5 000 5 000 5 000 SUM Fellestiltak 5 670 5 000 5 000 5 000 Investeringer - diverse skoleprosjekter 7 500 7 500 7 500 10 000 Sandefjord vgs - erstatningsbygg 20 000 40 000 0 0 Sandefjord vgs - takreparasjoner 10 000 18 000 0 0 Re vgs - driftsoptimalisering 4 500 0 0 0 Skiringssal - biovarmeanlegg 5 200 0 0 0 Skiringssal folkehøyskole - nybygg og rehabilitering 8 500 0 0 0 Færder vgs 20 000 98 500 240 000 100 000 Sikkerhetsavsetning skoleprosjekter 0 15 000 15 000 15 000 SUM Utdanning 75 700 179 000 262 500 125 000 Investeringer - lokaler og utstyr 5 000 5 000 5 000 5 000 SUM Tannhelse 5 000 5 000 5 000 5 000 Gildehall 3 500 0 0 0 Formidlingssenter Kaupang 0 0 22 000 0 SUM Kultur 3 500 0 22 000 0 Diverse veginvesteringer inkl trafikksikkerhet 81 500 81 500 79 000 81 500 SUM Samferdsel 81 500 81 500 79 000 81 500 SUM INVESTERINGER 171 370 270 500 373 500 216 500 ØKONOMIPLAN 2011-2014 2011-kr 2011-kr 2011-kr 2011-kr FINANSIERING i 1000 kr 2011 2012 2013 2014 Låneopptak 143 070 230 400 313 000 183 600 Investeringstilskudd 400 0 0 0 Avsetning til investeringsfond -6 000-29 000 0 0 Bruk av investeringsfond 0 0 0 0 Fra driftsbudsjettet - mva-investeringer 23 900 40 100 60 500 0 Fra driftsbudsjettet - annet 0 0 0 0 Mva-kompensasjon 0 0 0 32 900 Salg av fast eiendom 10 000 29 000 0 0 SUM FINANSIERING 171 370 270 500 373 500 216 500 2 Investeringsbevilgninger for 2011 kan disponeres uten ytterligere politisk behandling med følgende unntak: 2.1 Investeringer diverse skoleprosjekter: Plan forelegges hovedutvalg for utdanning 2.2 Sandefjord vgs erstatningsbygg. Forprosjekt forelegges fylkestinget 2.3 Sandefjord vgs takreparasjoner. Forprosjekt forelegges fylkestinget 2.4 Re vgs driftsoptimalisering. Forprosjekt forelegges fylkestinget 2.5 Diverse veginvesteringer. Plan forelegges hovedutvalg for samferdsel og næring 3 Resultatmål vedtas slik det framgår av budsjettdokumentet. 2

4 Det igangsettes et prosjekt for å øke fylkeskommunens økonomiske handlingsrom for 2011-2014. Målet for prosjektet er å styrke handlingsrommet med totalt 72,8 mkr i 2014. Fylkestinget skal seinest desember 2011 få til behandling en handlingsplan som beskriver forslag til tiltak og tilhørende konsekvenser. 5 Kravet til Larvik Arena IKS om dekning av kapitalkostnader frafalles i økonomiplanperioden under forutsetning av at Larvik kommune heller ikke gjør krav på dekning av kapitalkostnader. 6 Ved disponering av regnskapsresultatet for 2010 avsettes regnskapsresultatet til Bufferfondet. 7 Ved låneopptak, rentefornyelser og renteavtaler skal det for 2011 tas sikte på å oppnå en lånerente på 3,25% eller bedre, mens det for påfølgende 3 år skal tas sikte på en lånerente på 3,75%, 4,00% og 4,25% eller bedre. 8 Det fylkeskommunale skattøret for inntektsåret 2011 fastsettes lik de til enhver tid gjeldende maksimalsatser som Stortinget vedtar. 9 Fylkesrådmannen gis disponeringsfullmakt (anvisningsmyndighet) for alle områder i budsjettet, med unntak for Skiringssal folkehøyskole der disponeringsfullmakten tillegges styreleder. Tønsberg 3.november 2010 Egil Johansen fylkesrådmann Åshild Egerdal direktør Vedlegg: 3

