Årsbudsjett 2017 Økonomiplan 2017 2020 Vardø kommune Behandles av formannskapet 28.11.16 Behandles av bystyret 14.12.16
Innholdsfortegnelse Bystyrets budsjettvedtak...3 iinledning...4 Årsbudsjett 2017...7 Økonomiplan 2017 2020 økonomiske mål og forutsetninger... 21 Kommunens rammebetingelser... 22 Utvikling i fond... 29 Utvikling i langsiktig lånegjeld og renter... 30 Økonomiplan 2017 2020... 31 Forslag på nye investeringer i planperioden 2017-2020... 32 Forslag driftsbudsjett 2017... 37 Forslag på netto budsjettrammer... 38 Bestemmelser for gebyrregulativ;... 39 Saksprotokoll... 45 Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 2
Bystyrets budsjettvedtak Vedtak Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 3
Innledning Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017 2020 framlegges i et felles dokument, hvor første året i økonomiplanen settes lik årsbudsjett 2017. I hht Vardø kommunes delegasjonsreglement bevilger bystyret på rammenivå, komiteer på ansvarsnivå og administrasjonen på artsnivå. I 2014 fant bystyret det formålstjenlig å fravike prinsippet grunngitt i stramme økonomiske rammer, noe som også ble videreført i 2015 og 2016 Rammetilskudd % Utvikling i rammetilskudd 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% -2,00% -4,00% % Utvikling i rammetilskudd 2015 2016 2017 2018 2019 2020-2,50% 3,20% 6,40% -2,40% 0,10% 0% Aksjeutbytte Endring av inntektssystem for rammetilskudd er årsak til økning fra 2016 til 2017 million kroner 6 5 4 3 2 1 0 Aksjeutbytte Varanger Kraft 2013-2016 2013 2014 2015 2016 Aksjeutytte 5,1 3,1 3,75 3,75 Tendensen i utbytte er fallende og i de senere år har selskapet redusert egenkapital for å utbetale 40 mill til eierne. Selskapet står overfor store investeringsbehov som igjen vil svekke grunnlaget for stabilt utbytte. Viktig at kommunen ikke gjør seg avhengig av midlene til varig drift. År Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 4
mill kroner Skjønnsmidler Utvikling i skjønnsmidler 2014-2017 6 4 2 0 2014 2015 2016 2017 Skjønnsmidler 5 3,1 3,1 2,8 År Tendens for skjønnsmidler er fallende. Signaler fra sentrale myndigheter at ordning med ordinære skjønnsmidler skal tas bort. Kommunen bør være varsom med å anvende midlene i varig drift Uavhengig av kommunens inntektsramme er oppfatning om kommunal tjenesteproduksjon skal ha fokus på optimal produksjonseffektivitet. Dette fordrer effektiv og nøysom drift. Budsjettdisiplin er fortsatt ikke tilfredsstillende. Generelt er det potensiale i hele organisasjonen på kostnadsbesparelser. Totalt sett påvirker nevnte faktorer i vesentlig grad til en stram økonomisk situasjon. Positivt at folketallet har stabilisert seg de siste årene. Kostnadsindeks (utgiftsutjevning) for 2017 er negativ, dvs at det er en økning i antall innbyggere som har behov for kommunale tjenester utover normalen. Driftsbudsjett 2017 Driftsbudsjettet er gjort opp i balanse. Utfra nåværende ressursbruk i enhetene pålegges tjenesteområdene skjerpede krav til effektiv- og nøysom drift. Budsjettdisiplin må bli betydelig bedre. Økonomiplan 2016 2019 forutsatte kostnadsreduksjon på 7 mill kroner fra 2016 til 2017. Framlagt driftsbudsjett viderefører i stor grad aktivitetsnivå tilsvarende 2016. I driftsbudsjettet er det budsjettert med egne midler til vedlikehold av bygninger, kr.763 000 Til utredning og tilrettelegging av grunnlag for eiendomsskatt er tatt inn 2,6 mill kroner i driftsbudsjettet. Rentenivå forutsettes stabilt i 2017, men det hensyntas en økning på 15 punkter. Pensjonskostnader er beregnet tilsvarende kostnadsnivå i 2016. Premieavvik er tatt inn sominntekt i driftsbudsjett med 6,5 mill. Kalkulert kommunal deflator 2017 2,5% Kommunalt utleie og tjenester økes med 2,5% Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 5
Gebyr for selvkosttjenester som vann økes med 2,5%, avløp uendret fra 2016. Finansieres av selvkostfondene for vann og avløp. Renovasjon budsjettert til selvkost i tråd med regelverk og ilagt en økning på 2,5%, tilsvarende lønnsøkning. Gebyr feiing uendret i 2017 Driftsbudsjett tas opp til revidering etter 1.kvartal 2017 Investeringsbudsjett 2017 Samlet forslag på investeringer er 32,1 mill, hvor av 6,2 mill er finansiert av egenkapital (omdisponeringer i disposisjonsfond) og 25,9 mill i lån. Av disse er 7,0 mill ubrukte lånemidler. Den største investeringer er prosjektet for ny hovedtilførselsledning til Oksevatnet på 27 mill kroner hvor av 17 mill er budsjettert i 2017. For øvrig vises til egen beskrivelse om de enkelte prosjekter i budsjettdokumentet. Økonomiplan 2017 2020 Drift Reduksjon i kostnadsnivå og omfang på kommunale tjenester må vises særskilt oppmerksomhet. Økonomiplanen legger til grunn stabile budsjettkostnader I 2017, 2018,2019 og 2020 styrkes disposisjonsfond med årlig utbytte fra Varanger Kraft på 3,0 mill kroner I planperioden videreføres ; Utredning eiendomsskatt, Alternativ lokalisering ungdomsklubb Alternativ lokalisering vernet botilbud Avklaring turnhallen Næringsutvikling i Kiberg Forberede konsekvensvurderinger for Nordre og Søndre våg,vardø Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 6
ÅRSBUDSJETT 2017 1. Skatteanslaget for inntekts- og formueskatt settes til 43 000 000 kroner. 2. Vardø kommunes skattøre for 2017 skal være lovens maksimumssatser. 3. Det anvendes 15 pst marginavsetning av forskuddsbetalt skatt. 4. I medhold av eiendomsskatteloven av 1975, 10 og 11, fastsettes eiendomsskatten for 2017 til 7 kroner av hver 1 000 kroner av eiendommens takstverdi. For gårdsbruk fastsettes satsen til 4 kroner av hver 1 000 kroner av takstverdi. 5. Vardø kommune driftsbudsjett 2017 fastsettes således: Budsjettskjema 1A Drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Skatt på inntekt og formue (41 735 538) -42 000 000 (43 000 000) Ordinært rammetilskudd (96 877 484) -98 655 000 (106 275 000) Skatt på eiendom (1 197 328) -1 196 000 (1 197 000) Andre direkte eller indirekte skatter - - Andre generelle statstilskudd (1 342 169) -700 000 (700 000) Sum frie disponible inntekter (141 152 519) (142 551 000) (151 172 000) Renteinntekter og utbytte (4 659 399) -3 859 000-3 235 000 Renteutg provisjoner og andre finansutg 6 668 579 7 053 000 9 047 000 Tap finansielle instr (omløpsmidler) - - Avdrag på lån 9 542 548 12 050 000 14 800 000 Netto finansinntekter/-utgifter 11 551 728 15 244 000 20 612 000 Dekning av tidl års regnskm merforbruk 0 Til bundne avsetninger 2 039 375 500 000 500 000 Til ubundne avsetninger 4 282 290 11 388 561 7 438 000 Bruk av tidl års regnskm mindreforbruk -4 202 035-9 388 561 Bruk av ubundne avsetninger - -7 401 883 (5 205 000) Bruk av bundne avsetninger -912 678-782 568-3 282 869 Netto avsetninger 1 206 952 (5 684 451) (549 869) Overført til investeringsbudsjettet 0 6 205 000 Til fordeling drift -128 393 839-132 991 451-124 904 869 Sum fordelt drift 119 005 278 132 989 451 124 904 869 Merforbruk/mindreforbruk (9 388 561) (2 000) - Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 7
