DRAMMENSBADET KF Saksnr. Møtedato 34/12 9.10.12 ØKONOMIPLAN FOR 2013 2016 OG ÅRSBUDSJETT 2013 Vedtak: 1. Styret legger til grunn et besøkstall på 365 000 for hvert av årene 2013-2016. 2. Det legges til grunn nominelt uendret tilskudd fra Drammen kommune på kr 17 mill i 2013, som indeksreguleres i 2014 2016. 3. Styret vil bemerke at det er flere usikkerhetsfaktorer som påvirker virksomheten og som vi ikke selv har kontroll over, herunder vær og energikostnader. Drammensbadet KF har ikke buffere som kan dekke større avvik. 4. Drammensbadet KF er i 2013 fem år. Styret vil i 2013 arbeide med mulige tiltak som kan sikre at Drammensbadets attraktivitet minimum opprettholdes. Dette vil vi komme tilbake til i budsjett 2014/økonomiplan 2014 2017. 5. Styret vedtar årsbudsjett for 2013 og økonomiplan 2013 2016 i samsvar med fremlagte forslag. Saksutredning: 1. Innledning Budsjettforslaget for 2013 er basert på erfaringstall fra tidligere driftsår. Det er lagt til grunn et kostnadsnivå på bakgrunn av tidligere driftserfaringer. Drammensbadet har i 2012 stabilisert besøkstallet på tilnærmet samme høye nivå som 2011, men vi vet at værforholdene har vært positive for oss. Vi forventer at besøkstallet for 2013 vil holde tilnærmet 2011 2012 nivå og at omsetning per kunde skal økes noe i takt med prisstigning. Besøkstallet er lagt inn med 365 000 og er en økning med 3 % fra budsjett for 2012, og er i tråd med prognosen for 2012. Måltall for 2013 Måltall 2012 Prognose 2012 Måltall 2013 Inntekt kr 39 200 000 Kr 39 400 000 Kr 40 230 000 Besøk, antall kunder 355 000 365 000 365 000 Omsetning per besøkende Kr 110 Kr 108 Kr 110
2. Forslag til driftsbudsjett for Drammensbadet KF Budsjettet baserer seg på følgende forutsetninger: - Inntektene i budsjettet baserer seg på erfaringstall, planlagte prisøkninger og 365 000 besøkende, samt at vi lykkes med arbeidet for å styrke salget og bedre marginene. - Lønnsutgiftene er beregnet ut fra et behov for 35,32 årsverk og nødvendig tilleggsbemanning med ekstrahjelp og vikarer. Det er beregnet 4 % i generell lønnsøkning i forhold til 2012 nivå, samt økning i helgetillegg som følge av lønnsoppgjøret i 2012. Det er tatt høyde for vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden på nivå med 2012. - Syke- og fødselspengerefusjon er satt ut i fra nivået i 2011 og 2012. - På bakgrunn av brev fra Buskerud kommunerevisjon er kostnaden for revisjon budsjettert med kr 70 000,- (uendret fra 2012) - Tjenester kjøpt fra Drammen kommune er budsjettert med henholdsvis kr 345 000,- for regnskap/adm (økt fra kr 110 000,- fra 2012), kr 155 000,- for IKT - tjenester og kr 50 000,- til parkeringskontroll fra Drammen Parkering KF. - I beregningen av energikostnader er det lagt til grunn samme pris for både strøm og fjernvarme med 68 øre per kwh. Dette pga omlegging i prisfastsettelsen, hvor fjernvarme skal følge strømtariff. Forbruket beregnes til totalt 5,7 mill kwh. - Vannforbruket er beregnet til 49 000 m 3, og med vannavgift på kr 13,75 og kloakkavgift på kr 26,36 eks. mva. Økt med 10 % for begge fra 2012. - Husleien er utregnet av Drammen Eiendom KF. Den er deflatorjustert med 0,2 %. Og utgjør kr 18,940 mill for 2013. - Det kommunale tilskuddet er ikke deflatorjustert, men holdt på samme nivå som 2011 og 2012.
