Budsjett 2016 Kommunestyrets vedtak 15. desember 2015
Forsidefoto: Else Marie Norheim
Innledning... 2 Investering... 3 Drift... 4 Oversikter for drift og investering... 15 Investeringsbudsjett... 20 Driftsbudsjett... 22 Betalingssatser... 25 Skattesatser... 26 Statstilskudd til investeringsprosjekt... 27 Statstilskudd til driftstiltak... 27 Nye stillinger... 27 Låneopptak... 28 Tilskudd til lag og organisasjoner... 28 Merknader... 28 Ansvar... 29
2 Innledning tar utgangspunkt i Økonomiplan 2016-19 1. I dette dokumentet ble de strategiske vurderingene lagt, og det henvises til disse kommentarene for å få belyst de langsiktige virkningene som budsjettet bygger på. Økonomiplanen innarbeider ikke driftstiltak under 100.000, slik at disse vil framstå som nye i budsjettdokumentet. Kommunestyret har gitt tilslutning til at budsjettet presenteres på funksjonsnivå 2, og den tidligere spesifisering på kontonivå er utelatt. Budsjettkommentarene konsentreres som tidligere år om endringer i aktiviteten. viser en opprettholdelse av driftsnivået fra 2015 og det er funnet rom for noen nye driftstiltak. Utskriving av eiendomsskatt 2016 gir en anslått inntekt på kr 5.103.000,-, med videreføring av samme promillesats, noe som gjør det mulig å videreføre ønsket driftsnivå. Kommunens handlefrihet er under sterkt press og nivået på netto driftsresultat er ikke tilfredsstillende. En økning i skatt og rammetilskudd på om lag 2,8 % forklares med økning i inntektsutjevningstilskudd og inntektsgarantiordningen. Småkommunetilskuddet er holdt på samme nivå som 2015, det vil si en reell nedgang når det justeres for prisvekst. Skatteveksten i kommunesektoren er i ferd med å flate ut. Det er derfor lagt til grunn en beskjeden skattevekst. Budsjettet balanserer med kr 202.668.000,- hvorav drift er kr 174.738.000 og investeringer kr 27.930.000. I tillegg er utbygging av Siljan sykehjem budsjettert i 2015, men prosjektet vil bli gjennomført i 2016. Rådmannen legger frem et budsjett med et negativt netto driftsresultat på kr 273.000, som tilsvarer -0,18 %. I økonomiplanen er det lagt opp til bruk av disposisjonsfond med kr 1.537.000. Reduksjon i bruk av disposisjonsfond skyldes forsiktig budsjettering av premieavvik grunnet usikkerhet i estimatene fra KLP. For å illustrere usikkerheten i estimatene vises det til at avvik mellom fjorårets estimat og estimert virkelig premieavvik i 2015 er kr -3.600.000. Grunnen til det store avviket for 2015 er sammensatt og på makronivå, men den negative endringen i verdensøkonomien er en viktig del av forklaringen. Det er i tillegg ekstraordinært høyt netto avvik på pensjon som følge av endringen til 7 års amortiseringstid. Dersom estimatene stemmer for 2016 vil amortiseringskostnaden for budsjettåret 2017 være kr 500.000 høyere enn i 2016. Justert for denne bufferen vil netto driftsresultat være negativ som budsjettert i økonomiplanen. Konsekvensen er at det ikke er handlingsrom for uforutsette utgifter og det er ikke noe netto driftsresultat å disponere. Samtidig er det viktig å styre kostnadsutviklingen slik at de varslede nye stillingene på sykehjemmet fra 2017 kan realiseres. Investeringsnivået er høyt også i 2016 særlig på grunn av planlagt kjøp og bygging av flyktningboliger, samt opparbeiding av tomter på Heiveien II. Store deler av disse investeringene finansieres med lånemidler. Vedtatte investeringer i 2015 som ikke er påbegynt eller ferdigstilt fremmes som egen sak til kommunestyret, og forventes overført til budsjettet for 2016. Det budsjetteres med nye stillinger ved avdeling for oppvekst og avdeling for helse. I avdeling for oppvekst er det i voksenopplæringen lagt til 40 % morsmålsassistent og 5 % stilling for å håndtere realkompetansevurdering, økning på 60 % morsmålsstilling i grunnskolen, 30 % pedagogressurs til barn med behov av spesialpedagogisk hjelp og stillingsressursen på helsestasjonen øker med 20 %. Deler av disse stillingsøkningene finansieres ved reduksjon i andre stillinger i avdelingen. I avdeling for helse er det lagt til 50 % ruskonsulent. 1 Vedtatt av Siljan kommunestyre den 16. juni 2015 i sak 24/2015. 2 Drøftet i Siljan kommunestyre den 14. april 2015.