Hovedoversikt drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger -10 328 850-9 529 303-10 315 368 Andre salgs- og leieinntekter -18 290 708-17 180 954-18 198 437 Overføringer med krav til motytelse -23 228 417-17 066 177-16 348 035 Rammetilskudd -96 877 484-98 655 000-106 275 000 Andre statlige overføringer -1 342 169-700 000-700 000 Andre overføringer - - - Skatt på inntekt og formue -41 735 538-42 000 000-43 000 000 Eiendomsskatt -1 197 328-1 196 000-1 197 000 Andre direkte og indirekte skatter - - - Sum driftsinntekter -193 000 494-186 327 434-196 033 840 Driftsutgifter Lønnsutgifter 97 634 404 100 659 445 101 781 679 Sosiale utgifter 16 120 390 24 359 027 15 906 398 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 24 494 412 26 542 809 25 246 292 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 15 254 623 13 142 490 13 403 083 Overføringer 17 452 067 12 284 652 12 925 008 Avskrivninger 14 972 694 14 500 000 14 800 000 Fordelte utgifter - -236 539 504 249 Sum driftsutgifter 185 928 589 191 251 885 184 566 709 Brutto driftsresultat -7 071 904 4 924 451-11 467 131 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte -4 659 399-3 859 000-3 235 000 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsm - - - Mottatte avdrag på utlån -292 717-170 000-150 000 Sum eksterne finansinntekter -4 952 116-4 029 000-3 385 000 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 6 668 579 7 053 000 9 047 000 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidl - - Avdrag på lån 9 542 548 12 050 000 14 800 000 Utlån 190 075 184 000 150 000 Sum eksterne finansutgifter 16 401 202 19 287 000 23 997 000 Resultat eksterne finanstransaksjoner 11 449 086 15 258 000 20 612 000 Motpost avskrivninger -14 972 694-14 500 000-14 800 000 Netto driftsresultat -10 595 513 5 682 451-5 655 131 Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 8
Hovedoversikt drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk -4 202 035-9 388 561 - Bruk av disposisjonsfond - -7 401 883-5 205 000 Bruk av bundne fond -912 678-782 568-3 282 869 Sum bruk av avsetninger -5 114 713-17 573 012-8 487 869 Overført til investeringsregnskapet - - 6 205 000 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbru - - - Avsatt til disposisjonsfond 4 282 290 11 388 561 7 438 000 Avsatt til bundne fond 2 039 375 500 000 500 000 Sum avsetninger 6 321 665 11 888 561 14 143 000 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk -9 388 561-2 000-6. Netto budsjettrammer 2017 for enhetene/kommunal virksomhet fastsettes til kr. 124 905 869 og fordeles slik: Ansvar FSK ramme Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2017 1 1 Finans Nto ramme (124 704 000) (120 317 000) -124 904 869 Utgifter fordeling Nto ramme 20 365 746 11 865 000 16 336 455 Folkevalgte Nto ramme 2 462 000 3 000 000 2 553 166 Stab Nto ramme 7 400 000 7 500 000 7 498 000 Skole Nto ramme 23 812 465 23 800 000 23 341 560 Barnehage Nto ramme 7 741 008 7 630 000 8 088 441 Helse Nto ramme 9 345 352 12 700 000 14 236 347 NV/sosial Nto ramme 5 000 000 5 000 000 4 987 752 Pleie og omsorg Nto ramme 37 605 203 37 500 000 36 963 653 Teknisk Nto ramme 2 588 912 2 500 000 1 881 024 Næring Nto ramme 590 000 590 000 590 000 Brannvern Nto ramme 2 736 782 2 600 000 2 996 739 Kultur Nto ramme 6 049 532 5 950 000 5 555 495 Religiøse formål Nto ramme 2 600 000 2 550 000 2 550 000 Selvkostområder Nto ramme (3 593 000) (3 600 000) -3 709 272 Bygninger Nto ramme 732 000 1 035 509 Resultat - - - Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 9
Budsjettskjema 2A - investering Regnskap 2016 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Investeringer i anleggsmidler 26 084 477 40 925 000 26 500 000 Utlån og forskutteringer - - - Kjøp av aksjer og andeler 682 190 700 000 905 000 Avdrag på lån - - - Dekning av tidligere års udekket - - - Avsetninger 4 045 741 - - Årets finansieringsbehov 30 812 408 41 625 000 27 405 000 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 11 078 576 39 400 000 15 900 000 Inntekter fra salg av anleggsmidler - - - Tilskudd til investeringer - - - Kompensasjon for merverdiavgift 4 734 605 1 525 000 5 300 000 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 4 645 741 - - Andre inntekter - - - Sum ekstern finansiering 20 458 923 40 925 000 21 200 000 Overført fra driftsbudsjettet - - - Bruk av tidligere års udisponert - - - Bruk av avsetninger 10 353 485 700 000 6 205 000 Sum finansiering 30 812 408 41 625 000 27 405 000 Udekket/udisponert - - - Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 10
Investeringsbudsjett Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom - - - Andre salgsinntekter - - - Overføringer med krav til motytelse 4 225 000 - - Kompensasjon for merverdiavgift 4 734 605 1 525 000 5 300 000 Statlige overføringer - - - Andre overføringer - - - Renteinntekter og utbytte - - - Sum inntekter 8 959 605 1 525 000 5 300 000 Utgifter Lønnsutgifter - - - Sosiale utgifter - - - Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 21 349 871 39 400 000 21 200 000 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon - - - Overføringer 4 734 605 1 525 000 5 300 000 Renteutgifter og omkostninger - - - Fordelte utgifter - - - Sum utgifter 26 084 477 40 925 000 26 500 000 Finanstransaksjoner Avdrag på lån - - - Utlån - - - Kjøp av aksjer og andeler 682 190 700 000 905 000 Dekning av tidligere års udekket - - - Avsatt til ubundne investeringsfond 3 629 174 - - Avsatt til bundne investeringsfond 416 567 - - Sum finansieringstransaksjoner 4 727 931 700 000 905 000 Finansieringsbehov 21 852 802 40 100 000 22 105 000 Dekket slik: Bruk av lån 11 078 576 39 400 000 15 900 000 Salg av aksjer og andeler - - - Mottatte avdrag på utlån 420 741 - - Overført fra driftsregnskapet - - - Bruk av tidligere års udisponert - - - Bruk av disposisjonsfond 10 353 485 700 000 5 205 000 Bruk av bundne driftsfond - - 1 000 000 Bruk av ubundne investeringsfond - - - Bruk av bundne investeringsfond - - - Sum finansiering 21 852 802 40 100 000 22 105 000 Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 11
