LINDESNES KOMMUNE Økonomiavdelingen SAKSMAPPE: 2016/695 ARKIVKODE: LØPENR.: SAKSBEHANDLER: Sign. 12219/2016 Elin Rugland Falkum UTVALG: DATO: SAKSNR: Formannskapet 22.11.2016 47/16 Økonomiplan 2017-2020, budsjett 2017 Vedlegg: 1 Rådmannens forslag til økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 2 Vedlegg til rådmannens forslag til Økonomiplan 2017-2020, Budsjett 2017 3 Rådmannens forslag til avgifter og gebyr - gebyrregulativ 2017 4 Pliktige regnskapsskjemaer 5 Oversikt justering av driftsrammer 6 Beskrivelse av alle tiltak, drift og investering 7 Oversikt over ikke prioriterte tiltak 8 Referat fra budsjettforberedende møte 02.06.16 9 Kontrollutvalgets budsjettforslag for tilsyn og revisjon 10 Levekårsprosjekt, prosjektbeskrivelse 11 Prosjektrapport nye flerbrukshaller i kommunen, behovsvurderinger og kostnadsestimat 12 Særutskrift Økonomiplan 2017-2020, budsjett 2017. Intern høring av rådmannens forslag 13 Særutskrift Budsjetthøring: Økonomiplan 2017-2010, budsjett 2017 14 Budsjetthøring 2017, sak til AMU 15 Budsjetthøring: Økonomiplan 2017-2020, budsjett 2017 Rådmannens forslag til innstilling: Rådmannen anbefaler formannskapet å fremme følgende innstilling til kommunestyret: Pkt.1 I mha kommunelovens 44 vedtar kommunestyret rådmannens forslag til økonomiplan for 2017 2020. Vedtaket er bindende for drifts- og investeringsrammer i 2017 og blir i mha kommunelovens 45 vedtatt som budsjett for 2017. For årene etter er forslaget retningsgivende for den videre planleggingen. Pkt.2 Det fastsettes følgende netto driftsrammer for 2017:
Pkt.3 Skatt til kommunen på formue og inntekt for 2017, blir skrevet ut i hht gjeldende maksimalsats. Pkt.4 For skatteåret 2017 skrives det ut eiendomsskatt i hele kommunen i mha Lov om eigedomsskatt til kommunane av 06.06.1975, 2 og 3, bokstav a). Den generelle skattesatsen som skal gjelde for de skattepliktige eiendommer i 2017 settes til 2 promille. For 2018 3 promille og årene etter 3,5 promille. For verk og bruk settes skattesatsen til 5 promille i 2017 og årene etter. Det gis et bunnfradrag i taksten for boliger og fritidseiendommer på kr 400.000 pr boenhet (esktl. 11). Eiendomsskatten betales i 2 terminer (esktl. 25.) Det kan innvilges fritak fra eiendomsskatt etter 7 bokstav a) (lov om eigedomskatt til kommunane) etter søknad. Med hjemmel i eiendomsskatteloven 7 bokstav b) innvilges bygninger som er fredet av riksantikvaren fritak fra eiendomsskatt. Bygninger av historisk verdi (som ikke er fredet) kan få fritak etter 7 bokstav b) etter søknad. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. De nye eiendommene som er kommet til etter forrige taksering blir taksert. Pkt.5 Kommunestyret vedtar avgifter, gebyr og brukerbetalinger for 2017 i tråd med rådmannens forslag. Pkt.6 Kommunestyret vedtar å ta opp kr 8 mill i startlån. Pkt.7 Kommunestyret vedtar å ta opp kr 12 975 000,- i lån til investeringer. Pkt.8 Kommunale årsavgifter forfaller til betaling 2 ganger pr år. Pkt.9 Tilskudd til private barnehager. Driftstilskudd til private barnehager er basert på kommunens faktiske driftsutgifter og barnetallet i egne ordinære barnehager fra to år før tilskuddsåret. Netto budsjettramme 2017 Sentraladministrajonen 17 299 000 Oppvekst og kultur 107 721 000 Helse og omsorg 131 120 000 Teknisk etat 14 103 000 Kirkelig administrasjonen 3 805 000 Politisk styring 5 194 000 Lønnsreserve - Driftstiltak 3 401 000 NETTO DRIFTSUTGIFTER 282 643 000 Driftstilskuddssatsene for ordinære private barnehager er kr 213 267,- per heltidsplass for barn 0-2 år og kr 104 106,- for barn 3-6 år i 2017. Kapitaltilskuddet er: Byggeår Til og med 2008 8 600 2009-2011 14 400 2012-2014 16 800 2015-2017 20 900 Tilskuddssats per plass Pkt.10 Selvkost. Lindesnes kommune skal ha 100 prosent kostnadsdekning (selvkost) for inneværende og fremtidige år. Vedtaket gjelder følgende områder: Vann, avløp, private plansaker (reguleringsplaner), byggesak og kart og oppmåling. Kommunen må avsette overskudd til fond og får motregnet fremførbare underskudd.