3 Prognosene for lønnsveksten i 2016 er 2,7 % 3, og det er tatt høyde for en slik utvikling av lønnsnivået. Det er ikke kompensert for øvrige økte utgifter som følge av prisøkninger. VAR-avgiftene vil justeres i 2016 for å opprettholde selvkostprinsippet. Barnehagesatser, SFO-satser og betalingssatser innen helse justeres for ordinær prisvekst. Budsjettet er utarbeidet etter forskrifter for årsbudsjett fastsatt av Kommunal- og regionaldepartementet 15. desember 2000 med hjemmel i kommuneloven, og tilfredsstiller de formalkrav som stilles. Investering Investeringer i anleggsmidler er lagt inn med kr 27.160.000,-. Prioriterte prosjekter i økonomiplanen er innarbeidet. Investeringsprosjektene er finansiert i tråd med vedtatt økonomiplan. Det er innarbeidet finansutgifter for lånefinansierte prosjekter i 2015. 102 Sak & Arkiv Det er lagt inn kr 250.000 til oppgradering av Sak og Arkiv-system Public 360. Dette er i henhold til økonomiplan. Driften av sak- og arkivsystemet skjer hos IT-samarbeidet i Grenland med Skien kommune som vertskommune. 112 Sentrumsprosjektet Det er budsjettert med en kommunal egenandel i Bypakke Grenland AS på kr 700.000 blant annet i forbindelse med ny bussholdeplass. 1409 Asfaltering Det er lagt inn kr 300.000 til asfaltering. Dette er i henhold til økonomiplanen. 1501 e-siljan, Oppfølging Det er lagt inn kr 100.000 til videre opprusting av IKT innen kommunen i henhold til økonomiplan og handlingsplan for IKT for Siljan kommune. Det er også startet et arbeid med en digitaliseringsstrategi for kommunen i tråd med føringer fra KS. 1600 Oppgradering av økonomisystem Det er lagt inn kr 250.000 til nødvendig oppgradering av økonomisystemet i henhold til økonomiplan. 1601 Utskiftning av vinduer Helsesenter Det er innarbeidet midler til utskiftning og oppgradering av vinduer i Helsesenteret i Siljan kommune. Dette er i henhold til økonomiplan. 1602 Oppgradering og brannsikring - Loppedåpan Det er lagt inn kr 440.000 til nødvendig oppgradering og brannsikring. Dette for å møte krav etter tilsyn i 2015. 1604 Oppgradering og brannsikring - Sykehjem Det er lagt inn kr 110.000 til nødvendig oppgradering og brannsikring. Dette for å møte krav etter tilsyn i 2015. 1605 Utskiftning av HQL gatelysarmatur 3 Meld. St. 1 Nasjonalbudsjettet 2016.
4 Det er lagt inn kr 120.000 til utskiftning av HQL gatelysarmatur. Dette er i henhold til økonomiplan. 1606 IT Grunnskole og barnehage Det er lagt inn kr 400.000 til IT satsing ved grunnskole og barnehage. Dette er i henhold til økonomiplanen og handlingsplan for IKT i grunnskolen. 1607 Flyktningboliger Det er lagt inn kr 15.000.000 til kjøp og bygging av flyktningboliger i 2016. Dette er kr 10.000.000 mer enn det ble lagt opp til i økonomiplanen og begrunnes i den økte flyktningtilstrømmingen. Kommunen har fått anmodning om bosetting av flere flyktninger enn tidligere år, og kommunestyret har vedtatt å bosette 20 flyktninger i 2016. Det kan forventes et tilskudd på 30 % fra Husbanken. Resten finansieres av nye låneopptak. 1608 Heiveien trinn II Det er lagt inn kr 9.000.000 til opparbeiding av tomter for byggetrinn II av Heiveien. Dette vil bli finansiert via låneopptak og momskompensasjon. Ved salg av tomtene vil prosjektet balansere og det vil foretas ekstraordinære innbetalinger på lån fortløpende. 1609 Tilskudd utstyr lekeplasser Det er lagt inn kr 100.000 til diverse lekeapparater som et ledd i å øke kvaliteten ved lekeplassene. Dette er i henhold til økonomiplanen. 000 Startlån Det legges inn opptak av kr 300.000 til nye startlån. Kommunen har i tillegg ubrukte lånemidler stående. 