7. Investeringsbudsjett som vedtas for 2017 Beskrivelse Prosjektkostnad Budsjett 2017 1 Egenkapitalinnskudd Klp - finansieres av dift 3 620 000 905 000 2 Veglys (N.Berggt/Vårbergveien) 1 800 000 600 000 3 Veglys - installasjon målere 2 000 000 4 Brannbil 2 000 000 2 000 000 5 Brøytebil/lastebil 2 000 000 2 000 000 6 Hjullaster 1 500 000 1 500 000 7 Utenomhus kirka + plener 3 400 000 1 000 000 8 Fjernvarmeledning - flerbrukshus til Vardø skole 1 000 000 1 000 000 9 Reasfaltering Vardø 4 000 000 1 000 000 10 Grunnarbeider helikopterbase 5 000 000 2 000 000 11 Vann/avløp Kr IV gt/brodtkorbsgt sør 4 000 000 1 000 000 12 Varmepumpeanl m/sjøvann som last 6 000 000 13 Utredning -Nyetablering vernet botilbud 100 000 100 000 14 Utredning - brannstasjon/lokaler uteseksjonen 100 000 15 Sanering bygning Søndre Berggt 500 000 16 Sanering bygning Festningsgaten 500 000 17 Transportmidler POHS 750 000 Igangsatte prosjekt 18 Storskaret vannverk (Rest 15mill+2 mill tillegg) 27 000 000 7 000 000 19 Rehabilitering rådhus (sluttoppgjør entreprenør) 16 500 000 1 000 000 20 Rehabilitering kirka (sluttoppgjør el installasjoner) 17 000 000 1 000 000 SUM 98 770 000 22 105 000 Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 12
8. Investeringsbudsjett 2017 finansieres slik: Beskrivelse Finansiering Budsjett Egenkap Lån 2017 1 Egenkapitalinnskudd Klp - finansieres av dift 3 620 000 905 000 2 Veglys (N.Berggt/Vårbergveien) 1 800 000 600 000 3 Veglys - installasjon målere 2 000 000 4 Brannbil 1 000 000 1 000 000 2 000 000 5 Brøytebil/lastebil 200 000 1 800 000 2 000 000 6 Hjullaster 1 500 000 1 500 000 7 Utenomhus kirka + plener 3 400 000 1 000 000 8 Fjernvarmeledning til flerbrukshus til Vardø skole 1 000 000 1 000 000 9 Reasfaltering Vardø 1 000 000 10 Grunnarbeider helikopterbase 2 000 000 2 000 000 11 Vann/avløp Kr IV gt/brodtkorbsgt sør 1 000 000 1 000 000 12 Varmepumpeanl m/sjøvann som last 6 000 000 13 Utredning -Nyetablering vernet botilbud 100 000 100 000 14 Utredning - brannstasjon/lokaler uteseksjonen 100 000 15 Sanering bygning Søndre Berggt 16 Sanering bygning Festningsgaten 17 Transportmidler POHS 750 000 Igangsatte prosjekt 18 Storskaret vannverk (tilleggsbevilgning) 17 000 000 7 000 000 19 Rehabilitering rådhus (finansiert 2016) 1 000 000 1 000 000 20 Rehabilitering kirka (finansiert 2016) 1 000 000 1 000 000 SUM 9 770 000 36 500 000 22 105 000 Egenkapital 6 205 000 Ubrukte lånemidler 2016 Nye lån 15 900 000 Sum finansiering 22 105 000 Egenkapital fra disposisjonsfond finansieres slik Opprinnelig formål Nytt formål Beløp Opplæring brann Brannbil 1 000 000 Næringsfond Helikopterbase 2 000 000 Fjernvarmeledning Fjernvarmeledning 1 000 000 Brøytebil/lastebil Brøyte/lastebil 200 000 Egenkapital innsk klp 905 000 Utredning vernet bo 100 000 Bundne fond Vann/avløp Vann/avløp 1 000 000 9. Rådmann gis fullmakt til å foreta nødvendige opptak av lån til gjennomføring av vedtatte investeringer. Det legges til grunn at lån opptas etter behov. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 13
10. Betalingssatser/avgifter/gebyrer for kommunale tjenester 2017 fastsettes slik: Kommunal tjeneste 102,5 % 2017 2016 2015 Barnehage 1/1 plass barnehage 2730,00 2 655,00 2 580,00 1/2 plass 1365,00 1 327,50 1 290,00 søskenmoderasjon 30% for 2. barn 1911,00 1 858,50 1 806,00 50% for 3.barn 1365,00 1 327,50 1 290,00 evt kost dekkes særskilt SFO 1/1 plass skolefridtidsordning 2011,20 1 952,63 1 905,00 evt kost dekkes særskilt Vardø kultur og musikkskole Årsavgift barn 1956,30 1 899,33 1 853,00 Årsavgift voksne 2800,00 2 718,30 2 652,00 Vadsøgt. 5 Husleie pr. leilighet pr. mnd 5367,64 5236,725 5 109,00 Omsorgsboliger Husleie pr leilighet pr mnd 5367,64 5236,73 5 109,00 Helsestasjon Egenandel influensavaksine 227,99 222,425 217,00 Sykehjemmet Korttidsplass pr. døgn (lovregulert) 150,00 147 142,00 Dagplass (lovregulert) 80,00 77 74,00 Hjemmebasert omsorg Middag Stor 87,20 85,075 83,00 Dessert 22,06 21,525 21,00 Trygghetsalarm Installasjon/etablering 1039,07 1 013,73 989,00 Leieutgift inntil 2 G pr mnd 162,85 158,88 155,00 Leieutgift over 2 G pr mnd 379,28 370,03 361,00 Alle priser eks mva Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 14
Kommunal tjeneste 102,5 % 2017 2016 2015 Transport utført av hjemmetjenesten pr tur/retur 65,46 63,86 62,00 Hjemmehjelp Inntekt inntil 2G pr. time 82,35 80,34 78,00 Makspris pr. mnd 190,04 185,40 180,00 Inntekt inntil 2G - 3G pr. time 163,64 159,65 155,00 Makspris pr. mnd 754,86 736,45 715,00 Inntekt inntil 3G-4G pr. time 250,21 244,11 237,00 Makspris pr. mnd 1 200,39 1 171,11 1 137,00 Inntekt inntil 4G-5G pr. time 272,38 265,74 258,00 Makspris pr. mnd 1 794,78 1 751,00 1 700,00 Inntekt over 5G pr. time 272,38 265,74 258,00 Makspris pr. mnd 2 389,16 2 330,89 2 263,00 Skiftestua Sårskift 108,74 106,09 103,00 Infeksjoner 108,74 106,09 103,00 Øreskylling 108,74 106,09 103,00 Fjerning av sting 108,74 106,09 103,00 Blodtrykk 65,46 63,86 62,00 Festeavgift Festeavgift pr m2 1,00 1,00 1,00 Leie av kommunal grunn, pr år, pr m2 25,00 Vann Fast abonn. Avg Bolig 2 962,55 2 890,30 3034,81 Sykehjem 4 443,83 4 335,44 4552,22 Skoler m.m. 4 443,83 4 335,44 4552,22 Hotell m.m. 5 925,00 5 780,49 6069,51 Forretning m.m. 8 887,56 8 670,79 9104,33 Fiskeindustri m.m. 11 850,11 11 561,08 12139,14 Næring annen 5 925,00 5 780,49 6069,51 Vannavgift pr. m3 Måler/areal 4,67 4,55 4,78 Arealfaktor 1,2 1,2 1,2 Alle priser tillegges mva Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 15
Kommunal tjeneste 1,025 2017 2016 2015 Avløp Fast abonn. Avg Bolig/fritidseiendom 1 775,64 1 775,64 1 864,43 Sykehjem 2 663,57 2 663,57 2 796,74 Skoler m.m. 2 663,57 2 663,57 2 796,74 Hotell m.m. 3 551,39 3 551,39 3 728,96 Forretning m.m. 5 327,03 5 327,03 5 593,38 Fiskeindustri m.m. 7 102,78 7 102,78 7 457,91 Næring annen 3 551,39 3 551,39 3 728,96 - Avløpsavgift pr. m3 Måler/areal 2,63 2,63 2,76 Arealfaktor 1,20 1,2 1,2 Alle priser tillegges mva Renovasjon Fast abonn.avgift Basisdunk 2 354,32 2 296,90 Mengdegebyr 240 liter (3,07 kr/l) 1 045,19 1 019,70 Rabatt felles dunk pr. ab 100 100 Feiing Feiing pr. pipe bolig 412,00 412,00 Brann Unødvendige alarmer 5000,00 4600,00 Alle priser eks mva Eget regulativ for svømmehall, flerbrukshus,vardøhallen, gymsal Engelsvika og Kiberg grendehus. Priser fra 2016 gis et generelt tillegg på 2,5% Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 16
