Kapitalsats "opprusting 18 mill" (jfr. Brox s. 5). Forutsetninger for beregningen: Budsjettert kapitalsats 2013 2 900 kr pr heltidsplass (regnskap 2011) Renteprosent: 2,6% i hele perioden Kapitalsats ved beregning av tilskudd: 100% Barnetall (delingstall)for beregning av sats: 222 (kommunale heltidsplasser/enheter) fra 2013-2015 Barnetall (delingstall)for beregning av sats: 252 (kommunale heltidsplasser/enheter) fra 2016 "Opprusting 18 mill": Utvidelse Marka barnehage 9 mill kroner Opprusting Bjørklund 1 mill kroner Anslått investeringsbehov Leikvoll/Moen 3 mill kroner (medfører økt husleie) Budsjetterte/planlagte investeringer i perioden: 2013 2014 2015 Solheim barnehage: Oppgradering dagen p-plass 500 000 Ny p-plass 1 800 000 Kjøkken 500 000 Opprusting Solheim barnehage 2 000 000 3 000 000 Marka barnehage: Vognskur/lekeplass 300 000 200 000 Bjoneroa barnehage: Inngangsparti/skjermet soveplass 500 000 Barnehageutbygging 100 000 900 000 Lekeplassutstyr 434 000 Sum 1 834 000 5 400 000 3 000 000 Framskriving kapitalsats ut fra budsjetterte/planlagte investeringer: Regnskap pr 31.12.2012 Regnskap pr 31.12.2013 Regnskap pr 31.12.2014 Regnskap pr 31.12.2015 Regnskap pr 31.12.2016 Grunnlag sats 2013 Grunnlag sats 2014 Grunnlag sats 2015 Grunnlag sats 2016 Grunnlag sats 2017 Avskrivninger 315 381 328 605 401 325 540 802 600 802 Rente 174 135 203 741 305 626 353 965 338 345 Leide lokaler 206 000 211 000 215 000 218 000 450 000 Anslått privekst Leikvoll pga endret leieavtale + endring 7% økning på investert beløp 3 mill. Sum 695 516 743 346 921 951 1 112 768 1 389 147 Barnetall (delingstall) for beregning av sats: 222 222 222 252 252 Beregnet kapitalsats: 3 133 3 348 4 153 4 416 5 512 Endring kapitalsats ut fra opprusting for 18 mill: Opprusting gjennomført i sin helhet i 2015 Grunnlag sats 2016 Grunnlag sats 2017 Utvidelse Marka 9 mill og opprusting Bjørklund 1 mill. 10 000 000 Avskrivninger (inv.utg fratrukket mva) 200 000 Renter av bokført verdi pr 31.12. 208 000 202 800 208 000 402 800 Barnetall (delingstall) for beregning av sats: 252 252
Økning kapitalsats 825 1 598 Sum kapitalsats 5 241 7 111
Kapitalsats "en ny kommunal barnehage" (jfr Brox s 5). Forutsetninger for beregningen: Budsjettert kapitalsats 2013 2 900 kr pr heltidsplass (regnskap 2011) Renteprosent: 2,6% i hele perioden Kapitalsats ved beregning av tilskudd: 100% Barnetall (delingstall)for beregning av sats: 222 (kommunale heltidsplasser/enheter) fra 2013-2015 Barnetall (delingstall)for beregning av sats: 252 (kommunale heltidsplasser/enheter) fra 2016 Det leies lokaler på samme nivå som 2013 inntil ny barnehage er bygd. Det bygges nye barnehage til 36 mill kroner eller 25 mill kroner. Opprusting Solheim barnehage ligger i budsjetterte/planlagte investeringer med 5 mill i 2014/2015. Budsjetterte/planlagte investeringer i perioden: 2013 2014 2015 Solheim barnehage: Oppgradering dagen p-plass 500 000 Ny p-plass 1 800 000 Kjøkken 500 000 Opprusting Solheim barnehage 2 000 000 3 000 000 Marka barnehage: Vognskur/lekeplass 300 000 200 000 Bjoneroa barnehage: Inngangsparti/skjermet soveplass 500 000 Barnehageutbygging 100 000 900 000 Lekeplassutstyr 434 000 