Pkt. 11 Båly havn. Omregulering og omlegging av vei ved hotellet på Båly er falt ut av handlingsprogrammet for investering for 2017 kr 400 000,-. Dette iverksettes når tomt blir solgt. Investeringen finansieres av salget. Pkt. 12 Strømsvika 4 mill. Det er i økonomiplanen lagt opp til lånefinansiering. Dette er kjøp av aksjer og kan ikke lånefinansiere. Hovedoversiktene endres slik at dette finansieres ved bruk av investeringsfond. Pkt. 13 Taksering av nye eiendommer. Eiendommer som er kommet til etter forrige taksering må takseres snarest. Dette finansieres med bruk av fond i 2016. Kostnaden anslås til kr 450 000,-. Saksprotokoll i Formannskapet - 22.11.2016 Behandling: Habilitet: Per Olav Skutle bad om en vurdering av sin habilitet pga. sin rolle som styremedlem i Mandal Havn Strømsvika Holding as. Han forlot møtet. Bente Skoie tiltrådte. Strømsvikasaken skal behandles som egen sak i kommunestyret i desember og denne behandlingen avgjør om det skal legges inn penger i budsjettet til dette formålet eller ikke. Skutle vil her være inhabil. Formannskapet konkluderte derfor med at Strømsvika ikke ville bli tema i formannskapets behandling av budsjett/økonomiplan og at han dermed er han habil til å ta del i denne behandlingen. Forslag fra H, Krf, V, Pp, Sp og Ap: «Rådmannens forslag til årsbudsjett og økonomiplan 2017-2020 vedtas med følgende endringer: 1) Tre og tekstil. Stillingen tas ut og det legges inn lærling kr 140.000,- 2017 kr 70 000,- 2018 kr 140 000,- samme 2019/2020. 2) Rengjøring kuttes med 300.000,- (TEK) Teknisk går igjennom og ser etter mulige innsparingsområder og kommer med en vurdering til formannskapet i februar. 3) Renhold brakker Spangereid skole tas ut kr 50.000,- 4) Investeringer nye gravplasser/ny bygning kirka. Hele investeringen på verksted tas ut. Kommer tilbake med nærmere planer og bevilgning senest innen budsjettrevisjonen våren 2017. 2018: kr 8 mill. 5) Kokkestilling Spangereid legges inn og HO økes med kr 500 000,- Administrasjonen bes om å vurdere å legge inn flere oppgaver til denne stillingen. 6) Investeringer nytt Helsehus gjennomføres med 50% tilskudd fra staten ( Vi velger å legge omsorgsboliger/sykehjemsplasser i ny boligmasse og kontorer i den delen som er mer enn 20 år). 7) Hall Spangereid legges inn.