11. Godtgjørelse til folkevalgte fastsettes for 2017 slik: GODTGJØRELSE TIL FOLKEVALGTE REGLEMENT ORDFØRER 1.1.1 Ordførerens godtgjørelse 2016-2018 Foreslår at ordførerens godtgjørelse for 2016, settes til 85% av en stortingsrepresentants lønn (kr. 885 491,-) 1. For 2017 88% 2. For 2018 90% - og der stopper det. 1.1.2 Ordføreren tilstås feriepenger og gis godtgjørelse under sykdom tilsvarende for tjenestemennenes sykelønnsrettigheter. 1.1.3 Ordføreren tilstås ikke møtegodtgjørelse 1.1.4 Kommunen går inn på ordningen med pensjonsordning for ordfører i hht. Tillegg til vedtekter for felles kommunal pensjonsordning. 1.1.5 Ordførerens representasjons-/bilgodtgjørelse fastsettes til kr 15.000,- pr år. Telefongodtgjørelse i hht. Vardø kommunes telefonreglement. 1.1.7 KS s prinsipper om etterlønn for folkevalgte gjøres gjeldende etter følgende retningslinjer: A: Lønn i 1,5 mnd. Dersom vedkommende inntrer i ny stilling etter valgperiodens utløp. B: Lønn i 3 mndr. Dersom vedkommende ufrivillig ikke inntrer i ny stilling etter valgperiodens utløp. Gjeninntreden i tidligere stilling kommer inn under formuleringen inntrer i ny stilling. VARAORDFØRER 1.2.1 Varaordførerens godtgjørelse settes til 5% av ordførerens godtgjørelse I de tilfeller varaordføreren fungerer som ordfører, gis godtgjørelse pr. dag lik Ordførerens godtgjørelse. 1.2.2 Varaordføreren tilstås møtegodtgjørelse på de møter vedkommende deltar på. MØTEGODTGJØRELSE FOR FORMANNSKAPETS MEDLEMMER 1.3.1 Formannskapets medlemmer gis en fast møtegodtgjørelse på kr.500,- pr møte de deltar på. Varamedlemmer gis den samme godtgjørelse når de møter. 1.4 MØTEGODTGJØRELSE BYSTYRET 1.4.1 Bystyremedlemmene gis en fast møtegodtgjørelse på kr.500,- pr møte de deltar på. Varamedlemmene gis den samme godtgjørelse når de møter. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 17
GODTGJØRELSE TIL KOMITELEDERE/MEDLEMMER 1.5.1 Lederne gis en årlig godtgjørelse settes til kr. 30.000,-. Medlemmene/varamedlemmene (inkl. lederen) i komiteer under punkt 1.5.1, utbetales en fast møtegodtgjørelse tilsvarende kr.350,- pr. møte. Godtgjørelse til medlemmer/varamedlemmer i andre faste utvalg/underutvalg oppdeles i 2 kategorier: Kategori 1: 1 % av ordførerens godtgjørelse til leder. Møtegodtgjørelse kr.300,- pr. møte også for lederen. Utvalg i denne kategori: Arbeidsutvalg under komiteene Kontrollutvalg Klagenemnd Komiteer i denne kategori: Administrasjonsutvalget ADMUTV Komite for grunnskole og barnehage GOB Komite for teknisk, plan, næring og kultur TPNK Komite for pleie, omsorg helse og sosial POSH Kategori 2: 0,5 % av ordførerens godtgjørelse til leder. Møtegodtgjørelse kr.200,- pr møte også for lederen. Utvalg i denne kategori: Skatteutvalget Takstutvalget Skjønnsmannsutvalget Eldrerådet Tverrpolitisk utvalg Ungdomsrådet Lokalt Barneombud 1.5.2 Medlemmene av kommunens forhandlingsutvalg og oppnevnte intervjukomiteer utbetales følgende møtegodtgjørelse: - for møter inntil 8 timer kr.360,- - for møter over 8 timer kr.900,- Samme godtgjørelse utbetales for forberedende møter. Når det i kommunen nedsettes ad-hoc-utvalg skal medlemmene tilstås en godtgjørelse etter fastsettelse av formannskapet. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 18
Permanent oppnevnte tverrpolitiske utvalg gis møtegodtgjørelse på kr.300,- pr møte. Det samme gjelder når ordfører innkaller til tverrpolitiske møter og representasjon som ledd i utførelse av kommunale verv. 1.5.3 Når det i kommunen nedsettes ad-hoc-utvalg, kan medlemmene tilstås en godtgjørelse etter fastsettelse av formannskapet. Permanent oppnevnte tverrpolitiske utvalg gis møtegodtgjørelse på kr.300,- pr møte. Det samme gjelder når ordfører innkaller til tverrpolitiske møter og representasjon som ledd i utførelse av kommunale verv. 1.6. TAPT ARBEIDSINNTEKT 1.6.1 Ulegimitert tap for selvstendig næringsdrivende og fiskere dekkes det med kr. 700,- pr. møte. For andre ulegimitert tap dekkes med kr. 120,- pr. time. For møter utover 4 timer dekkes det med kr. 700,-. Tillegg til tekst Det er forutsatt at også grupper uten fast lønnet arbeid skal få erstattet tap i arbeidsinntekt når de må forsømme sine ordinære gjøremål for å ivareta tillitsverv. Eksempel på slike grupper er husmødre, studenter, pensjonister, free-lancere m.v. Krav om dekning av tapt arbeidsinntekt skal sendes inn minst kvartalsvis, og senest innen 15. januar i påfølgende år for 4. kvartal. 1.6.2 Reiseutgifter / skyss, kost og overnattingsutgifter dekkes på billigste måte innen Øst- Finnmark i hht regulativ. STØTTE TIL PARTIGRUPPER 1.7.1 Til de enkelte partigrupper utbetales årlig en gruppestønad slik: A: 3 % av ordførerens godtgjørelse pr. gruppe i kommunestyret. B: 0,2 % av ordførerens godtgjørelse pr. representant i kommunestyret. 1.8 DEKNING AV UTGIFTER TIL OMSORGSARBEID STEDFORTREDERUTGIFTER. 1.8.1 Den som har reelle utgifter til omsorgsarbeid for barn, syke, eldre eller funksjonshemmede får etter regning dekket utgifter til tilsyn og pleie i den tiden han/hun er fraværende for å ivareta kommunale verv. Med barn forstås inntil 12 år, eller barn med særskilt omsorgsbehov. Dekning kan kun utbetales en av foreldrene. GODTGJØRELSE TIL OVERFORMYNDERIET 1.9.1 Utgår overført fylkesmannen 1.10. FRIKJØPSORDNING 1.10.1 En komiteleder kan etter eget ønske og i samråd med komiteen frikjøpes inntil 3 dager pr. mnd. Ved benyttelse av dette bortfaller all annen godtgjørelse til lederen. ANDRE BESTEMMELSER 1.11.1 Kommunen tegner abonnement på Kommunal rapport for medlemmene i formannskapet og for lederne av komiteene. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 19
1.11.2 Administrasjonen setter opp forslag til møteplan for 1/2 år av gangen, som skal godkjennes av formannskapet. 1.11.3 Saksdokumenter til alle komiteer og formannskap/ bystyret sendes ut til medlemmene og varamedlemmene minst en uke før møtet. Et eksemplar av alle saksdokumenter sendes også til de partier som er representert i bystyret. 1.11.4 Kommunen skal etter hvert valg, stå ansvarlig for nødvendig folkevalgtopplæring. 1.11.5 Det utarbeides et skjema, der leder av de aktuelle møter foretar registrering av fremmøte, attesterer dette og leverer det til administrasjonen. Godtgjørelse utbetales to ganger pr. år; i juni og desember. Ved utbetaling skal det vedlegges møteliste der det fremgår hvilke møter representanten har fått godtgjørelse for. 1.11.6 Valgte representanter som møter på vegne av Vardø kommune, og der det ikke betales møtegodtgjørelse betales med kr. 400,- per dag. 1.11.7 Satsene i dette reglement skal vurderes hvert år, eller når bystyret bestemmer det. Reglementet gjelder fra 1. januar 2012. Ved tvil om tolking av reglementet forelegges saken for ordfører til avgjørelse. Det utbetales møtegodtgjørelse for inntil 2 to møter pr. dag. Godtgjørelsen faller bort dersom det ytes annen tilsvarende godtgjørelse i medhold av lov eller særskilt avtale. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 20