000 Pensjon Egenkapitalinnskudd KLP på kr 450.000. Dette er ikke inkludert i økonomiplanen, men det er en årlig investering som foretas. Denne beregnes etter prognose fra KLP. Denne finansieres av disposisjonsfond. Prosjekter under utredning Utebarnehagen ved Loppedåpan barnehage utredes og vil bli fremmet som egen sak 4. Mølleprosjektet utredes og vil bli fremmet som egen sak 5. For ytterligere kommentarer og beskrivelser av prosjektene vises det til økonomiplan 2016-19. Drift Brutto driftsutgifter (uten finanskostnader) øker med 2,9 % til kr 174.738.000 fra opprinnelig budsjett 2015. Økning i lønnsutgifter som følge av lønnsoppgjør er hovedårsaken til at driftsutgiftene øker. Øvrige driftsutgifter er ikke justert for prisvekst og representerer derfor en effektivisering i avdelingene. Innføring av 7 års amortiseringstid på premieavviket på pensjonskostnadene vil føre til lavere utgifter også i 2016. 4 Vedtatt av Siljan kommunestyre den 16. juni 2015 i sak 24/2015 pkt. 1. 5 Vedtatt av Siljan kommunestyre den 16. juni 2015 i sak 24/2015 pkt. 4.
5 Det er lagt til grunn et fortsatt lavt rentenivå på gjennomsnittlig 1,6 % i budsjettet for 2016. Størstedelen av lån er sertifikatlån med en løpetid på 12 og 9 måneder. Disse har meget lav rente. Finansutgifter for låneopptak 2016 er ikke innarbeidet. Netto driftsresultat er negativ, og kompensert ved bruk av disposisjonsfond. Dette er i henhold til økonomiplanen når det justeres for usikkert estimat for positivt premieavvik. Budsjettet inneholder ikke noen buffer for uforutsette utgifter gjennom året utover det som er avsatt som tilleggsbevilgninger. Regjeringens forslag til statsbudsjett er i tråd med det som ble varselet i kommuneproposisjonen i mai 6. For Siljan kommune gir kommuneopplegget for 2016 en videreføring av inntektsnivået for 2015 med en realøkning på om lag 1 % i rammetilskuddet som følge av høyere inntektsutjevningstilskudd og inntektsgarantiordningen. Regjeringens forventede skatteøkning og dermed inntektsutjevning er lagt til grunn i budsjettforslaget. Dekningsgraden for de kommunale avgiftene er 100 %. Prisnivået endres noe i 2016. Renovasjonsgebyret øker med 15 %. Avløpsgebyret øker med 12 %. Gebyr for feiing og branntilsyn reduseres med 10 %. Under forutsetning om avtale med Skien kommune vil da gebyret for septiktømming øke fra kr 1.732 til kr 1.871 pluss mva. pr år. Gebyr for drikkevann holdes uendret. Det er kun lagt inn kjente kostnader i forbindelse med kommunereformen. Skattøret 7 for 2016 er økt til 11,8 %. Siljan kommunes skatteanslag for 2015 er økt med 0,99 %. Dette er lavere enn det varslede nivået i statsbudsjettet som følge av befolkningsutviklingen. Satsen for eiendomsskatt på verker og bruk og næring er opprettholdt på 7, mens satsen for boliger og fritidseiendommer opprettholdt på 3,5. Brutto finansutgifter utgjør kr 7.558.000. Netto finansutgifter er kr 6.198.000, og innebærer en økning på kr 280.000 fra budsjett 2015. Administrasjon Det er lagt opp til en økning i budsjett for lønnsoppgjør for 2016. Oppgjøret er forventet å ligge på 2,7 %, et nivå som er lavere enn fjorårets hovedoppgjør, men høyere enn årets mellomoppgjør. Denne økningen estimeres til kr 300.000,- Det er også lagt inn en tilleggsbevilgningskonto vedrørende flyktningarbeidet som vil komme i 2016. Det er vanskelig å estimere hvordan utgiftsnivået vil være ved de ulike berørte avdelingene på dette tidspunkt da det avhenger av hva slags familier som kommer, hvor gamle barna er og hva som trengs av spesifikke tilbud til disse familiene. Disse utgiftene vil kompenseres når de foreligger ved å foreta budsjettjusteringer. Det legges opp til en bemanningsreduksjon til opprinnelig nivå etter en periode med ekstraordinær bemanning ved personalavdelingen. Dette kommer som følge av naturlig avgang til AFP. Skatteoppkreverfunksjonen er vedtatt slått sammen med Kemneren i Grenland. Dette er et interkommunalt samarbeid mellom Skien, Porsgrunn og Siljan med Skien kommune som vertskommune. Tjenesten finansieres ved nevnte reduksjon i personalavdelingen og denne organiseringen vil gjøre økonomiavdelingen mindre sårbar og mer robust. 6 Prop. S 121 (2014-15) Kommuneproposisjonen 2016. 7 Kommunale og fylkeskommunale skattører angir hvilken andel av skatt på alminnelig inntekt for personlige skatteytere som tilfaller henholdsvis kommuner og fylkeskommuner. Skattørene vedtas årlig av Stortinget ved behandling av statsbudsjettet.
