Budsjett Gjerstad kommune

Transkript

1 Budsjett Gjerstad kommune

2 Kommunestyrets rolle Kommunestyret vedtar selv årsbudsjettet og endringer i dette (koml 45 nr 2 og budsjettforskriftens 4) Vedtak fattes på grunnlag av innstilling fra formannskapet Årsbudsjettet er bindene (koml 46 nr 1) Årsbudsjettet skal være realistisk ( 46 nr 2)

3 Driftsbudsjettet(budsj.forsk 5) Årsbudsjettetskalbeståavet driftsbudsjettog et investeringsbudsjett Kommunestyretavgjørselvom bevilgningeri driftsbudsjettetskalgissom bruttobevilgninger,nettobevilgningereller ved å kombineredisse Driftsbudsjettetskalsettesopp i balanse

4 Investeringsbudsjettet ( 5 forts) Investeringsbudsjettet skal omfatte 1. Rammer for utlån, forskutteringer og tiltak av investeringsmessig karakter) 2. Finansieringen av punkt 1 Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Inntekter og innbetalinger knyttet til investeringsprosjekter Øvrige innbetalinger og inntekter som ikke er løpende. Skal settes opp i balanse

5 Investeringsbudsjettet ( 5 forts) Investeringsbudsjettet skal omfatte 1. Rammer for utlån, forskutteringer og tiltak av investeringsmessig karakter) 2. Finansieringen av punkt 1 Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Inntekter og innbetalinger knyttet til investeringsprosjekter Øvrige innbetalinger og inntekter som ikke er løpende. Skal settes opp i balanse

6 Skillet mellom drift og investering Kommuner kan ta opp lån for å finansiere investeringer i bygninger, anlegg og varige driftsmidler til eget bruk (kommuneloven 50) Lånemidler kan således ikke brukes til å finansiere løpende utgifter. Driftsmidler kan derimot finansiere investeringer.

7 KRS nr 4 (F) Anskaffelse av eiendeler som er bestemt til varig eie eller bruk (3 år) og som er av vesentlig verdi ( kr) Utgifter til prosjektering av en konkret investering, klassifiseres som investeringsutgifter uavhengig av om det blir noe av investeringen eller ikke.

8 Påkostning = investering Føre anleggsmidlet til en annen stand enn da det opprinnelig ble anskaffet (relativ standard) Utvider eller endrer bruksområdet Må være vesentlig

9 Hva bruker vi pengene til? Opprinnelig budsjett Administrasjonsenheten Politisk virksomhet Abel ungdomsskole Gjerstad skole Fiane skole Visedal barnehage Pleie og omsorg ( ) NAV Familiehuset Interkommunal barnevernstjeneste 500 Plan, næring og kultur Teknisk drift Tilskudd Kirkelig Fellesråd Felles (1A) Avsatt lønnsoppgjør / AGA-sone 1a Fellesinntekter / fellesutgifter Fordelt til drift

10 Eksempel, Driftsinntekter og finansutgifter Kan påvirkes? Skatt på inntekt og formue Lite pga skatteutjevning Ordinært rammetilskudd Befolkningsendring Skatt på eiendom ,5 promille. Kan økes til 6,5 i 2016 Andre direkte eller indirekte skatter 0 Andre generelle statstilskudd Nei 5.1 Rente- og avdragskompensasjon PLO Investeringskomp. reform ' Rentekompensasjon skoleanlegg Rentekompensasjon kirkebygg -79 Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Renter av bank innsk udd -880 Nei 7.2 Utbytte Agder Energi AS Nei, fastsettes av årsresultat fra 2014 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutg. 8.1 Fastrente 130 mill, 3,52% til Går ned fra høsten Fastrente 70 mill, 4,08% til Nei 8.3 Renteutgifter på ek sisterende gjeld (p.t.-rente) 1958 Nei 8.4 Renteutgifter på ny gjeld (p.t.-rente) 375 Ja, låneopptak Avdrag på lån 9.1 Avdrag på ek sisterende gjeld Bruk av fond SUM TIL FORDELING DRIFT

11 706 Felleskostnader Seniortiltak Pensjon avvik fra budsjett Juridisk bistand Bistand, eiendomsskatt

12 Administrasjonsenheten Kontroll og revisjon 1200 Administrasjon 1205 Felles IT-tjenester 3920 Tilskudd til frimenigheter

13 Politiskvirksomhet Politiskaktivitet, inkl lønnordfører/ varaordfører Utgifter til valg Kontrollutvalg Divråd

14 Skolene ca for alle 3 Grunnskoleundervisning Skoleskyss SFO for barneskolene

15 Barnehagene ca 12 mill + egenbetaling Barnehage Spesiell hjelp førskolebarn

16 Pleie og omsorg Gjerstadheimen Hjemmetjenesten Tjenester til funksjonshemmede Kjøkken, vaskeri Drift, renhold

17 NAV Forebyggende edruskapsarbeid / rus Sosialkontortjenester Hjemmekonsulent, prosjekt Sysselsettingstiltak Kvalifiseringsordningen Økonomisk sosialhjelp

18 Familiehuset inntekter PPT kjøpavtjenester Voksenopplæringfremmedspråklige kjøpavtjenester Helsestasjon/skolehelsetjeneste Jordmor kjøpavtjenester Støttekontakter Kommunelege Driftstilskuddfysioterapi Legekontor Flyktningekontor+ intro-stønadflyktninger Krisesenter kjøpavtjenester Barnevern på vei ut Psykiatritjeneste kontaktsenterog samtaler

19 Plan,næring,kultur Skole- og barnehagefagligrådgiver Tilskuddfrivilligsentral Plansaksbehandling Jord/skog Næring Bibliotek Kulturskolen- kjøpavtjenester Støttetil idrettslag Diversekulturaktiviteter

20 Tekniskdrift inntekter Kostnadertil forsikringer Strøm Kommunaleboliger,inntekter og vedlikehold Kartog oppmåling Kommunaleveier,drift og vedklikehold Brannvesenog feiing kjøpavtjeneste Vannog avløp selvkost Divutgifter for fellesrådeti hht tjenesteytingsavtale