Marnardal kommune Saksframlegg Arkivkode: Saksmappe: Løpenr.: Saksbehandler: 145 2014/571 9698/2014 Sonja Svardal Utvalgsaksnr Utvalg Møtedato 6/14 Arbeidsmiljøutvalg 20.11.2014 11/14 Eldreråd/råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne 01.12.2014 62/14 Formannskapet 25.11.2014 66/14 Formannskapet 01.12.2014 54/14 Kommunestyret 15.12.2014 Økonomiplan 2015-2018 budsjett 2015 Bakgrunn Ifølge Kommuneloven 45 skal kommunestyret innen årets utgang vedta budsjett for kommende kalenderår. Årsbudsjettet er en bindende plan for kommunens midler og anvendelsen av disse i budsjettåret. Budsjett- og regnskapsforskriftene setter følgende krav til en kommunes årsbudsjett: a. Det skal være reelt, fullstendig og oversiktlig b. Budsjettet skal være i balanse c. Eventuelt regnskapsmessig underskudd skal føres til dekning i budsjettet senest to år etter at det har oppstått (under særlige forhold er det fire år) d. Ved behandling av budsjettet skal det vurderes spesielt om det er behov for å styrke likviditeten ved å tilføre midler til kommunens kontantbeholdning. Iht Kommuneloven 44 skal kommunestyret en gang i året vedta en rullerende økonomiplan for minst de fire neste budsjettår. Økonomiplanen skal omfatte hele kommunens virksomhet og gi en realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i perioden. Det skal også inneholde en oversikt over utgifter til renter og avdrag i planperioden. Vurdering Viser til rådmannens forslag til budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018. Rådmannens forslag til vedtak:
1. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til økonomiplan 2015-2018, budsjett 2015. 2. Kommunestyret vedtar følgende økning av kommunale avgifter og betalingssatser som ligger til grunn for budsjettforslag 2015: Årsavgift for vann Økning 3,0 pst Årsavgift for kloakk Økning 3,0 pst Tilkoblingsavgift for vann Økning 3,0 pst Tilkoblingsavgift for kloakk Økning 3,0 pst Feie- og tilsynsavgift (Brann Sør IKS) Økning 7,7 pst Maren AS; Renovasjonsavgift(krav om selvkost) Reduksjon 14 pst Maren AS; Slamtømming private (krav om selvkost) Uendret Gebyr for brøyting av private veier Økning 3,0 pst Gebyr for behandling av byggesøknader Økning 3,0 pst Gebyrer for kart og delingssaker Økning 3,0 pst Husleie i kommunale boliger Økning 3,0 pst Foreldrebetaling i barnehager-fulltid Økning til makspris i Statsbudsjettet (økning 175 kr pr mnd til 2580) Foreldrebetaling deltidsplasser Økning 7,0 pst o 1 barn 2 dager per uke: 1498 kr (1400 før) o 1 barn 3 dager per uke: 1819 kr (1700 før) o 1 barn 4 dager per uke: 2247 kr (2100 før) Foreldrebetaling i skolefritidsordningen Økning 3,0 pst Foreldrebetaling i musikk- og kulturskolen Økning 3,0 pst Middagsbetaling Uendret Middag abonnement Kr 3000 pr mnd Frokost/lunsj abonnement Kr 1500 pr mnd Full kost abonnement Kr 4500 pr mnd Trygghetsalarmer hjemmesykepleien Uendret Egenandeler hjemmehjelp fastsettes innenfor egen forskrift til Helse- og omsorgstjenesteloven. Kommunen har vedtatt selvkost for inntekter over 4G. Satsene foreslås økt i samsvar med anslag lønnsvekst 3 pst i 2014. Bevillingsgebyr salg og skjenking av alkohol fastsettes av Helsedepartementet i forskrift nr 538 2005-06-08. Tilkoblingsavgift for vann og avløp betales pr boenhet. Beløp avrundes til nærmeste hele krone. 