6 Det budsjetteres med oppgradering både av kommunens økonomisystem og arkivsystem i tråd med økonomiplanen for perioden 2016 2019. Midler til kompetanseheving er foreslått videreført uten endringer. Det legges opp til en systematisk og planmessig gjennomgang av kompetansehevingsbehovet i kommunen. Det er derfor behov for midlene, som i hovedsak kommer tjenesteområdene til gode. Det legges også opp til en økning i utgifter til IT-samarbeidet i Grenland ved funksjon IT-kontor. Dette er regulert i en driftsavtale, som vil utvides med drift av sak- og arkivsystemet Public 360. Det foreslås kommunale rammeoverføringer på kr 2.335.000 til Siljan kirkelige fellesråd for 2016. Dette er om lag kr 100.000 høyere enn i økonomiplanen, men kr 15.000 lavere enn forslaget fra fellesrådet. Den største delen av økningen henger sammen med tilskudd til HC-heis i kirken. Tilskudd til andre trosamfunn blir regnet ut på samme nivå per medlem som overføringen til Den norske Kirke, og er budsjettert med kr 230.000. Tabellen nedenfor viser et sammendrag av de strategiske endringene på avdeling for administrasjon. Funksjon Navn Endring 2016 1000 Tilleggsbevilgning flyktningmottak 500 000 1000 Tilleggsbevilgning hovedoppgjør lønn 300 000 1000 Økt antall medlemmer formannskap 28 000 1000 Utredningskostnader ved kommunereformen 30 000 1100 Revisjon 118 000 1204 Felles drift av sak- og arkivsystem 250 000 3900 HC heis Siljan kirke, tilskudd Siljan sogn 100 000 NAV Det er fire hovedutfordringer i 2016. Mottak av vesentlige flere flyktninger i 2016 enn tidligere år (fra rundt 10 til 20 flyktninger) og allerede bosatte flyktningers behov for livsopphold og supplerende sosialhjelp. Usikkerhet på arbeidsmarkedet, fordi det er forventet høyere ledighet i 2016. Det innføres aktivitetsplikt og endrede vilkår for økonomisk sosialhjelp. Den midlertidige reduserte kommunale bemanningen på NAV Siljan gjøres permanent, samtidig som det er usikkerhet rundt hvor mye statlige ressurser som er tilgjengelige. Bosetting av flyktninger og økonomisk sosialhjelp Høsten 2015 er det bosatt to barnefamilier, hvorav en familie har 4 barn. Erfaring viser at større barnefamilier vil ha behov for supplerende økonomisk sosialhjelp, samt at utgifter til barnehage og SFO øker. Det går som regel noen måneder fra flyktninger blir bosatt frem til de er klare for å starte opp i introduksjonsprogrammet og dermed får introduksjonsstønad. I ventetiden må de ha økonomisk sosialhjelp. Med flere flyktninger å bosette, og mer tidkrevende prosesser må det legges til grunn at økonomisk sosialhjelp flyktninger vil øke vesentlig i 2016. Situasjonen på arbeidsmarkedet Økt ledighet i 2016 kan medføre at allerede marginaliserte grupper med tanke på jobbmuligheter vil streve mer med å komme inn på arbeidsmarkedet, eksempelvis mennesker med nedsatt arbeidsevne, sosialhjelpsmottakere, unge uten arbeidserfaring eller utdanning og flyktninger. Dette kan føre til økte utbetalinger på sosialhjelpsbudsjettet og mulig økt bruk av kvalifiseringsprogrammet.