Fylkesrådmannens bemerkninger Videre behandling Fylkesrådmannen legger med dette fram forslag til budsjett 2011 og økonomiplan 2012-2014. Her i bemerkningene blir det bare gitt noen tekniske og generelle kommentarer til budsjettdokumentet og den videre behandlingen, samt omtale av enkelte vedtakspunkter. Rådmannens vurderinger er lagt fram i budsjettdokumentet i kapittel 1 og i det enkelte sektorkapittel. Fylkesutvalget vil 23.11 avholde en åpen høring om budsjettet før fylkesutvalget i møte 30.11 avgir sin innstilling. Fylkestingets behandling skjer i møte 14.-15.12. Budsjettdokumentet I budsjettdokumentet gir fylkesrådmannen en utfyllende dokumentasjon av forslaget til budsjett og økonomiplan. Dokumentet fokuserer særlig på de endringer som budsjett og økonomiplan inneholder. Ytterligere informasjon om fylkeskommunens ulike aktiviteter er lagt ut på fylkeskommunens hjemmesider (http://www.vfk.no). Teknisk endring i innstillingens pkt 1 I innstillingens pkt 1 er det foretatt tekniske endringer ift tidligere år. I den delen av vedtakspunktet som viser forslag til driftsbudsjett, er avskrivninger innarbeidet slik at innstillingen nå inneholder resultatbegrepet Brutto driftsutgifter. Videre er fortegnsbruken endret slik at utgifter står med minustegn. Fom 2014 skal refusjon for mva i investeringsregnskapet ikke lenger inntektsføres i driftsregnskapet, men inntektsføringen skal foretas i investeringsregnskapet. Denne forskriftsendringen er innarbeidet i innstillingens pkt 1. Det betyr bl a at det fom 2014 ikke overføres mva-midler fra driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet. I den delen av vedtakspunktet som viser forslag til finansiering av investeringene, er mva-refusjonen fom 2014 spesifisert på egen linje. Netto budsjettrammer Budsjett og økonomiplan er overordnet alle andre interne planer. Det betyr at budsjettrammene som vedtas i forbindelse med budsjettet er bindende for sektorenes drift så lenge det ikke blir fattet andre vedtak gjennom året. Fylkesrådmannens forslag til budsjettet fokuserer på sektorer. I likhet med tidligere forutsettes det at sektorene og den enkelte virksomhet har stor grad av frihet til å disponere midler innenfor egen netto budsjettramme. Hovedutvalgene er i budsjettreglementet gitt myndighet til å foreta prioriteringer innenfor sektorenes rammer så lenge fylkestingets budsjettvedtak ikke har lagt begrensninger på dette. Fylkestingets intensjoner med budsjettopplegget, og konkrete vedtak omkring innretningen av tjenestetilbud, satsingsområder og resultatmål er de overordnede føringene sektorene og virksomhetene skal forholde seg til. I sektortabellene i saken er det vedtatt budsjett 2010 som er basis for alle endringer i rammene. Tall i hovedoversikter og sektortabeller er vanligvis i 1000 kr. I sektortabellene er det forsøkt å skille mellom endringer i budsjettrammen som skyldes tekniske forhold (for eksempel oppgaveendringer) og endringer som er uttrykk for rådmannens/fylkestingets prioriteringer. Resultatmål Fylkesrådmannen forslag til resultatmål innebærer en videreføring av resultatmålene i gjeldende budsjett og økonomiplan. Resultatmålene er innarbeidet i det enkelte sektorkapittel. Totalt foreslås 38 resultatmål. Fylkesrådmannen vil i 2011 arbeide med å videreutvikle målsystemet. Prosjekt for økt økonomisk handlingsrom i 2012-2014 Forslaget til økonomiplan viser at fylkeskommunen har en kostnadsside som ikke er forenlig med de drifts- og investeringsutfordringer som foreligger. Fylkesrådmannen anser det derfor som nødvendig å treffe tiltak som i årene framover kan øke fylkeskommunens økonomiske handlingsrom. Det foreslås derfor oppstart av et prosjekt med mål om at handlingsrommet skal økes med 72,8 mill kroner i 2014. 4