3. Brukerbetaling for omsorgstjenester, der prisen kan reguleres av kommunen, økes med 3 % fra 2015. 4. Kommunestyret vedtar å overføre kr 1.744.000 til Marnardal kirkelige fellesråd. 5. Kommunestyret vedtar budsjett for tilsyn og kontroll med kr 651.000. 6. Kommunestyret vedtar at utgifter til felles SLT koordinator videreføres. 7. Festeavgift for graver på kirkegårdene settes til kr 125 årlig fra 01.01.15. 8. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til årsbudsjettets inntektsramme, disponeringer og samlet beløp til fordeling drift med kr 163,94 mill:
(Hele 1000 kr) Budsjett Budsjett Regnskap 2015 2014 2013 1.1 Skatt på inntekt og formue 45 842 45 389 43 955 1.2 Rammetilskudd 97 271 95 403 91 478 1.3 Eiendomsskatt - verk og bruk 7 877 8 061 7 898 1.4 Konsesjonskraft 1 449 2 400 2 722 1.6 Momskomp. fra investeringer 0 0 1 917 1.7 Tilskudd ressurskrevende brukere 4 300 3 110 3 443 1.7 Rente&avdragskompensasjonsordninger 883 848 897 1 Sum frie disponible inntekter 157 622 155 211 152 310 2.1 Renteinntekter og utbytte 16 200 17 540 16 778 2.2 Gevinst finansielle instrumenter OM 2 400 2 300 4 063 2.3 Renteutgifter og andre finansutg 4 191 5 097 3 958 2.4 Tap finansielle instrumenter OM 0 0 0 2.5 Avdrag på lån 7 207 7 247 6 059 2 Netto finansresultat 7 202 7 496 10 824 3.1 Dekning av tidligere års underskudd 0 3.2 Til ubundne avsetninger 834 7 502 3.3 Til bundne avsetninger 50 50 69 3.4 Bruk av tidligere års overskudd 0 7 689 3.5 Bruk av ubundne avsetninger 0 5 548 4 373 3.6 Bruk av bundne avsetninger 0 0 3 Netto avsetninger 884-5 498-4 491 4 Overført til investeringsbudsjett/-regnskap 0 0 1 854 5 Til fordeling drift 163 940 168 205 165 771 6 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 163 940 168 205 152 572 7 Merforbruk(-)/mindreforbruk (+) 0 0 13 199 9. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til årsbudsjett 2015 med følgende netto driftsrammer: Ramme (Hele 1000 kr) Budsjett Budsjett Regnskap område 2015 2014 2013 1 Service 36 482 41 542 18 843 2 Oppvekst og kultur 57 509 55 355 52 509 3 Helse- og omsorg 64 949 62 708 61 933 4 Tekniske tjenester, forvaltning, landbruk, miljø * 19 572 5 Fellesområde, pensjon og lønnsreserver 5 000 8 600-285 Sum fordelt 163 940 168 205 152 572 10. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til investeringsbudsjett 2015 på samlet 40,854 mill kr fordelt på følgende prosjekt:
Investeringsprosjekter Sum Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Alle tall i tusen kroner alle år 2014 *) 2015 2016 2017 2018 Pumpeledning Heddeland - Øyslebø 10 000 200 9 800 - - - Kapasitetsøkning ny barnehage 20 000 10 000 - - 500 9 500 Heddeland bo og avlastning 4 100 100 4 000 - - - Nye flyktningeboliger 2 000-2 000 - - - Kontor turnuslege/personalrom 300-300 - - - Oppussing rådhus 1 000-1 000 - - - Enøk tiltak 500-500 - - - Adresseprosjekt skilt 200-100 100 - - Tursti Nesan Kilsberget 300-300 - - - Brannalarmanlegg omsorgsleiligheter 200-200 - - - Digitalisering pleie og omsorg/velferdsteknologi 300 100 200 - - - Vei/bro Mjåland 2 500-2 500 - - - Overvann Bjelland barnehage 200-200 - - - Andre prosjekter i 2014 20 600 20 600 Sum investering i driftsmidler 62 200 31 000 21 100 100 500 9 500 Marnardal utvikling Sum Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett alle år 