Sum 1 834 000 5 400 000 3 000 000 Framskriving kapitalsats ut fra budsjetterte/planlagte investeringer: Regnskap pr 31.12.2012 Regnskap pr 31.12.2013 Regnskap pr 31.12.2014 Regnskap pr 31.12.2015 Regnskap pr 31.12.2016 Grunnlag sats 2013 Grunnlag sats 2014 Grunnlag sats 2015 Grunnlag sats 2016 Grunnlag sats 2017 Avskrivninger 315 381 328 605 401 325 540 802 600 802 Rente 174 135 203 741 305 626 353 965 338 345 Leide lokaler 206 000 211 000 215 000 218 000 75 000 Utkjøp av leieforhold nedtrappes til 2020. Sum 695 516 743 346 921 951 1 112 768 1 014 147 Barnetall (delingstall) for beregning av sats: 222 222 222 252 252 Beregnet kapitalsats: 3 133 3 348 4 153 4 416 4 024 Endring i kapitalsats ved bygging av ny barnehage:
Alternativ I jfr. innstilling fra Formannskapet. Ny barnehage bygd i sin helhet i 2015 Grunnlag sats 2016 Grunnlag sats 2017 Investeringsutgifter inkl. mva 25 000 000 Avskrivninger (inv.utg fratrukket mva) 500 000 Renter av bokført verdi pr 31.12. 520 000 507 000 520 000 1 007 000 Barnetall (delingstall) for beregning av sats: 252 252 Økning kapitalsats 2 063 3 996 Sum kapitalsats 6 479 8 020 Alternativ II jfr Brox s 5: Ny barnehage bygd i sin helhet i 2015 Grunnlag sats 2016 Grunnlag sats 2017 Investeringsutgifter inkl. mva 36 000 000 Avskrivninger (inv.utg fratrukket mva) 720 000 Renter av bokført verdi pr 31.12. 748 800 730 080 748 800 1 450 080 Barnetall (delingstall) for beregning av sats: 252 252 Økning kapitalsats 2 971 5 754 Sum kapitalsats 7 387 9 779
Kapitalsatser "en privat barnehage" (jfr Brox s 5). Forutsetninger for beregningen: Budsjettert kapitalsats 2013 2 900 kr pr heltidsplass (regnskap 2011) Renteprosent: 2,6% i hele perioden (husbankrente +0,1%) Kapitalsats ved beregning av tilskudd: 100% (fra 2014) Barnetall (delingstall)for beregning av sats: 222 (kommunale heltidsplasser/enheter) 2013-2015 Barnetall (delingstall)for beregning av sats: 132 (kommunale heltidsplasser/enheter) fra 2016 Det leies lokaler på samme nivå som 2013 inntil ny barnehage er bygd. Det bygges en ny privat barnehage. Leikvoll, Moen og Bjørklund legges ned. Prosjektering ny kommunal barnehage i 2014 utgår (kr 900 000). Planlagte/budsjetterte investeringer i perioden: 2013 2014 2015 Solheim barnehage: Oppgradering dagen p-plass 500 000 Ny p-plass 1 800 000 Kjøkken 500 000 Opprusting Solheim barnehage 2 000 000 3 000 000 Marka barnehage: Vognskur/lekeplass 300 000 200 000 Bjoneroa barnehage: Inngangsparti/skjermet soveplass 500 000 Barnehageutbygging forprosjekt 100 000 Lekeplassutstyr 434 000 Sum 1 834 000 4 500 000 3 000 000 Framskriving kapitalsats ut fra planlagte/budsjetterte investeringer: Regnskap pr 31.12.2012 Regnskap pr 31.12.2013 Regnskap pr 31.12.2014 Regnskap pr 31.12.2015 Regnskap pr 31.12.2016 Grunnlag sats 2013 Grunnlag sats 2014 Grunnlag sats 2015 Grunnlag sats 2016 Grunnlag sats 2017
Avskrivninger 315 381 328 605 401 325 522 802 572 802 Rente 174 135 203 741 286 906 335 713 310 681 Leide lokaler 206 000 211 000 215 000 218 000 75 000 Sum 695 516 743 346 903 231 1 076 516 958 483 Barnetall (delingstall) for beregning av sats: 222 222 222 132 132 Beregnet kapitalsats: 3 133 3 348 4 069 8 155 7 261