Prosjektet, som er gitt navnet Handlingsrom 2014, skal beskrive mulige tiltak og belyse tilhørende konsekvenser. Resultatet av prosjektet fremlegges for politisk behandling senest ved fremlegg av budsjett 2012 og må foreligge før Fylkestinget tar en endelig beslutning om bygging av ny Færder vgs. Fylkesrådmannen har i forslaget til budsjett for 2011, som en del av et generelt rammekutt på 1,4%, fremmet konkrete forslag til innsparinger, med helårsvirkning på totalt 10,8 mill kroner i 2014. Forutsatt at disse forslagene vedtas, vil det gjenstå i prosjektet å utrede tiltak med en samlet effekt i 2014 på 62,0 mill kroner. For nærmere omtale vises til budsjettdokumentets avsnitt 1.5. Larvik Arena IKS Fylkestinget har tidligere vedtatt at Larvik Arena IKS skal bidra med 2,9 mill kroner som bidrag til dekning av eiernes rente- og avdragsutgifter knyttet til oppføringen av Arena-bygget. De økonomiske utsiktene for IKS-et tilsier at det ikke er realistisk å tro at selskapet vil være i stand til å generere et overskudd som muliggjør denne kostnadsdekningen. For nærmere omtale vises til budsjettdokumentets avsnitt 1.11.5. Disponering av regnskapsresultat for 2010 I likhet med budsjettvedtakene for de siste 3 år har fylkesrådmannen tatt inn et vedtakspunkt der fylkestinget vedtar føringer for disponering av eventuelt positivt regnskapsresultat for 2010. Denne disponeringen foretas i april-tinget ved behandlingen av fylkeskommunens årlig FT-sak om Resultatvurderingen. Etter fylkesrådmannens vurdering bør viktige økonomivedtak fattes på grunnlag av en overordnet og helhetlig vurdering av fylkeskommunens økonomi. Slike vedtak bør derfor inngå som en del av fylkestingets årlige behandling av budsjett og økonomiplan, så langt dette er mulig. Fylkesrådmannen anbefaler at et eventuelt positivt regnskapsresultat for 2010 anvendes til å styrke Bufferfondet. For øvrig vil fylkesrådmannen understreke at disponering av regnskapsresultatet ikke bør anvendes til finansiering av nye varige driftsutgifter. Retningslinjer for rentebetingelser på låneopptak, rentefornyelser og renteavtaler Fylkestinget vedtok revidert finansreglement i sak 65/09. I reglementets pkt 1.3 står det bl a slik: Låneportefølje (langsiktige lån) skal ha en varighet/gjennomsnittlig rentebindingstid innenfor intervallet 1,0-5,0 år. Nye låneopptak/fornyelser gjennomføres slik at renteforutsetninger i budsjett/økonomiplan søkes oppnådd innenfor nevnte varighetsintervall. I saken redegjorde fylkesrådmannen for at det i de årlige budsjettvedtak ville bli lagt inn et vedtakspunkt med retningsgivende mål for rente på nye låneopptak og rentefornyelser. Dette ble fulgt opp i fjorårets budsjett. I vedtakspunktet er tatt inn de rentesatser som fylkesrådmannen har benyttet ved beregning av økonomiplanens renteutgifter. Det er imidlertid fullt mulig for fylkestinget å vedta andre retningsgivende rentesatser, både høyere og lavere. Vedtakspunktet innebærer at fylkesrådmannen vil søke å oppnå en gunstigst mulig kombinasjon av rente og bindingstid innenfor de rammer som vedtakspunktet setter mht rentesatser og innenfor finansreglementets rentebindingsbegrensninger. Vedtakspunktet betyr for øvrig ingen endring ift den praksis fylkesrådmannen har fulgt i de seinere år. Det er derfor først og fremst en tydeliggjøring av det mandatet som fylkesrådmannen har mht rentefastsettelser. I løpet av 2010 har fylkeskommunen foretatt en omfattende binding av lånerenten, slik at gjennomsnittlig rentebindingstid i løpet av året øker fra 2,1 år til 4,2 år, med en forventet gjennomsnittsrente på 4,4% ved utgangen av året. I forslaget til økonomiplan er det lagt til grunn at 5

