DRAMMENSBADET KF Møtedato 6.10.2014 ØKONOMIPLAN 2015 2018 OG ÅRSBUDSJETT 2015 Vedtak: 1. Styret legger til grunn et besøkstall på 365 000 for hvert av årene 2015-2018. 2. Det legges til grunn deflatorjustert tilskudd fra Drammen Kommune på kr 17,8 mill i 2015. 3. Billettprisene økes med ca 4 % på flere priskategorier og det er laget en ny og enklere rabattstruktur. 4. Budsjettet for 2015 forutsetter sterk kostnadsdisiplin. Styret vil bemerke at det er flere usikkerhetsfaktorer som ikke er kontrollerbare, herunder vær og energikostnader. Drammensbadets KF har ikke buffere som kan dekke større avvik. 5. Eventuell kostnader for modernisering av utebasseng og -arealer er ikke omhandlet i denne planen, men vil bli fulgt opp i eget prosjekt sammen med Drammen Eiendom. 6. Styret vedtar årsbudsjettet for 2015 og økonomiplan 2015-2018 basert på omsetningstall kr. 42.185.000 og driftstilskudd på kr 17.800.000 som gir resultatmessig balanse. Saksutredning: 1. Innledning Budsjettforslaget for 2015 er basert på erfaringstall fra tidligere driftsår. Drammensbadet har de siste årene stabilisert besøkstallet på et høyt nivå. Det forventes ikke å klare en ytterligere økning hvert år, men vi ser det som mulig å øke utnyttelsesgraden i anlegget, da spesielt på dagtid. Det iverksettes tiltak for å forsøke å oppnå dette i 2015. Vi forventer at besøkstallet for 2015 vil holde tilnærmet 2014 nivå og at omsetning per kunde skal økes noe i takt med prisstigning. Besøkstallet er lagt inn med 365 000 og er på samme nivå som 2014. Måltall for 2015 Måltall 2014 Prognose 2014 Måltall 2015 Inntekt Kr 42 572 000 Kr 40 572 000 Kr 42 185 000 Besøk, antall kunder 365 000 365 000 365 000 Omsetning per besøkende Kr 116 Kr 111 Kr 115 Side 1 av 9
2. Driftsbudsjett for Drammensbadet KF Budsjettet baserer seg på følgende forutsetninger: - Inntektene i budsjettet baserer seg på erfaringstall, planlagte prisøkninger og 365 000 besøkende, samt at vi lykkes med arbeidet for å styrke salget og bedre marginene. - Lønnsutgiftene er beregnet ut fra et behov for 34,08 årsverk (jmf 2014 budsjettert 2014 med 36,55 årsverk) og nødvendig ekstrahjelp og vikarer. Det er beregnet 3,5 % i generell lønnsøkning i forhold til 2014 nivå. Det er tatt høyde for vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden på nivå med 2014. - Syke- og fødselspengerefusjon er satt ut i fra nivået i 2014. - Kostnaden for revisjon fra Buskerud kommunerevisjon er budsjettert med kr 80 000,- - Tjenester kjøpt fra Drammen kommune er budsjettert med henholdsvis kr 355 000,- for regnskap/adm, kr 160 000,- for IKT tjenester, kr 95 000,- til sentral ressurs for oppfølging av GatSoft (system for turnusplanlegging/lønnsbehandling) og kr 50 000,- til parkeringskontroll fra Drammen Parkering KF. - I beregningen av energikostnader er det lagt til grunn samme pris for både strøm og fjernvarme med 75 øre per kwh. (4% økning) Forbruket beregnes til totalt 5,8 mill kwh. - Vannforbruket er beregnet til 50 000 m 3 (basert på forbruk i 2014), og med vannavgift på kr 15,75 og kloakkavgift på kr 27,58 eks. mva. Økt med hhv. 7 % og 6 % fra 2014. - Husleien er utregnet av Drammen Eiendom KF. Den er deflatorjustert med 2,2 %, og utgjør kr 20,2 mill for 2015. - Det kommunale tilskuddet er deflatorjustert med 1,5 % og utgjør kr 17,8 mill. Side 2 av 9