2014 2015 2016 2017 2018 Fiber til alle 10 000-6 000 4 000 - - Heddeland industriområde 3 000 500 2 500 - - - Brendebakke 2 000-2 000 - - - Ekstra mobildekning Marnardal 3 000-1 500 1 500 - - Grendehus Bjelland 5 200 200 5 000 - - - Rest Marnardal utvikling 21 800 - - - 21 800 - Sum investering i Marnardal utvikling 45 000 700 17 000 5 500 21 800 - Formidlingslån/egenkapital innskudd KLP Sum Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett alle år 2014 2015 2016 2017 2018 Egenkapitalinnskudd KLP 469 469 - - - - Startlån Husbanken 10 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Avdrag Startlån 4 020 704 754 804 854 904 Sum formidlingslån mv 14 489 3 173 2 754 2 804 2 854 2 904 Sum investeringer/finansieringsbehov 121 689 34 873 40 854 8 404 25 154 12 404 11. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til investeringsbudsjett med følgende: (hele 1000 kr) Budsjett Budsjett * Regnskap 2015 2014 2013 1 Investeringer i anleggsmidler 38 100 31 700 27 782 2 Utlån og forskutteringer 2 000 2 469 2 062 3 Avdrag på lån 754 704 985 4 Avsetninger 636 5 Årets finansieringsbehov 40 854 34 873 31 465 6 Finansiert slik: 7 Bruk av lånemidler 12 800 8 480 18 136 8 Inntekter fra salg av anleggsmidler 4 000 1 500 400 9 Tilskudd til investeringer 2 500 5 524-200 10 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 754 704 1 206 11 Andre inntekter 0 5 12 Momskompensasjon investeringer 5 500 5 198 13 Sum ekstern finansiering 25 554 21 406 19 547 14 Overført fra driftsbudsjettet mvakomp.inv 1 471 2 855 15 Bruk av avsetninger 15 300 11 996 7 151 16 Sum finansiering 40 854 34 873 29 553 17 Udekket/udisponert(-) - 0 1 912 12. Kommunestyret godkjenner låneopptak på kr 10,8 mill til investeringer og kr 2,0 mill i innlån fra Husbankens formidlingslåneordning/startlån. Nytt lån på 10,8 mill til finansiering av investeringer nedbetales med like årlige avdrag over en periode på 20
år. Formidlingslån i Husbanken nedbetales iht. gjeldende retningslinjer i Husbanken og øvrige regelverk knyttet til formidlingslån. 13. Rådmannen gis fullmakt til å fordele budsjettpostene til lønnsreserve og utviklingsmidler under fellesområdet. 14. Skatt for 2015 på formue og inntekt, samt selskapsskatt fastsettes til de maksimalsatser som vedtas av Stortinget. 15. Eiendomsskatten for 2015: a. For skatteåret 2015 skal det skrives ut eiendomsskatt på «verk og bruk jf. eigedomsskattelova 3 første ledd bokstav c». b. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2015 er 7 promille, jf. esktl 11 første ledd. c. Eiendomsskatten skrives ut i 2 terminer, jf. esktl 25 første ledd. d. Eiendomsskattevedtekter for Marnardal kommune fra 1.1.13 benyttes ved utskriving av eiendomsskatt Saksprotokoll i Eldreråd/råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne - 01.12.2014 Helge Andersen foreslo: Planlegging av gang-/sykkelsti Gangsåveien Timberåsen legges inn i økonomiplanen. Innstilling: Andersens forslag ble enstemmig vedtatt. For øvrig ble rådmannens forslag ble enstemmig vedtatt. Saksprotokoll i Formannskapet - 25.11.2014 Innstilling: Saken utsettes til neste møte. Saksprotokoll i Formannskapet - 01.12.2014 Fellesforslag: Forlengelse av gang-/sykkelvei Gangsåveien Laudal legges inn i det videre planarbeid. Utvidelse av dagtilbud til hjemmeboende eldre vurderes.