ØKONOMIPLAN 2017 2020 økonomiske mål og forutsetninger 1. Økonomiske mål: a) Regnskapsmessig overskudd b) Styrking av disposisjonsfond c) Netto driftsresultat på 3% d) Redusere netto langsiktig gjeld med minst 5,0 mill kroner årlig 2. Budsjettforutsetninger a) Økonomiplanen er utarbeidet i faste 2017 priser. b) Frie inntekter, her rammetilskudd og skatt, er beregnet basert på uendrede forutsetninger i planperioden. c) Det forutsettes at staten kompenserer for lønns- og prisvekst i planperioden, forutsatt at kommunal deflator (kommunal lønns- og prisvekst) blir minimum 2,5 % d) Rentenivå lagt til grunn : 2017 2,0 % Kommunalbanken Årlig generell økning på 15 punkter e) Lån forutsettes opptatt med en avdragstid lik avskrivningstid f) I økonomiplanen er det lagt til grunn årlig aksjeutbytte fra Varanger Kraft AS på 3,0 mill kroner. Utbytte avsettes disposisjonsfond Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 21
KOMMUNENS RAMMEBETINGELSER Befolkningsutvikling Befolkningsutviklingen er av vesentlig betydning for kommunens inntekter. Dette gjelder både skatteinntekter og statlige rammetilskudd, som utgjør kommunens frie inntekter. På samme måte er også befolkningsutviklingen og sammensetningen i befolkningen avgjørende for tjenesteproduksjonen og kostnadene knyttet til disse. Folketallsutvikling de 10 siste år (pr.1.januar) 2500 2000 1500 1000 500 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 0-5 år 6-15 år 16-19 år 20-66 år 67 år og eldre I økonomiplanen legges til grunn at befolkningstallet vil være stabilt i planperioden. Kommunal kostnadsindeks forutsettes også stabil. Statsbudsjettet 2017 (regjeringens forslag) Det økonomiske opplegget for kommunesektoren Rammetilskudd uten inntektsutjevning økt for Vardø kommune fra 2016 til 2017 med 6,279 mill. I rammetilskuddet er tatt inn bevilgning til frivillighetssentral med 0,365 mill. Justert for midler til frivillighetssentral er økningen 5,914 mill. Lønnsoppgjøret i 2016 ble på 2,4%, noe som gir en årsvirkning for Vardø kommune på om lag 2,8 mill kroner, merkostnader pensjon medtatt. Basert på at lønnsoppgjøret pr 01.05.2017 tilsvarende oppgjøret i 2016 gir dette en gjennomsnittlig lønnsøkning i 2017 på 3,8%. Merkostnader som følge av økt lønn beregnes da til 4,2 mill kroner. Kjøp av varer og tjenester beløper seg for Vardø kommune i et budsjettår til om lag 50 mill kroner. Basert på at konsumprisindeksen blir 3,3% (3,1% pr oktober 2016) gir dette en prisstigning på 1,6 mill. Justert for lønns- og prisstigning innebærer dette at økningen i rammetilskuddet ikke gir noen økonomisk realvekst. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 22
Anslag på utvikling i de frie inntektene VARDØ (faste år 2016-prisnivå i perioden 2016-2020) PROGNOSE 1000 kr 2016 2017 2018 2019 2020 Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) 48 125 49 423 49 579 49 691 49 750 Utgiftsutjevning 7 254 12 187 12 208 12 220 12 227 Overgangsordning - INGAR -122-214 - - - Saker særskilt ford (inkl. helsestajon skolehelse og arbavg) 249 643 643 643 643 Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd 16 830 17 113 17 001 17 001 17 001 Storbytilskudd - - - - - Småkommunetilskudd 11 857 12 005 12 005 12 005 12 005 Distriktstilskudd Sør-Norge - - - - - Inndelingstilskudd/trekk Nannestad/Ullensaker - - - - - Veksttilskudd - - - - - Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg. 3 100 2 800 - - - herav gradvis bortfall av diff.arbeidsgiveravgift Skjønn - tap endringer av inntektssytemet - - - - - Endringer saldert budsjett 2014 / 2015/ 2016 385 Kompensasjon Samhandlingsreformen Ekstra skjønn tildelt av KRD - RNB 2012-2015, samt Dok8:135 S (2014-15) Sum rammetilsk uten inntektsutj 87 678 93 957 91 437 91 560 91 626 "Bykletrekket" Netto inntektsutjevning 12 227 12 318 12 318 12 318 12 318 Sum rammetilskudd 99 905 106 275 103 775 103 878 103 944 Rammetilskudd - endring i % 3,2 6,4-2,4 0,1 0,1 Skatt på formue og inntekt 44 927 45 212 45 212 45 212 45 212 Skatteinntekter - endring i % 7,65 0,63 - - - Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) - - - - - Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) 144 800 151 500 149 000 149 100 149 200 (avrundet totalsum ut fra at skatt kun er et anslag) Sum - endring i % 4,5 4,6-1,7-0,1 0,1 Ekstra skjønn tildelt av fylkesmannen - (ufordelt skjønn fra Grønt Hefte - fordelt i løpet av året) Sum skatt (inkl selskaps) og netto inntektsutjevning 57 155 57 530 57 530 57 530 57 530 Sum - endring i % 8,1 0,7 - - - Rammetilsk kr pr innb. (inkl. inntektsutjevning) 47 058 50 130 48 941 48 999 49 030 Skatteinntekter kr pr innb. 21 162 21 326 21 326 21 326 21 326 Kostnadsindeks (utgiftsutjevningen) 1,0643 1,1078 1,1078 1,1078 1,1078 Tallene i tabell for skatt på inntekt og formue avviker noe fra økonomiplan 2017-2020 Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 23
Innbyggertilskudd Innbyggertilskudd blir først fordelt med et likt beløp per innbygger. Dette beløpet er 23 313 kroner i 2017. For Vardø kommune utgjør dette: 23 313 kroner 2 120 innbyggere =49 423 000 kroner. Utgiftsutjevning Indeks for beregnet utgiftsbehov sier noe om hvor tung eller lett en kommune er å drive, sammenlignet med landsgjennomsnittet. En kommune som ligger på landsgjennomsnittet vil ha indeksverdien 1,00. Vardø kommune sin verdi på indeksen er 1,1078, noe som innebærer at Vardø kommune er regnet for å være 10,78 pst. tyngre å drive enn landsgjennomsnittet. For Vardø utgjør dette: 5 364 kroner x 2 120 innbyggere = 11 372 000 kroner.i tillegg netto virkning statlige/private skoler 815 000 kroner. Totalt 12 187 000 kroner HELE LANDET VARDØ Utgiftsbehovsindeks Pst. utslag Vekt Antall Antall 0-1 år 0,0053 119 509 37 0,7646-0,12 % 2-5 år 0,1420 249 420 64 0,6337-5,20 % 6-15 år 0,2674 629 357 175 0,6867-8,38 % 16-22 år 0,0224 464 714 159 0,8450-0,35 % 23-66 år 0,1029 3 015 909 1 271 1,0408 0,42 % 67-79 år 0,0550 535 842 291 1,3412 1,88 % 80-89 år 0,0754 176 414 108 1,5119 3,86 % over 90 år 0,0379 44 464 15 0,8331-0,63 % Basistillegg 0,0190 329 1,0000 7,5108 12,37 % Sone 0,0102 20 533 635 5 196 0,6249-0,38 % Nabo 0,0102 9 332 455 2 387 0,6318-0,38 % Landbrukskriterium 0,0021 1 0,0002 0,4644-0,11 % Innvandrere 6-15 år ekskl Skandinavia 0,0072 46 161 11 0,5885-0,30 % Norskfødte med innv foreld 6-15 år ekskl Skandinavia Flyktninger uten 0,0082 143 765 10 0,1718-0,68 % integreringstilskudd Dødlighet 0,0448 31 096 19 1,5090 2,28 % Barn 0-15 med enslige 0,0161 126 902 62 1,2066 0,33 % forsørgere Lavinntekt 0,0101 253 412 125 1,2182 0,22 % Uføre 18-49 år 0,0063 91 374 34 0,9189-0,05 % Opphopningsindeks 0,0093 217 0 1,8193 0,76 % Urbanitetskriterium Aleneboende 30-66 år 0,0189 441 527 298 1,6668 1,26 % PU over 16 år 0,0480 19 079 9 1,1650 0,79 % Ikke-gifte 67 år og over 0,0448 335 234 244 1,7975 3,57 % Barn 1 år uten kontantstøtte 0,0174 38 837 19 1,1976 0,34 % Innbyggere med høyere 0,0191 1 285 925 323 0,6203-0,73 % utdanning 1 Kostnadsindeks 1,0000 1,10785 10,78 % Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 24