Kostnad jfr rapport 12 mill. Det legges inn ekstern finansiering/egeninnsats 3 mill. Driftsutgifter kr 800 000,-.Pluss finans (Dette er altså reduserte driftsutgifter ifht prosjektgruppen har kommet med.). Kommunestyret ser på mulige driftsformer av hall og går i forhandlinger med lag og foreninger om ulike driftsformer. Disse vurderes i budsjettrevisjonen. 2017; kr 4 mill. Driftsutgifter; kun renteutgifter med halvårseffekt 2018; kr 8 mill. ekstern finansiering/egeninnsats 3 mill. Driftsutgifter på kr 400 000,-.pluss finans 2019; Driftsutgifter kr 800 000,- pluss finans 2020; Driftsutgifter kr 800 000,- pluss finans Det legges inn bruk av inv.fond på kr 9 mill. 4 mill i 2017 5 mill 2018 Redusert renteinntekter pga bruk av fond. 8) Hall Vigeland Det legges inn Hall Vigeland kr 14,5 mill jfr prosjektbeskrivelse. Det legges inn eksternfinansiering/egeninnsats kr 3 mill. Kommunestyret ser på mulige driftsformer av hall og går i forhandlinger med lag og foreninger om ulike driftsformer. Disse vurderes i budsjettrevisjonen. 2018; Planlegging kr 200 000,-. 2019; Halve investering 7,250 mill og 3 mill ekstern finansiering/egeninnsats. 2020; Halve investering 7,250 mill. Ikke lagt inn driftsutgifter utenom finans. 9) Lindesnes fyr 100.000,- pr år fra 2018. Lagt inn rammen SA. 10) Råteskader kirker utredes og man kommer tilbake til finansiering når man har fakta foreligger. 11) Skanning arkiv tiltak drift utgår alle år. 12) Lærlingeveileder endres til 15% stilling kr 130 000,- hvert år. 13) Driftstiltak Tour The Fjords endres til kr 100.000,- 14) 9 roboter til plenklipping investeres i av 35.000,- pr stk. Legges inn i investering kr 315 000,-. 15) Innsparing vaktmestertjenester kr 500.000,- fom 2017. 16) Maling av kirker flyttes til 2018 og 2019. 17) Grunnlag e-skatt økes pga nye eiendommer er kommet til siden forrige taksering. Skatteinntektene økes med ca 600 000,-. 18) Bygging av gang- og sykkelvei Hestehaven-Voiland kr 2,5 mill legges inn. Denne skal eies og driftes selv. Legges inn i investering og lånefinansieres. Legges inn forventede driftsutgifter på kr 65 000,- pr år. 19) E-skatt E-skatt verk og bruk settes til 5 promille i 2017 og 6 promille resten av økonomiplanperioden.
E-skatt øvrige eiendommer settes til 2 promille i 2017 og 2,5 promille resten av økonomiplanperioden. Det benyttes boligverdi (formuesgrunnlag) fastsatt av Skatteetaten for grunnbeløp for utregning av eiendomsskatten. Eiendommer som ikke har boligverdi takseres. 20) Strømsvika legges ikke inn i denne omgang, men behandles i kommunestyret. 21) Redusert kostnad kunstgressbane til 2,9 mill fra 3,6 mill. 22) Opptak av nye lån endres til kr 11 090 000,- for 2017. 23) Det fastsettes følgende netto driftsramme for 2017: Netto budsjettramme 2017 Sentraladministrasjonen 17 299 000 Oppvekst og kultur 107 721 000 Helse og omsorg 131 629 000 Teknisk etat 13 238 000 Kirkelig administrasjonen 3 805 000 Politisk styring 5 194 000 Lønnsreserve - Driftstiltak 2 894 000 NETTO DRIFTSUTGIFTER 281 780 000 24) Kommunestyret er opptatt av å sette inn tiltak for å bedre levekårsutfordringene. Konkrete tiltak kommer først når rådmannen er ferdig med sitt planlagte prosjekt relatert til dette». Forslag fra Nancy T. Olsen (Frp): «Flertallets forslag til innstilling vedtas med følgende endringer: 1. Flerbrukshallene tas ut av investeringsbudsjettet. 2. Det nye fondet på 15 millioner blir brukt til korttidsplassene på Isacsens tomt» Votering: Ved alternativ votering ble fellesforslaget fra H, Krf, V, Pp, Sp og Ap vedtatt med 8 stemmer. Innstilling: Rådmannens forslag til årsbudsjett og økonomiplan 2017-2020 vedtas med følgende endringer: 1)Tre og tekstil. Stillingen tas ut og det legges inn lærling kr 140.000,- 2017 kr 70 000,- 2018 kr 140 000,- samme 2019/2020. 2)Rengjøring kuttes med 300.000,- (TEK) Teknisk går igjennom og ser etter mulige innsparingsområder og kommer med en vurdering til formannskapet i februar. 3)Renhold brakker Spangereid skole tas ut kr 50.000,- 4)Investeringer nye gravplasser/ny bygning kirka.