Budsjett Drammensbadet KF 2015 RESULTATREGNSKAP (tall i 1000) 2015 2016 2017 2018 3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT Inntekt kiosk, inkl velværekafe -5 900-6 018-6 138-6 261 Inntekt badebutikk -2 110-2 152-2 195-2 239 Inntekt billetter og kort -29 411-29 999-30 599-31 211 Inntekt kurs -2 127-2 170-2 213-2 257 Utleie basseng, treningssal -2 637-2 690-2 744-2 798 SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT -42 185-43 029-43 889-44 767 4 VAREKOSTNAD Innkjøp kiosk og velvære 3 150 3 213 3 277 3 343 Innkjøp badeartikler 1 055 1 076 1 098 1 120 SUM VAREKOSTNAD 4 205 4 289 4 375 4 462 5 LØNNSKOSTNAD 50 Lønn ansatte 16 994 17 674 18 381 19 116 53 Annen oppgavepliktig godtgjørelse 270 275 281 287 54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 5 466 5 685 5 912 6 149 58 Offentlig refusjon vedrørende arbeidskraft -800-816 -832-849 59 Annen personalkostnad 270 275 281 287 SUM LØNNSKOSTNAD 22 200 23 093 24 022 24 989 6 AV- OG NEDSKRIVNINGER 60 Av- og nedskrivninger 772 780 785 790 6 DRIFTSKOTNADER 62 Energi, brensel og vann vedr. produksjon 5 360 5 735 6 137 6 566 63 Kostnad lokaler 23 333 24 033 24 754 25 497 64 Leiekostnader 516 526 537 548 65 Verktøy, inventar og driftsmateriale 925 944 962 982 66 Reparasjon og vedlikehold 525 536 546 557 67 Fremmed tjeneste 665 678 692 706 68 Kontorkostnad, trykksak o.l 430 439 447 456 69 Telefon, porto o.l 105 107 109 111 SUM DRIFTSKOSTNADER 31 859 32 998 34 185 35 423 7 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 70 Kostnad transportmidler 45 46 47 48 71 Kostnad og godtgj. For reiser, diett, bil o.l 30 31 31 32 73 Salgs-, reklame- og representasjon 520 534 545 556 74 Kontingent og gave 9 9 9 10 75 Forsikring skade, ansvar kunder 20 20 21 21 77 Annen kostnad 225 230 234 239 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 849 870 887 905 SUM KOSTNADER 59 885 62 029 64 254 66 568 8 FINANSINNTEKT OG - KOSTNAD 81 Finanskostnad 100 102 104 106 8 ÅRSRESULTAT* 17 800 19 103 20 468 21 907 Side 3 av 9
Kostnader Varekostnad kiosk/velvære og badebutikk Totalt budsjettert med kr 4,2 mill. i vareinnkjøp fordelt på matvarer, engangsartikler, badetøy/rekvisita. Lønn Totalt lønnsbudsjett på kr 22,2 mill. er basert på et behov for 34,08 årsverk, og nødvendige tilleggsbemanning med ekstrahjelp og syke- og ferievikarer. Det er tatt høyde for ekstra bemanning på dager med forventet stort besøk samt vinter-, påske- og høstferie. Det er lagt inn en generell lønnsøkning på 3,5 %. Vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden er budsjettert på nivå med 2014. Det er fjernet ett årsverk på renhold. Energi, brensel og vannbehandling Totalt på kr 5,36 mill. og inneholder strøm, kjemikalier til vannbehandling, fjern-/nærvarme og serviceavtaler knyttet til bassengdrift. Det er lagt til grunn energiforbruk basert på tall fra 2013 og 2014. Det er knyttet usikkerhet til prisene, og vi har lagt til grunn 75 øre for både strøm og fjernvarme, per kwh. Fordelingen i forbruket er 3,3 mill. kwh strøm og 2,4 mill. kwh fjernvarme. Kostnader til vannbehandlingen er prisjustert med 1,5 % i forhold til 2014. Kostnader lokaler Totalt på kr 23,333 mill. og inneholder husleie til Drammen Eiendom på kr 20,2 mill., vann/avløp og renovasjon på kr 2,398 mill. ut i fra forventet forbruk på 50 000 m 3 og renovasjonskostnader på kr 10 000,- per mnd. Avgiften på vann/avløp er lagt inn med en økning på hhv. 7 % og 6 %. Det er lagt inn kostnader tilknyttet renholdsbyrå på kr 300.000,-. Side 4 av 9