Korreksjonsordningen for elever i statlige og private skoler Enkelte kommuner har elever i statlige og private grunnskoler. Disse elevene har ikke kommunene utgifter for. Trekkordningen for statlige og private skoler medfører at kommuner med elever i statlige og private skoler trekkes et gitt beløp per elev for de elevene kommunene ikke yter grunnskoletjenester til. Summen av trekk fra kommuner med elever i statlige og private skoler fordeles ut igjen til alle landets kommuner etter kommunenes andel av beregnet utgiftsbehov (kostnadsnøkkelen). Korreksjonsordningen for elever i statlige og private skoler omfordeler midler fra kommuner med mange elever i statlige og private skoler til kommuner med få eller ingen elever i statlige og private skoler. Det er gitt trekksatser for ulike skolekategorier, trekket for hver kommune blir beregnet slik: Skolekategori Sats Antall elever i Vardø Sum trekk Vanlig undervisning 91 300 kr 0 = 0 kr Spesialskoler 287 300 kr 0 = 0 kr Skoler med opphold 303 500 kr 0 = 0 kr Totalt trekk for Vardø = 0 kr Vardø kommune blir trukket med 0 kroner. Summen av beløpene som er trukket inn på landsbasis fordeles ut igjen til alle kommuner på følgende måte: Landssum Kommunens andel av utgiftsbehovet = Tilbakeført beløp -1 817 120 840 kr 0,00045 = 815 000 kr Tilskudd med særskilt fordeling Noen enkeltsaker fordeles ikke etter inntektssystemets ordinære kriterier, men gis en særskilt fordeling. Saker med særskilt fordeling for Vardø kommune: Enkeltsaker Fordeling beløp Helsestasjon/skolehelsetjeneste 218 000 kr Utdanning deltidsbrannpersonell 60 000 kr Frivillighetssentraler 365 000 kr Sum tilskudd med særskilt fordeling Vardø kommune 643 000 kr Inntektsgarantiordningen (INGAR) Endringer i kriteriedata, befolkningsnedgang og systemendringer i inntektssystemet kan for enkeltkommuner føre til brå nedgang i rammetilskuddet fra et år til det neste. Inntektsgarantiordningen (INGAR) skal skjerme kommunene mot slike endringer. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 25
Inntektsgarantitilskudd til Vardø kommune Inntektsgarantitilskudd per innbygger Finansiering per innbygger Inntektsgarantitilskudd, inkl. finansiering per innbygger 0 kr -101 kr -101 kr Inntektsgarantitilskudd, inkl. finansiering totalt -101 kr 2 120 innbyggere =-214 000 Nord-Norge- og Namdalstilskudd Nord-Norge- og Namdalstilskuddet er et særskilt regionalpolitisk virkemiddel. Tilskuddet skal bidra til å gi kommuner i Nord-Norge og Namdalen muligheter til å gi et bedre tjenestetilbud enn kommuner ellers i landet. Tilskuddet skal også bidra til å muliggjøre en høy kommunal sysselsetting i områder med et konjunkturutsatt næringsliv. Tilskuddet gis med en sats per innbygger, som differensieres mellom ulike områder. Satsene for 2017 Kommuner i Kroner per innbygger Nordland og Namdalen 1 710 Troms utenfor tiltakssonen 3 279 Tiltakssonen i Troms 3 864 Finnmark 8 008 Vardø kommune får 8 008 kroner x 2 120 innb=17 113 000 kroner i Nord-Norge- og Namdalstilskudd. Småkommunetilskudd Småkommunetilskudd gis til kommuner som har færre enn 3 200 innbyggere. Kommunene i tiltakssonen (alle kommunene i Finnmark og sju kommuner i Nord-Troms) får tilskudd etter forhøyet sats, hvis de oppfyller de øvrige kriteriene for å motta småkommunetilskudd. Satser 2017 Område Beløp per kommune Kommuner i tiltakssonen (Finnmark og Nord-Troms) 12 005 000 Øvrige kommuner 5 543 000 Vardø kommune får 12 005 000 kroner i småkommunetilskudd. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 26
Skjønnstilskudd Skjønnstilskuddet blir brukt til å kompensere kommuner for spesielle lokale forhold som ikke fanges opp i den faste delen av inntektssystemet. Kommunal- og regionaldepartementet fastsetter de fylkesvise rammene, mens fylkesmannen foretar fordelingen til den enkelte kommune. I tillegg til fordelingen som vises under, er det satt av fylkesvise rammer for skjønnstilskudd til fordeling gjennom året. Skjønnstilskudd til Vardø kommune = 2 800 000 kroner Eiendomsskatt I medhold av eiendomsskatteloven av 1975, 11, fastsettes eiendomsskatten for 2016 til 7 kroner av hver 1 000 kroner av eiendommens takstverdi. For gårdsbruk fastsettes satsen til 4 kroner av hver 1 000 kroner av takstverdi. For øvrig ingen endringer siden 2007. Andre statlige overføringer Kompensasjon for renter i forbindelse med utbygginger ved gjennomføring av Reform 97 Kompensasjon for renter i forbindelse med ombygging sykehjem og utbygging 8 omsorgsboliger. Kompensasjon for renter tilsvarende lån på 12 mill i fbm rehabilitering av Vardø skole I løpet av 2016 vil kommunen også få rentekompensasjon for rehabilitering av kirken. Anslag investering 17 mill kroner, rentekompensasjon kr.150 000,- Lønns- og prisvekst Deflatoren for 2017 er anslått til 2,50 %, sammensatt av en årslønnsvekst på 2,7 % og prisvekst konsum og investering anslått til 2,0 %. Vekting framkommer slik; Lønnsvekst 2,7 % 0,65 Prisvekst konsum og investering 2,0% 0,35 Deflator 2,5 % Pensjonskostnader Ordinær premie inkl arbeidstakerandel (2 prosent) belastes fortløpende i regnskapet. Reguleringspremie regnes i prosent av forsikringsfond. Forsikringsfondet for fellesordningen er kalkulert til 229,0mill kroner pr 01.01.17 og forventes økt til vel 237,2,9 mill kroner i 2017. Reguleringspremie beregnes med 3,9 prosent av saldo,som gir en beregnet reguleringspremie på 9,2 mill kroner. Forsikringsfond for sykepleierordningen er kalkulert 8,9 mill kroner 01.01.17 og forventes økt til 9,3 mill kroner i 2017. Reguleringspremie beregnes med 8 prosent av saldo, som gir en beregnet reguleringspremie 35 000,- Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 27
Forsikringsfond for folkevalgte er kalkulert 3,7 mill kroner 01.01.17 og forventes økt til 3,8 mill kroner i 2017. Reguleringspremie beregnes med 2,8 prosent av saldo, som gir en reguleringspremie på 107 000,- Ordningen er lukket da folkevalgte f.o.m. medio 2014 skal følge fellesordningen Spk Pensjonsordningen omfatter pedagogisk personale og ordningen er ikke fondert. Premiesatsen for pensjonsordningen i Statens pensjonskasse er en fellessats for alle norske kommuner, anslått til 12,25% i 2017. Premien blir fastsatt på bakgrunn av beregnet krav til finansiering av pensjonsytelsen til kommunens lærere gjennom hele året. Anslag for Vardø kommune 1,68 mill kroner Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 28