Budsjett Drammensbadet KF 2013 (tall i 1000) 2013 2014 2015 2016 3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT 3*** Billettinntekt bad -20 279-20 685-21 098-21 520 3*** Inntekt trening og avtalegiro (bad/velvære/trening) -8 222-8 386-8 554-8 725 3*** Inntekt idrett, skole, kurs, utleie -4 426-4 515-4 605-4 697 3*** Inntekt Kafe, bade- og treningstøy butikk -7 303-7 449-7 598-7 750 SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT -40 230-41 035-41 855-42 692 4 VAREKOSTNAD 41 Forbruk av varer under tilvirkning 3 608 3 680 3 754 3 829 5 LØNNSKOSTNAD 50 Lønn ansatte 17 166 17 509 17 860 18 217 53 Annen oppgavepliktig godtgjørelse 236 241 246 250 54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 4 878 4 976 5 075 5 177 58 Offentlig refusjon vedrørende arbeidskraft -800-816 -832-849 59 Annen personalkostnad 200 204 208 212 SUM LØNNSKOSTNAD 21 680 22 114 22 556 23 007 6 AV- OG NEDSKRIVNINGER 60 Av- og nedskrivninger 750 800 850 900 6 DRIFTSKOTNADER 62 Energi, brensel og vann vedr. produksjon 4 902 5 000 5 100 5 202 63 Kostnad lokaler 21 635 22 068 22 509 22 959 64 Leiekostnader 900 918 936 955 65 Verktøy, inventar og driftsmateriale 675 689 702 716 66 Reparasjon og vedlikehold 495 505 515 525 67 Fremmed tjeneste 635 648 661 674 68 Kontorkostnad, trykksak o.l 405 413 421 430 69 Telefon, porto o.l 150 153 156 159 SUM DRIFTSKOSTNADER 29 797 30 393 31 001 31 621 7 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 70 Kostnad transportmidler 38 39 40 40 71 Kostnad og godtgj. For reiser, diett, bil o.l 30 31 31 32 73 Salgs-, reklame- og representasjon 955 974 994 1 013 74 Kontingent og gave 15 15 16 16 75 Forsikring skade, ansvar kunder 20 20 21 21 77 Annen kostnad 187 191 195 198 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 1 245 1 270 1 295 1 321 SUM KOSTNADER 57 080 58 257 59 456 60 678 8 FINANSINNTEKT OG - KOSTNAD 81 Finanskostnad 150 153 156 159 8 ÅRSRESULTAT 17 000 17 375 17 757 18 145 Inntektsberegning og prisstruktur fremgår av vedlegg 1 og 2.
Budsjettkommentarer Inntekter Totale inntekter er beregnet til ca. kr 40,2 mill. Økningen baserer seg på prisstigning, men er også justert for nedgang i trening/bad medlemskap og bortfall av inntekter fra bassenget ved Frydenhaug skole da dette er under oppussing. Det er ikke budsjettert med inntekter fra velværebehandling. Inntektene baserer seg på et årlig besøk på 365 000, noe som utgjør 1017 besøkende per dag i 358 åpningsdager. Antall besøk er fordelt mellom kortholdere, enkeltbesøk og grupper basert på erfaringstall fra 2011 og 2012 (se vedlegg 1). Prisøkning på billetter og kort er på ca 4 %. (se vedlegg 2) Prinsippet om enkelhet i billettstrukturen videreføres, men vi øker familierabatten fra 25 % til 50 % for familier som kjøper tre eller flere årskort. Kostnader Varekostnad kafe og badebutikk Totalt budsjettert med kr 3,608 mill i vareinnkjøp fordelt på matvarer, engangsartikler, solarium, badetøy/rekvisita. Det arbeides videre med å bedre marginene i kafeen. Lønn Totalt lønnsbudsjett på kr 21,680 mill er basert på et behov for 35,32 årsverk, og nødvendige tilleggsbemanning med ekstrahjelp og syke- og ferievikarer. Det er tatt høyde for ekstra bemanning på dager med forventet stort besøk samt vinter-, påske- og høstferie. Det er lagt inn en generell lønnsøkning på 4 % og økning av helgetillegg i forhold til effekten av lønnsoppgjøret i 2012. Vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden er budsjettert på nivå med 2012. Energi, brensel og vann Totalt på kr 4,902 mill og inneholder strøm, kjemikalier til vannbehandling, fjern-/nærvarme og serviceavtaler knyttet til bassengdrift. Det er lagt til grunn energiforbruk basert på tall fra 2011 og 2012. Det er for 2013 gjort endringer i fastsettelse av fjernvarmetariff, hvor denne skal følge strømprisen og dennes svingninger. Det er knyttet usikkerhet til prisene, og vi har lagt til grunn 68 øre for både strøm og fjernvarme, per kwh. Prognosen fra Drammen Eiendom er på 63 øre per kwh. Fordelingen i forbruket er 3,3 mill kwh strøm og 2,4 mill kwh fjernvarme. Kostnader til vannbehandlingen og serviceavtaler er prisjustert med 4 % i forhold til 2012. Kostnader lokaler Totalt på kr 21,635 mill og inneholder husleie til Drammen Eiendom på 18,940 mill kroner, vann/avløp og renovasjon på kr 2,120 mill ut i fra forventet forbruk på 49 000 m 3 og renovasjonskostnader på kr 13 000,- per mnd. Avgiften på vann/avløp er lagt inn med en økning på 10 %. Hvor mye økningen blir er foreløpig ikke avklart, men 10 % økning skal være tilstrekkelig ut i fra langtidsbudsjettet til Drammen kommune og renteutvikling. Hygieneartikler/renholdsmidler er budsjettert med ca kr 48 000,- per mnd, som er en liten økning fra 2012.