Leiekostnader Totalt på kr 0,5 mill. fordelt på leasing av treningsutstyr på kr 35.000 per mnd og kontormaskiner/kassasystem på kr 8 000,- per mnd. Verktøy, inventar og driftsmateriale Totalt på kr 0,925 mill og består av diverse utstyr, inventar, forbruksvarer til drift, data/programvare og arbeidstøy/verneutsyr. Reparasjon og vedlikehold Totalt på kr 0,525 mill. fordelt på vedlikehold av bygning, uteanlegg og utstyr. Fremmedtjenester Totalt på kr 0,665 mill. fordelt på instruktører til fellestimer i treningsavdelingen, vakthold/verditransport, revisjonskostnader og kjøp av tjenester fra Drammen kommune. Annen driftskostnad Totalt på kr 1,384 mill. og inneholder kostnader til transport, reise/diett, telefon/data, markedsføring, forsikring og kontingenter. Markedsføringsbudsjettet er ytterligere redusert i 2015. Sum kostnader Totale kostnader for 2015 er beregnet til kr 59.885 mill. hvor de store kostnadspostene er Personal (37 % av totale kostnader), husleie (33 %) og teknisk drift (18 %). Årsresultat Budsjettert balanserer med et rammetilskudd på kr 17,8 mill. Side 5 av 9
3. Investeringsbudsjett for Drammensbadet KF. INVESTERINGSBUDSJETT (tall i tusen 2015-kroner) 2015 2016 2017 2018 Inventar og maskiner og lignende 1 000 000 500 000 500 000 500 000 Investeringer i 2015 Billettsystem 700 000 Leker badeanlegget 300 000 Uteleker til uteområdet (tørr) Inventar/møbler kiosk 1 000 000 Vedlegg: 1. Inntektsberegning 2015 2. Prisforslag 2015 Side 6 av 9
Inntektsberegning helårsbasis 2015 Billettinntekter Antall Årsbesøk Inntekt Enkeltbilletter 158 620 158 620 16 928 400 Klippekort 1 140 13 680 1 255 000 Årskort/6 mnd bad 1 155 54 000 3 445 746 Årskort/6mnd velvære/trening/bad 105 5 210 765 465 Årskort/6mnd trening/bad 1 680 81 250 7 015 910 312 760 29 410 521 Billetter idrett/kurs/skoler Antall Årsbesøk Inntekt Idrett - Drammen Svømmeklubb - 10 000 817 760 Skole - 17 600 1 820 000 Kurs og utleie badeanlegg, arrangementer - 24 640 2 126 719 52 240 4 764 479 Kafe og arrangement Dekningsgrad 50 % 5 900 000 Badebutikk Dekningsgrad 50 % 2 110 000 8 010 000 Total Årsbesøk Inntekt Bade- og trenings virksomhet 365 000 34 175 000 Kafe, arrangementer og butikk 8 010 000 Totale inntekter 42 185 000 Besøk pr åpen dag 1011 Inntekt pr besøkende 115,58 Side 7 av 9
Pris billetter 2015 Dagens priser Dagens Økning Priser 2015 Avtale Økning i % prisnivå i kroner 01.jan giro Enkeltpriser Voksen 130 10 140 7,00 % Honnør/ungdom 100 0 100 0,00 % Barn 85 5 90 6,00 % Baby 50 0 50 0,00 % Velvære 180 5 185 3,00 % Velvære pensjonist 150 5 155 4,00 % Velvære tillegg kortkunder 60 5 65 9,00 % Tilskuer 65 5 70 8,00 % Badebursdag 180 5 185 3,00 % Tillegg fellestimer 50 10 60 50,00 % Drop in Trening 185 15 200 8,00 % PT trening/bad 500 100 600 20,00 % Klippekort bad Voksen 12 klipp 1 350 50 1 400 4,00 % Honnør/ungdom 12 klipp 1 000 0 1 000 5,00 % Barn 12 klipp 820 80 900 10,00 % Baby 12 klipp 450 50 500 11,00 % Årskort bad Voksen 4 975 245 5 220 435 5,00 % Bedrift (10% av full pris) 3 695 1021 4 716 393 27,00 % Honnør/student (20% av full pris) 3 695 505 4 200 350 13,00 % Barn 2 965 251 3 216 268 8,00 % Baby 1 525 155 1 680 140 10,00 % Årskort velvære/trening/bad Voksen 8 600 100 8 700 725 1,00 % Honnør/student 6 800 124 6 924 577 2,00 % Årskort trening/bad Voksen 6 385 215 6 600 550 3,00 % Bedrift (10% av full pris) 5 130 822 5 952 496 16,00 % Honnør/student (20% av full pris) 5 130 174 5 304 442 3,00 % 6 mnd bad Voksen 3 033 78 3 111 2,50 % Bedrift (10% av full pris) 2 253 547 2 800 24,00 % Honnør/student (20% av ordinær pris) 2 253 236 2 489 10,00 % Barn 1 808 59 1 867 3,00 % Baby 930 4 934 0,05 % Side 8 av 9
6 mnd velvære/trening/bad Voksen 5 244 5 244 0,00 % Honnør/student 4 146 4 146 0,00 % Trening/bad 6 mnd Voksen 3 890 65 3 955 1,67 % Bedrift (10% av full pris) 3 235 325 3 560 10,00 % Honnør/Student 3 235 0 3 235 0 % Fam rabatt 50%, ved kjøp av min 3 årskort Side 9 av 9