UTVIKLING I FOND Bundne driftsfond (i mill kr) År 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Pr 31.12 6,5 6,5 6,3 6,1 6,6 9,5 Disposisjonsfond inkl premieavvik pensjon, endring regnskapsprinsipp og momskompensasjon investering (langsiktig lån) (i mill kr) Anslag År pr 31/12 2013 2014 2015 2016 Premieavvik 25,8 32,3 Endring regnskapsprinsipp -1,6-1,6 Momskomp investering 5,1 5,1 5,1 Disponible fondsmidler 10,0 10,00 Pr 31.12 36,3 45,3 39,3 45,8 Premieavvik er innbetalt som del av pensjonspremie til Klp, avregnes årlig. Midlene er ikke likvide for kommunen, og er bare regnskapsteknisk. Momskompensasjon investering er momsrefusjon. Midlene er et langsiktig lån som bør overføres til ubundet kapitalfond. Bystyrets disponering av disposisjonsfond Anslag Beskrivelse 31.12.2016 Avsetning næringsfond -2 976 186 Kultur og festivalfond -400 000 Inntak av lærlinger 2007/2008-411 883 Barn-ungdomssatsing/avsetning 2008-500 000 Investering Næringsareal Kiberg -2 000 000 Investering mobile aggregat -390 000 Tusenårsstedet -465 435 Turistinfo i infobygget 2015-2016 -200 000 Fjernvarmeledning flerbrukshus - Vardø skole -1 000 000 Brøytebil -200 000 Styrke brannordning/opplæring -1 300 000 Grillstue og møbler sykehjemmet -300 000 Stedsutvikling ved vedtatte arbeidsgruppe -250 000 Møbler rådhuset -50 000 Bygdeutvikling, Kiberg Bygdelag -100 000 Fast stilling, næring- stedsutvikling, teknisk -650 000 Gang og sykkelsti til barnehagen -250 000 Lekeplass Fritjof Nansensplass og Kiberg -200 000 Relasjonsbygging på Vardø skole (kompetanse) -61 346 Årsoverskudd - dekning uttak 62 Sum disponert -11 704 788 Disponible midler er 10,0 mill, mens bystyret har disponert 11,7 mill. Underdekning på 1,7 mill. Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 29
Bundne investeringsfond (i mill kr) Anslag År 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Pr 31.12 1,6 1,8 1,9 2 2 2,5 2,5 Ubundne investeringsfond Anslag (i millioner) 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Pr 31.12 5 5 4,6 5 5 8,4 4 UTVIKLING I LANGSIKTIG LÅNEGJELD OG RENTER Utvikling i gjeld Kalkulert langsiktig gjeld pr 31.12.2016 kr.350 mill kroner. Utvikling i lånegjeld i perioden 2015 2020 basert på forslag til investeringsbudsjett per økonomiplan 2017 2020 Langsiktig lånegjeld (i million kroner) 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Lånegjeld pr 1.jan 339,3 349,1 328,3 321,9 310,3 299,7 Lån inv budsj 2015 23,5 Lån inv budsj 2016 Lån inv budsj 2017 15,9 Lån inv budsj 2018 10,9 Lån inv budsj 2019 4,4 Lån inv budsj 2020 3,0 Tilskudd -4,2-7,5-7,5-7,5 Avdrag -9,5-13,3-14,8-15,0-15,0-15,0 Ekstraord avdrag Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 30
Økonomiplan 2017 2020 Drift Beskrivelse Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2015 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Skatt på inntekt og formue (41 735 538) (40 000 000) (41 000 000) (43 000 000) (43 000 000) (43 000 000) (43 000 000) Ordinært rammetilskudd (96 877 484) (96 400 000) (98 655 000) (106 275 000) (103 775 000) (103 878 000) (103 944 000) Skatt på eiendom (1 197 328) (1 196 000) (1 196 000) (1 197 000) (1 196 000) (1 196 000) (1 196 000) Andre direkte eller indirekte skatter 0 0 0 0 0 Andre generelle statstilskudd (1 342 169) (700 000) (700 000) (700 000) (800 000) (800 000) (800 000) Sum frie disponible inntekter (141 152 519) (138 296 000) (141 551 000) (151 172 000) (148 771 000) (148 874 000) (148 940 000) Renteinntekter og utbytte (4 659 399) (3 025 000) (3 109 000) -3 235 000 (3 150 000) (3 150 000) (3 150 000) Renteutgifter provisjoner og andre finansutgifter 6 668 579 9 004 700 9 053 000 9 047 000 9 500 000 11 000 000 12 000 000 Tap på finansiele instrument Avdrag på lån 9 542 548 10 169 000 13 300 000 14 800 000 15 000 000 15 000 000 16 000 000 Netto finansinntekter/-utgifter 11 551 728 16 148 700 19 244 000 20 612 000 21 350 000 22 850 000 24 850 000 Dekning av tidl års regnskm merforbruk - - - Til bundne avsetninger 2 039 375 500 000 500 000 500 000 500 000 500 000 500 000 Til ubundne avsetninger 4 282 290 4 202 035 11 388 561 7 438 000 7 438 000 7 438 000 7 438 000 Bruk av tidl års regnskm mindreforbruk (4 202 035) (4 202 035) (9 388 561) - Bruk av ubundne avsetninger - (5 051 883) (5 205 000) (1 355 000) 2 155 000 1 000 000 Bruk av bundne avsetninger (912 678) (548 000) (782 568) -3 282 869 (1 500 000) (500 000) (500 000) Netto avsetninger 1 206 952 (48 000) (3 334 451) (549 869) 5 083 000 9 593 000 8 438 000 Overført til investeringsbudsjettet - - 6 205 000 2 355 000 2 155 000 1 155 000 Til fordeling drift (128 393 839) (122 195 300) (125 641 451) -124 904 869 (119 983 000) (114 276 000) (114 497 000) Sum fordelt drift 119 005 278 122 195 300 124 704 000 124 904 869 119 983 000 114 276 000 114 497 000 Merforbruk/mindreforbruk (9 388 561) - (937 451) - - - -
FORSLAG PÅ NYE INVESTERINGER I PLANPERIODEN 2017-2020 Beskrivelse Prosjektkostnad Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2017 2018 2019 2020 1 Egenkapitalinnskudd Klp - finansieres av dift 3 620 000 905 000 905 000 905 000 905 000 2 Veglys (N.Berggt/Vårbergveien) 1 800 000 600 000 3 Veglys - installasjon målere 2 000 000 1 000 000 1 000 000 4 Brannbil 2 000 000 2 000 000 5 Brøytebil/lastebil 2 000 000 2 000 000 6 Hjullaster 1 500 000 1 500 000 7 Utenomhus kirka + plener 3 400 000 1 000 000 1 000 000 1 400 000 8 Fjernvarmeledning til flerbrukshus til Vardø skole 1 000 000 1 000 000 9 Reasfaltering Vardø 4 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 10 Grunnarbeider helikopterbase 5 000 000 2 000 000 3 000 000 - - 11 Vann/avløp Kr IV gt/brodtkorbsgt sør 4 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 12 Varmepumpeanl m/sjøvann som last 6 000 000 6 000 000 13 Utredning -Nyetablering vernet botilbud 100 000 100 000 14 Utredning - brannstasjon/lokaler uteseksjonen 100 000 100 000 15 Sanering bygning Søndre Berggt 500 000 500 000 16 Sanering bygning Festningsgaten 500 000 500 000 17 Transportmidler POHS 750 000 250 000 250 000 250 000 Igangsatte prosjekt 18 Storskaret vannverk (Rest 5mill+2 mill tillegg) 27 000 000 7 000 000 19 Rehabilitering rådhus (sluttoppgjør entreprenør) 16 500 000 1 000 000 20 Rehabilitering kirka (sluttoppgjør el installasjoner) 17 000 000 1 000 000 SUM 98 770 000 22 105 000 13 255 000 6 555 000 4 155 000 Investeringskostnader (her renter og avdrag) for vann tas inn i gebyrgrunnlag.