låneopptak vil bli foretatt til relativt lave rentesatser. Dette avspeiler en forventning om at rentenivået i en lang periode framover vil være historisk lavt og at det bare vil skje en moderat renteoppgang. Med de rentesatser som her er lagt til grunn, indikerer dagens markedsrenter en rentebindingstid på 1-2 år. Disponeringsfullmakt Etter 9 i Forskrift om årsbudsjett har fylkesrådmannen disposisjonsfullmakt (anvisningsmyndighet) for fylkestingets bevilgninger dersom fylkestinget ikke bestemmer annet. Fylkestinget har i sak 67/07 gitt styreleder for Skiringssal folkehøyskole anvisningsmyndighet for skolens budsjett. Fylkesrådmannen ser det som hensiktsmessig at dette også framgår av fylkestingets budsjettvedtak. Disponeringsfullmakten begrenses for øvrig av de bestemmelser som ligger i budsjettreglementet, budsjettvedtak og av de føringer som ligger i budsjettdokumentet. 6

Nedenfor er det forklaring på en del forkortelser som er brukt i budsjettdokumentet: AER Assembly of European Regions (interesseorganisasjon for europeiske regioner) AFP Avtalefestet pensjon AKS Arbeidslivets kulturseilas AO-elever Elever i klasser med Allmennopplæring BSSSC Baltic Sea States Subregional Cooperation (politisk nettverk for regioner i Østersjøområdet) BTV Buskerud, Telemark, Vestfold CPMR Conference of Peripheral Maritime Regions (interesseorg for maritime regioner i Europa) DKS Den kulturelle skolesekken ESA EØS-avtalens overvåkingsorgan EØS-avtalen Avtalen som regulerer Norges samarbeid med EU FKF Fylkeskommunalt foretak (selskskapsform iht Kommunelovens kap 11) FT Fylkestinget FU Fylkesutvalget FV Fylkesvei HU Hovedutvalg IKS Interkommunalt selskap (selskapsform iht Kommunelovens 27) IKT Informasjons- og kommunikasjonsteknologi KLP Kommunal Landspensjonskasse Kostra Kommune Stat Rapportering (nasjonal statistikk) KP Kommuneproposisjonen KRD Kommunal og regionaldepartementet KS Kommunenes sentralforbund KVU Konseptvalgutredning Mva Merverdiavgift (moms) NB Nasjonalbudsjettet NCE Norwegian Centres of Expertise (statlig næringsutviklingsprogram) NSC North Sea Commisson (CPMRs underavdeling for Nordsjøområdet) OPS Offentlig-Privat-Samarbeid RNB Revidert nasjonalbudsjett ROBEK Register om betinget godkjenning og kontroll RPBA Regional plan for bærekraftig arealpolitikk RPS Regional planstrategi RUF Regionalt utviklingsfond RUV Regional utviklingsstrategi i Vestfold ( fylkesplan ) RVU Reisevaneundersøkelse SKP Strategisk kulturplan SKUP Skole Utbyggings Prosjektet SMI Skolen for sosiale og medisinske institusjoner SPK Statens pensjonskasse SSB Statistisk sentralbyrå THVS Thor Heyerdahl videregående skole TiV Tannhelsetjenesten i Vestfold FKF (opphørt pr 1.9.2010) TKS Tannhelsetjenestens KompetanseSenter UNIK Ung norsk internasjonal kompetanse VFK Vestfold fylkeskommune VGO Videregående opplæring VGS Videregående skole VIKS Vestfold interkommunale kontrollutvalgssekretariat VKR Vestfold kommunerevisjon VKT Vestviken kollektivtrafikk AS VRI Virkemidler for Regional Innovasjon (program i regi av Forskningsrådet) 7