BFO-tilbudet er gratis i 2015. Investering: Øke avsetning til Heddeland industriområde, til kr. 5 mill. i 2016 og til kr. 5 mill. i 2017. Totalt 10 mill. Fond for forskuttering av infrastruktur til nye boligområder i privat regi som kommunen vil overta kr. 10 mill. Forsterking/asfaltering av kommunale veier kr. 1mill. pr. år i 2015 og 2016 Inndekning fra rest Marnardal Utvikling Drift: Kr. 100.00,- til etablering av badeplass i Lågåna på Laudal Arkitektkonkurranse Stasjonsområdet kr. 100.000,- Øke tilskudd lag og foreninger til kr. 250.000,- Inndekning gjennom reduksjon av avsetninger og overføringer til investeringsregnskap/bruk av disposisjonsfond. Innstilling: Fellesforslaget ble enstemmig vedtatt. For øvrig ble rådmannens forslag enstemmig vedtatt. Innstillingen blir da: 1. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til økonomiplan 2015-2018, budsjett 2015. 2. Kommunestyret vedtar følgende økning av kommunale avgifter og betalingssatser som ligger til grunn for budsjettforslag 2015: Årsavgift for vann Økning 3,0 pst Årsavgift for kloakk Økning 3,0 pst Tilkoblingsavgift for vann Økning 3,0 pst Tilkoblingsavgift for kloakk Økning 3,0 pst Feie- og tilsynsavgift (Brann Sør IKS) Økning 7,7 pst Maren AS; Renovasjonsavgift(krav om selvkost) Reduksjon 14 pst Maren AS; Slamtømming private (krav om selvkost) Uendret Gebyr for brøyting av private veier Økning 3,0 pst Gebyr for behandling av byggesøknader Økning 3,0 pst Gebyrer for kart og delingssaker Økning 3,0 pst Husleie i kommunale boliger Økning 3,0 pst Foreldrebetaling i barnehager-fulltid Økning til makspris i Statsbudsjettet (økning 175 kr pr mnd til 2580) Foreldrebetaling deltidsplasser Økning 7,0 pst o 1 barn 2 dager per uke: 1498 kr (1400 før) o 1 barn 3 dager per uke: 1819 kr (1700 før) o 1 barn 4 dager per uke: 2247 kr (2100 før) Foreldrebetaling i skolefritidsordningen Økning 3,0 pst
Foreldrebetaling i musikk- og kulturskolen Økning 3,0 pst Middagsbetaling Uendret Middag abonnement Kr 3000 pr mnd Frokost/lunsj abonnement Kr 1500 pr mnd Full kost abonnement Kr 4500 pr mnd Trygghetsalarmer hjemmesykepleien Uendret Egenandeler hjemmehjelp fastsettes innenfor egen forskrift til Helse- og omsorgstjenesteloven. Kommunen har vedtatt selvkost for inntekter over 4G. Satsene foreslås økt i samsvar med anslag lønnsvekst 3 pst i 2014. Bevillingsgebyr salg og skjenking av alkohol fastsettes av Helsedepartementet i forskrift nr 538 2005-06-08. Tilkoblingsavgift for vann og avløp betales pr boenhet. Beløp avrundes til nærmeste hele krone. 3. Brukerbetaling for omsorgstjenester, der prisen kan reguleres av kommunen, økes med 3 % fra 2015. 4. Kommunestyret vedtar å overføre kr 1.744.000 til Marnardal kirkelige fellesråd. 5. Kommunestyret vedtar budsjett for tilsyn og kontroll med kr 651.000. 6. Kommunestyret vedtar at utgifter til felles SLT koordinator videreføres. 7. Festeavgift for graver på kirkegårdene settes til kr 125 årlig fra 01.01.15. 8. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til årsbudsjettets inntektsramme, disponeringer og samlet beløp til fordeling drift med kr 163,94 mill: (Hele 1000 kr) Budsjett Budsjett Regnskap 2015 2014 2013 1.1 Skatt på inntekt og formue 45 842 45 389 43 955 1.2 Rammetilskudd 97 271 95 403 91 478 1.3 Eiendomsskatt - verk og bruk 7 877 8 061 7 898 1.4 Konsesjonskraft 1 449 2 400 2 722 1.6 Momskomp. fra investeringer 0 0 1 917 1.7 Tilskudd ressurskrevende brukere 4 300 3 110 3 443 1.7 Rente&avdragskompensasjonsordninger 883 848 897 1 Sum frie disponible inntekter 157 622 155 211 152 310 2.1 Renteinntekter og utbytte 16 200 17 540 16 778 2.2 Gevinst finansielle instrumenter OM 2 400 2 300 4 063 2.3 Renteutgifter og andre finansutg 4 191 5 097 3 958 2.4 Tap finansielle instrumenter OM 0 0 0 2.5 Avdrag på lån 7 207 7 247 6 059 2 Netto finansresultat 7 202 7 496 10 824 3.1 Dekning av tidligere års underskudd 0 3.2 Til ubundne avsetninger 834 7 502 3.3 Til bundne avsetninger 50 50 69 3.4 Bruk av tidligere års overskudd 0 7 689 3.5 Bruk av ubundne avsetninger 0 5 548 4 373 3.6 Bruk av bundne avsetninger 0 0 3 Netto avsetninger 884-5 498-4 491 4 Overført til investeringsbudsjett/-regnskap 0 0 1 854 5 Til fordeling drift 163 940 168 205 165 771 6 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 163 940 168 205 152 572 7 Merforbruk(-)/mindreforbruk (+) 0 0 13 199
9. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til årsbudsjett 2015 med følgende netto driftsrammer: Ramme (Hele 1000 kr) Budsjett Budsjett Regnskap område 2015 2014 2013 1 Service 36 482 41 542 18 843 2 Oppvekst og kultur 57 509 55 355 52 509 3 Helse- og omsorg 64 949 62 708 61 933 4 Tekniske tjenester, forvaltning, landbruk, miljø * 19 572 5 Fellesområde, pensjon og lønnsreserver 5 000 8 600-285 Sum fordelt 163 940 168 205 152 572 10. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til investeringsbudsjett 2015 på samlet 40,854 mill kr fordelt på følgende prosjekt: Investeringsprosjekter Sum Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Alle tall i tusen kroner alle år 2014 *) 2015 2016 2017 2018 Pumpeledning Heddeland - Øyslebø 10 000 200 9 800 - - - Kapasitetsøkning ny barnehage 20 000 10 000 - - 500 9 500 Heddeland bo og avlastning 4 100 100 4 000 - - - Nye flyktningeboliger 2 000-2 000 - - - Kontor turnuslege/personalrom 300-300 - - - Oppussing rådhus 1 000-1 000 - - - Enøk tiltak 500-500 - - - Adresseprosjekt skilt 200-100 100 - - Tursti Nesan Kilsberget 300-300 - - - Brannalarmanlegg omsorgsleiligheter 200-200 - - - Digitalisering pleie og omsorg/velferdsteknologi 300 100 200 - - - Vei/bro Mjåland 2 500-2 500 - - - Overvann Bjelland barnehage 200-200 - - - Andre prosjekter i 2014 20 600 20 600 Sum investering i driftsmidler 62 200 31 000 21 100 100 500 9 500 Marnardal utvikling Sum Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett alle år 2014 2015 2016 2017 2018 Fiber til alle 10 000-6 000 4 000 - - Heddeland industriområde 3 000 500 2 500 - - - Brendebakke 2 000-2 000 - - - Ekstra mobildekning Marnardal 3 000-1 500 1 500 - - Grendehus Bjelland 5 200 200 5 000 - - - Rest Marnardal utvikling 21 800 - - - 21 800 - Sum investering i Marnardal utvikling 45 000 700 17 000 5 500 21 800 - Formidlingslån/egenkapital innskudd KLP Sum Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett alle år 2014 2015 2016 2017 2018 Egenkapitalinnskudd KLP 469 469 - - - - Startlån Husbanken 10 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Avdrag Startlån 4 020 704 754 804 854 904 Sum formidlingslån mv 14 489 3 173 2 754 2 804 2 854 2 904 Sum investeringer/finansieringsbehov 121 689 34 873 40 854 8 404 25 154 12 404 11. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til investeringsbudsjett med følgende:
(hele 1000 kr) Budsjett Budsjett * Regnskap 2015 2014 2013 1 Investeringer i anleggsmidler 38 100 31 700 27 782 2 Utlån og forskutteringer 2 000 2 469 2 062 3 Avdrag på lån 754 704 985 4 Avsetninger 636 5 Årets finansieringsbehov 40 854 34 873 31 465 6 Finansiert slik: 7 Bruk av lånemidler 12 800 8 480 18 136 8 Inntekter fra salg av anleggsmidler 4 000 1 500 400 9 Tilskudd til investeringer 2 500 5 524-200 10 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 754 704 1 206 11 Andre inntekter 0 5 12 Momskompensasjon investeringer 5 500 5 198 13 Sum ekstern finansiering 25 554 21 406 19 547 14 Overført fra driftsbudsjettet mvakomp.inv 1 471 2 855 15 Bruk av avsetninger 15 300 11 996 7 151 16 Sum finansiering 40 854 34 873 29 553 17 Udekket/udisponert(-) - 0 1 912 12. Kommunestyret godkjenner låneopptak på kr 10,8 mill til investeringer og kr 2,0 mill i innlån fra Husbankens formidlingslåneordning/startlån. Nytt lån på 10,8 mill til finansiering av investeringer nedbetales med like årlige avdrag over en periode på 20 år. Formidlingslån i Husbanken nedbetales iht. gjeldende retningslinjer i Husbanken og øvrige regelverk knyttet til formidlingslån. 13. Rådmannen gis fullmakt til å fordele budsjettpostene til lønnsreserve og utviklingsmidler under fellesområdet. 14. Skatt for 2015 på formue og inntekt, samt selskapsskatt fastsettes til de maksimalsatser som vedtas av Stortinget. 15. Eiendomsskatten for 2015: a. For skatteåret 2015 skal det skrives ut eiendomsskatt på «verk og bruk jf. eigedomsskattelova 3 første ledd bokstav c». b. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2015 er 7 promille, jf. esktl 11 første ledd. c. Eiendomsskatten skrives ut i 2 terminer, jf. esktl 25 første ledd. d. Eiendomsskattevedtekter for Marnardal kommune fra 1.1.13 benyttes ved utskriving av eiendomsskatt 16. Forlengelse av gang-/sykkelvei Gangsåveien Laudal legges inn i det videre planarbeid. Utvidelse av dagtilbud til hjemmeboende eldre vurderes. BFO-tilbudet er gratis i 2015. Investering: Øke avsetning til Heddeland industriområde, til kr. 5 mill. i 2016 og til kr. 5 mill. i 2017. Totalt 10 mill. Fond for forskuttering av infrastruktur til nye boligområder i privat regi som kommunen vil overta kr. 10 mill.
Forsterking/asfaltering av kommunale veier kr. 1mill. pr. år i 2015 og 2016 Inndekning fra rest Marnardal Utvikling Drift: Kr. 100.00,- til etablering av badeplass i Lågåna på Laudal Arkitektkonkurranse Stasjonsområdet kr. 100.000,- Øke tilskudd lag og foreninger til kr. 250.000,- Inndekning gjennom reduksjon av avsetninger og overføringer til investeringsregnskap/bruk av disposisjonsfond.