FORSLAG TIL FINANSIERINGPLAN INVESTERINGER Beskrivelse Finansiering Prosjektkostnad Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Egenkap Lån 2017 2018 2019 2020 1 Egenkapitalinnskudd Klp - finansieres av dift 3 620 000 3 620 000 905 000 905 000 905 000 905 000 2 Veglys (N.Berggt/Vårbergveien) 1 800 000 1 800 000 600 000 3 Veglys - installasjon målere 2 000 000 2 000 000 1 000 000 1 000 000 4 Brannbil 1 000 000 1 000 000 2 000 000 2 000 000 5 Brøytebil/lastebil 200 000 1 800 000 2 000 000 2 000 000 6 Hjullaster 1 500 000 1 500 000 1 500 000 7 Utenomhus kirka + plener 3 400 000 3 400 000 1 000 000 1 000 000 1 400 000 8 Fjernvarmeledning til flerbrukshus til Vardø skole 1 000 000 1 000 000 1 000 000 9 Reasfaltering Vardø 4 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 10 Grunnarbeider helikopterbase 2 000 000 5 000 000 2 000 000 3 000 000 - - 11 Vann/avløp Kr IV gt/brodtkorbsgt sør 1 000 000 4 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 12 Varmepumpeanl m/sjøvann som last 6 000 000 6 000 000 6 000 000 13 Utredning -Nyetablering vernet botilbud 100 000 100 000 100 000 14 Utredning - brannstasjon/lokaler uteseksjonen 100 000 100 000 100 000 15 Sanering bygning Søndre Berggt 500 000 500 000 16 Sanering bygning Festningsgaten 500 000 500 000 17 Transportmidler POHS 750 000 750 000 250 000 250 000 250 000 Igangsatte prosjekt 18 Storskaret vannverk 7 000 000 27 000 000 7 000 000 19 Rehabilitering rådhus (finansiert 2016) 1 000 000 1 000 000 20 Rehabilitering kirka (finansiert 2016) 1 000 000 17 000 000 1 000 000 SUM 9 770 000 26 500 000 82 270 000 22 105 000 13 255 000 6 555 000 4 155 000 Egenkapital 6 205 000 2 355 000 2 155 000 1 155 000 Ubrukte lånemidler 2016 Nye lån 15 900 000 10 900 000 4 400 000 3 000 000 Sum finansiering 22 105 000 13 255 000 6 555 000 4 155 000 Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 for Vardø kommune Side 33
1.Egenkapitalinnskudd Klp 0,905 mill kroner Klp (kommunal pensjonskasse) er et felleseie mellom kommuner som er medlemmer. Når omsetning i selskapet øker må den enkelte medeier skyte inn frisk kapital for å opprettholde eierandel. Må finansieres av driftsmidler 2.Veglys (N.Berggt/Vårbergveien) Siste trinn i prosjekt for rehabilitering veglys i Nordre våg som har vært et samarbeidsprosjekt med Varanger Kraft, Kostnad 2017 0,6 mill kroner, finansiert med lånemidler 3-Veglys - installasjon målere Nasjonalt pålegg om at all elektrisk energi skal måles. Dette blir også gjeldende for veglys. Frist for iverksetting har flere ganger blitt forskjøvet og er nå 2019. Veglyset er kommunalt på kommunale veger og på hver enkelt sone skal det installeres måler. Anslag på kostnad er 2,0 mill, finansiert med lån. 4.Brannbil Brannbilen er fra 1982 Bystyret vedtok i økonomiplan 2016-2019 at ny brannbil skal anskaffes i 2017 Budsjettert kostnad 2,0mill kroner, som foreslås finansiert med bruk av 1,0 mill fra avsatte midler i disposisjonsfond til opplæring av brannmannskaper og 1,0 mill i lån. 5.Brøytebil/lastebil Kommunens 2 brøyte/lastebiler er hhv 1985 modell (32 år) og 1999 modell (17 år). Den eldste bilen har vært forsøkt solgt men ingen har meldt interesse. Foruten at kommunen utfører brøytetjenesten i Vardø benyttes bilene til ulike veg-, vann-, og avløpsprosjekter og til kommunale transportoppdrag. Kjøp av tjenester er vurdert men ikke funnet økonomisk fordelaktig. Det foreslås at prosess med fornying av maskinpark gjøres gradvis og da at den eldste brøyte/lastebilen fases ut. Budsjettert kostnad 2,0 mill kroner, finansiert med 0,2 mill kroner avsatt i disposisjonsfond og 1,8 mill i lån. 6. Hjullaster Kommunen har 2 hjullastere hhv 2000 modell og 2003 modell Den ene hjullasteren er ikke i drift på grunn av feil. Hjullastere brukes i kombinasjon med lastebiler til oppgaver som beskrevet under pkt 5 brøytebil/lastebil. Det er etter hvert utviklet mye tilleggsutstyr til hjullastere som gjør maskinene svært fleksible og anvendelige, her nevnes opplasting, planering,snørydding, feiing m.v Budsjettert kostnad 1,5 mill, finansiert med lån 7. Utenomhus kirka + plener Rehabilitering av kirken ble ferdigstilt i 2016. Utenomhusarealer inngikk ikke i prosjektet. Det er utarbeidet et forslag til å gi utearealene et løft hvor både arealer rundt kirken, gravlund, og tilstøtende plenområder inngår.belysning av kirke og gravlund er også hensyntatt. Kalkulert kostnad 3,4 mill kroner, gjennomført over en 3-års periode. Foreslått finansiert med lån. 8. Fjernvarmeledning til flerbrukshus til Vardø skole Effektiv energiutnyttelse og fornybar energi er et viktig bidra som miljø- og klimatiltak. Økonomisk vil det også være fordelaktig. Nåværende energianlegg på skolen er i svært dårlig forfatning og må rehabiliteres om ikke alternativ energiforsyning etableres. Kirken blir også forsynt fra anlegget på skolen.