Leiekostnader Totalt på kr 0,9 mill fordelt på leasing av treningsutstyr på kr 67 000 per mnd og kontormaskiner/kassasystem på kr 8 000,- per mnd. Sommeren 2013 går gjeldene leasingavtale på treningsutstyret ut, og vi må utlyse ny anbudskonkurranse. Verktøy, inventar og driftsmateriale Totalt på kr 0,675 mill og består av diverse utstyr, inventar, forbruksvarer til drift, data/programvare og arbeidstøy/verneutsyr. Reparasjon og vedlikehold Totalt på kr 0,495 mill fordelt på vedlikehold av bygning, uteanlegg og utstyr. Fremmedtjenester Totalt på kr 0,635 mill fordelt på instruktører til fellestimer i treningsavdelingen, vakthold/verditransport, revisjonskostnader og kjøp av tjenester fra Drammen kommune. Annen driftskostnad Totalt på 1,245 mill kroner og inneholder kostnader til transport, reise/diett, telefon/data, markedsføring, forsikring og kontingenter. Markedsføringsbudsjettet er økt med ca kr 0,3 mill i forhold til 2012. Sum kostnader Totale kostnader for 2013 er beregnet til kr 57 mill hvor de store kostnadspostene er personal(38 % av totale kostnader), husleie (33 %) og teknisk drift (19 %). Årsresultat Budsjettert balanserer med et rammetilskudd på 17 mill kroner.
3. Forslag til investeringsbudsjett for Drammensbadet KF. INVESTERINGSBUDSJETT (tall i tusen 2013-kroner) 2013 2014 2015 2016 Inventar og maskiner og lignende 500 500 500 500 Investeringer i 2013 Lekestativ uteområdet 100 000 Volleyballbane uteområdet 65 000 Badevaktstol svømmehall 2 stk 30 000 Solstoler svømmehall 15 stk 35 000 Ombygging bærevannsystem varmebasseng og boblebad 70 000 Maskinpark 200 000 500 000 Vedlegg: 1. Inntektsberegning 2013 2. Prisforslag 2013
Vedlegg 1 Inntektsberegning helårsbasis 2013 Billetter bad Antall Årsbesøk Inntekt Enkeltbilletter 165 000 165 000 15 345 400 Klippekort 1 245 17 735 1 492 600 3 mnd kort 210 3 570 334 500 Årskort 785 23 550 2 033 300 Velvære årskort 120 6 270 980 700 216 125 20 186 500 Billetter trening/bad Antall Årsbesøk Inntekt Drop in 500 500 92 500 Treningskort 6 mnd 230 3 450 751 600 Treningskort 12 mnd 2 070 93 150 7 470 700 97 100 8 314 800 Billetter idrett/kurs/skoler Antall Årsbesøk Inntekt Idrett - Drammen Svømmeklubb - 11 200 576 100 Skole - 19 275 1 758 800 Kurs og utleie badeanlegg, arrangementer - 21 300 2 090 800 51 775 4 425 700 Kafe, arrangement og butikk Inntekt Kafe og arrangement Dekningsgrad 5 603 000 Badebutikk Dekningsgrad 1 700 000 7 303 000 Årsbesøk og inntekt Total Bade- og trenings virksomhet 365 000 32 927 000 Kafe, arrangementer og butikk 7 303 000 Totale inntekter 40 230 000 Besøk pr åpen dag 1017 Inntekt pr besøkende 110
Vedlegg 2 Prisforslag billetter for 2013 Enkeltpriser Dagens prisnivå Økning i kroner Priser 01.jan 2013 Avtalegiro Økning i % Voksen 120 5 125 4,00 % Honnør/ungdom 90 5 95 5,50 % Barn 75 5 80 6,67 % Baby 45 0 45 0,00 % Velvære 170 5 175 2,94 % Velvære tillegg kortkunder 55 0 55 0,00 % Tilskuer 65 0 65 0,00 % Drop in Trening 180 5 185 2,77 % Klippekort bad Voksen 12 klipp 1 250 50 1 300 4,00 % Voksen 25 klipp 2 500 100 2 600 4,00 % Honnør/ungdom 12 klipp 920 40 960 4,00 % honnør/ungdom 25 klipp 1 750 70 1 820 4,00 % Barn 12 klipp 760 30 790 4,00 % Barn 25 klipp 1 450 60 1 510 4,00 % Baby 12 klipp 440 0 440 0,00 % Baby 25 klipp 850 0 850 0,00 % 3 mnd bad Voksen 1 810 70 1 880 4,00 % Honnør/ungdom 1 350 50 1 400 4,00 % Barn 1 170 45 1 215 4,00 % Årskort bad Voksen 4 600 185 4 785 409 4,00 % Honnør/ungdom 3 420 135 3 555 306 4,00 % Barn 2 740 110 2 850 248 4,00 % Baby 1 410 55 1 465 132 4,00 % Årskort Velvære 8 300 0 8 300 700 0,00 % Årskort velvære honnør - 6 600 560 Ny prisgruppe Trening/bad 6 mnd Voksen 3 560 180 3 740 5,00 % Honnør/Bedrift/Stud 2 965 145 3 110 5,00 %
Årskort trening/bad Voksen 5 845 295 6 140 522 5,00 % Honnør/Bedrift/Stud 4 695 235 4 930 420 5,00 % Familie rabatt 50%, ved kjøp av min 3 årskort (fra kort nr 2)