Hele investeringen på verksted tas ut. Kommer tilbake med nærmere planer og bevilgning senest innen budsjettrevisjonen våren 2017. 2018: kr 8 mill. 5)Kokkestilling Spangereid legges inn og HO økes med kr 500 000,- Administrasjonen bes om å vurdere å legge inn flere oppgaver til denne stillingen. 6)Investeringer nytt Helsehus gjennomføres med 50% tilskudd fra staten ( Vi velger å legge omsorgsboliger/sykehjemsplasser i ny boligmasse og kontorer i den delen som er mer enn 20 år). 7)Hall Spangereid legges inn. Kostnad jfr rapport 12 mill. Det legges inn ekstern finansiering/egeninnsats 3 mill. Driftsutgifter kr 800 000,-.Pluss finans (Dette er altså reduserte driftsutgifter ifht prosjektgruppen har kommet med.). Kommunestyret ser på mulige driftsformer av hall og går i forhandlinger med lag og foreninger om ulike driftsformer. Disse vurderes i budsjettrevisjonen. 2017; kr 4 mill. Driftsutgifter; kun renteutgifter med halvårseffekt 2018; kr 8 mill. ekstern finansiering/egeninnsats 3 mill. Driftsutgifter på kr 400 000,-.pluss finans 2019; Driftsutgifter kr 800 000,- pluss finans 2020; Driftsutgifter kr 800 000,- pluss finans Det legges inn bruk av inv.fond på kr 9 mill. 4 mill i 2017 5 mill 2018 Redusert renteinntekter pga bruk av fond. 8)Hall Vigeland Det legges inn Hall Vigeland kr 14,5 mill jfr prosjektbeskrivelse. Det legges inn eksternfinansiering/egeninnsats kr 3 mill. Kommunestyret ser på mulige driftsformer av hall og går i forhandlinger med lag og foreninger om ulike driftsformer. Disse vurderes i budsjettrevisjonen. 2018; Planlegging kr 200 000,-. 2019; Halve investering 7,250 mill og 3 mill ekstern finansiering/egeninnsats. 2020; Halve investering 7,250 mill. Ikke lagt inn driftsutgifter utenom finans. 9) Lindesnes fyr 100.000,- pr år fra 2018. Lagt inn rammen SA. 10) Råteskader kirker utredes og man kommer tilbake til finansiering når man har fakta foreligger. 11) Skanning arkiv tiltak drift utgår alle år. 12) Lærlingeveileder endres til 15% stilling kr 130 000,- hvert år. 13)Driftstiltak Tour The Fjords endres til kr 100.000,- 14) 9 roboter til plenklipping investeres i av 35.000,- pr stk. Legges inn i investering kr 315 000,-.
15) Innsparing vaktmestertjenester kr 500.000,- fom 2017. 16) Maling av kirker flyttes til 2018 og 2019. 17) Grunnlag e-skatt økes pga nye eiendommer er kommet til siden forrige taksering. Skatteinntektene økes med ca 600 000,-. 18)Bygging av gang- og sykkelvei Hestehaven-Voiland kr 2,5 mill legges inn. Denne skal eies og driftes selv. Legges inn i investering og lånefinansieres. Legges inn forventede driftsutgifter på kr 65 000,- pr år. 19) E-skatt E-skatt verk og bruk settes til 5 promille i 2017 og 6 promille resten av økonomiplanperioden. E-skatt øvrige eiendommer settes til 2 promille i 2017 og 2,5 promille resten av økonomiplanperioden. Det benyttes boligverdi (formuesgrunnlag) fastsatt av Skatteetaten for grunnbeløp for utregning av eiendomsskatten. Eiendommer som ikke har boligverdi takseres. 20) Strømsvika legges ikke inn i denne omgang, men behandles i kommunestyret. 21) Redusert kostnad kunstgressbane til 2,9 mill fra 3,6 mill. 22) Opptak av nye lån endres til kr 11 090 000,- for 2017. 23)Det fastsettes følgende netto driftsramme for 2017: Netto budsjettramme 2017 Sentraladministrasjonen 17 299 000 Oppvekst og kultur 107 721 000 Helse og omsorg 131 629 000 Teknisk etat 13 238 000 Kirkelig administrasjonen 3 805 000 Politisk styring 5 194 000 Lønnsreserve - Driftstiltak 2 894 000 NETTO DRIFTSUTGIFTER 281 780 000 24)Kommunestyret er opptatt av å sette inn tiltak for å bedre levekårsutfordringene. Konkrete tiltak kommer først når rådmannen er ferdig med sitt planlagte prosjekt relatert til dette. Ut over dette gjelder Rådmannens forslag så lang det passer, ref. under: Pkt.1 I mha kommunelovens 44 vedtar kommunestyret rådmannens forslag til økonomiplan for 2017 2020. Vedtaket er bindende for drifts- og investeringsrammer i 2017 og blir i mha kommunelovens 45 vedtatt som budsjett for 2017. For årene etter er forslaget retningsgivende for den videre planleggingen. Pkt.2 Det fastsettes følgende netto driftsrammer for 2017:
Pkt.3 Skatt til kommunen på formue og inntekt for 2017, blir skrevet ut i hht gjeldende maksimalsats. Pkt.4 For skatteåret 2017 skrives det ut eiendomsskatt i hele kommunen i mha Lov om eigedomsskatt til kommunane av 06.06.1975, 2 og 3, bokstav a). Den generelle skattesatsen som skal gjelde for de skattepliktige eiendommer i 2017 settes til 2 promille. For 2018 3 promille og årene etter 3,5 promille. For verk og bruk settes skattesatsen til 5 promille i 2017 og årene etter. Det gis et bunnfradrag i taksten for boliger og fritidseiendommer på kr 400.000 pr boenhet (esktl. 11). Eiendomsskatten betales i 2 terminer (esktl. 25.) Det kan innvilges fritak fra eiendomsskatt etter 7 bokstav a) (lov om eigedomskatt til kommunane) etter søknad. Med hjemmel i eiendomsskatteloven 7 bokstav b) innvilges bygninger som er fredet av riksantikvaren fritak fra eiendomsskatt. Bygninger av historisk verdi (som ikke er fredet) kan få fritak etter 7 bokstav b) etter søknad. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. De nye eiendommene som er kommet til etter forrige taksering blir taksert. Pkt.5 Kommunestyret vedtar avgifter, gebyr og brukerbetalinger for 2017 i tråd med rådmannens forslag. Pkt.6 Kommunestyret vedtar å ta opp kr 8 mill i startlån. Pkt.7 Kommunestyret vedtar å ta opp kr 12 975 000,- i lån til investeringer. Pkt.8 Kommunale årsavgifter forfaller til betaling 2 ganger pr år. Pkt.9 Tilskudd til private barnehager. Driftstilskudd til private barnehager er basert på kommunens faktiske driftsutgifter og barnetallet i egne ordinære barnehager fra to år før tilskuddsåret. Netto budsjettramme 2017 Sentraladministrajonen 17 299 000 Oppvekst og kultur 107 721 000 Helse og omsorg 131 120 000 Teknisk etat 14 103 000 Kirkelig administrasjonen 3 805 000 Politisk styring 5 194 000 Lønnsreserve - Driftstiltak 3 401 000 NETTO DRIFTSUTGIFTER 282 643 000 Driftstilskuddssatsene for ordinære private barnehager er kr 213 267,- per heltidsplass for barn 0-2 år og kr 104 106,- for barn 3-6 år i 2017. Kapitaltilskuddet er: Byggeår Til og med 2008 8 600 2009-2011 14 400 2012-2014 16 800 2015-2017 20 900 Tilskuddssats per plass Pkt.10 Selvkost. Lindesnes kommune skal ha 100 prosent kostnadsdekning (selvkost) for inneværende og fremtidige år. Vedtaket gjelder følgende områder: Vann, avløp, private plansaker (reguleringsplaner), byggesak og kart og oppmåling. Kommunen må avsette overskudd til fond og får motregnet fremførbare underskudd.
Pkt. 11 Båly havn. Omregulering og omlegging av vei ved hotellet på Båly er falt ut av handlingsprogrammet for investering for 2017 kr 400 000,-. Dette iverksettes når tomt blir solgt. Investeringen finansieres av salget. Pkt. 12 Strømsvika 4 mill. Det er i økonomiplanen lagt opp til lånefinansiering. Dette er kjøp av aksjer og kan ikke lånefinansiere. Hovedoversiktene endres slik at dette finansieres ved bruk av investeringsfond. Pkt. 13 Taksering av nye eiendommer. Eiendommer som er kommet til etter forrige taksering må takseres snarest. Dette finansieres med bruk av fond i 2016. Kostnaden anslås til kr 450 000,-. Bakgrunn: I hht kommuneloven er det formannskapet som fremmer en innstilling til budsjett og økonomiplan til kommunestyret. Til grunn for denne innstillingen har rådmannen utarbeidet et forslag til dokument og vedtak. Rådmannens forslag ble presentert for kommunestyret 20.10 og gjennomgått i utvidet formannskap den 27.10. d.å. Forslaget har vært sendt på uttalelse til hovedutvalg mm. Deres høringsuttalelser ligger vedlagt. I tiden etter fremleggelsen av forslaget har rådmannen sett behov for å foreslå endringer på et par punkter. Disse er i tillegg til å bli nevnt her, innarbeidet i forslaget til vedtak. Endringene er: Båly havn omregulering og omlegging av vei til havna Teknisk etat hadde som innspill til tiltak i 2017 å omregulere og å legge om veien ut til havnen i Båly. På et tidspunkt i prosessen har dette ved en feil, falt ut av rådmannens handlingsprogram. Veien ut til havna er kronglete og bør legges om dersom det kan skaffes finansiering. Rådmannen foreslår her at omregulering og omlegging gjennomføres dersom vi kan skaffe finansiering via salg av tomt i området. Strømsvika finansiering av aksjekjøp I rådmannens forslag ligger det inne at aksjekjøpet skal finansieres via lån. Dette er det ikke anledning til selv om dette er en investering. Det må brukes av fond til dette formålet. Vurdering: Viser til vedlagte dokumenter. Konsekvenser for økonomi, folkehelse og barn og unge: Dette er vurdert i budsjettdokumentet. Parter i saken:
Kopi: Fylkesmannen i Aust og Vest-Agder Etatsjefene Økonomisjef Kirkevergen Rådmannen