7 Brukeroppfølging og arbeidsrettede tiltak For å forebygge økte sosialutgifter i årene fremover, er det behov for tett oppfølging av brukere og utarbeidelse av hensiktsmessige aktivitetsplaner for hver enkelt. Flere og flere flyktninger som avslutter introduksjonsprogrammet går over på kvalifiseringsprogram med kvalifiseringsstønad. Det benyttes i økt grad statlige arbeidsrettede tiltak på flyktninger generelt og på deltakere i kvalifiseringsprogrammet. NAV har måltall på 4 deltaker på kvalifiseringsprogrammet (KVP) i året, men tallet varierer noe gjennom året. Fylkesmannen har oppfordret NAV kontorene til å være mer fleksible og offensive i bruken av KVP. NAV Siljan har hatt økt satsning på KVP de senere årene, og dette fortsetter i 2016. Fra 2014 og frem til nå har det vært god nytte av det statlige arbeidsrettede tiltaket Arbeid Først, som Folkeuniversitetet og Grep har på oppdrag fra NAV Telemark og NAV Siljan. Tiltaket ønskes videreført siden det gir gode resultater og medfører økt overgang til arbeid for brukere. Tiltaket har vært benyttet på alle målgrupper, og det vært nyttig for å få blant annet ungdom og andre som søker sosialhjelp raskt i aktivitet. Fra nyåret 2016 kommer det økte aktivitetskrav knyttet opp mot økonomisk sosialhjelp også. Dette vil øke behovet for oppfølging av sosialhjelpsmottakere betraktelig, både for å kunne sette krav og vilkår, og å påse dette følges. Det vil være behov for flere kommunale arenaer og tiltak for å aktivisere sosialhjelpsmottakere. Endringer i oppgaver og bemanningssituasjonen på NAV kontoret I løpet av 2015 har det vært en endring i personalsituasjonen og kommunale oppgaver ved NAV-kontoret. Et årsverk er overført til Avdeling for helse sammen med oppgavene innen følgende tjenester: - Sekretariatsfunksjon for mennesker med nedsatt funksjonsevne - Aktivisering av personer med funksjonsnedsettelse - Sosialt forebyggende arbeid og støttekontakt - Tiltak for rusmiddelmisbruk - Sysselsetting og vernede tilrettelagte arbeidsplasser - Startlån - Krisesenter Av kommunale oppgaver som fortsatt ivaretas ved NAV-kontoret har NAV Siljan nå minimumsløsning for et NAV-kontor. Dette er sosialt forebyggende arbeid, økonomisk sosialhjelp og råd og veiledning etter Lov om sosiale tjenester i arbeids- og velferdsforvaltningen og kvalifiseringsprogrammet. I tillegg er mottak, bosetting og oppfølging av flyktninger, herunder introduksjonsprogram etter Lov om introduksjonsordning og norskopplæring for nyankomne innvandrere. Det er ett kommunalt årsverk tilbake på NAV-kontoret og omorganiseringen betyr at de statlige ansatte vil bidra på det sosialfaglig arbeidet og med flyktningarbeidet i større grad enn tidligere. Dette påvirker andre oppgaver ved NAV kontoret, først og fremst oppfølgingen og tilgjengeligheten for brukerne våre. Det er i budsjettet foreslått en økning i midler for å møte disse utfordringene. Det er en krevende situasjon for NAV Siljan. De foreslåtte endringer i budsjettet for NAV-kontoret vil avklares i partnerskapsmøte med NAV Telemark. Tabellen nedenfor viser et sammendrag av de strategiske endringene på NAV. Funksjon Navn Endring 2016 2421 Høyere behov for tolketjeneste NAV 45 000 2423 Økt kommunal støtte til drift av NAV-kontor 200 000 2750 Flere deltakere på introduksjonsordningen 680 000 2811 Økt behov for økonomisk sosialhjelp, flyktninger 50 000
8 Oppvekst Budsjettforslaget for 2016 gjenspeiler økonomiplanen, men det forslås noen endringer ut over dette. Totalt utgjør i overkant av 90 % av budsjettet lønnsutgifter, noe som er naturlig ut ifra de tjenester som kommunen yter for denne aldersgruppen. I all hovedsak videreføres omfanget av tjenestene fra 2015, men antall stillingshjemler i skolene er noe redusert som følge av lavere barnetall. Barnehagen Barnehagen i Siljan har en bemanning som følger normen. Det er 1 pedagog og 2 fagarbeidere på hver avdeling. Det er høy kompetanse i staben. Alle pedagoger har godkjent utdanning og 90 % av fagarbeiderne har utdanning i barne- og ungdomsarbeiderfaget. Ved avdelingen på Austad er det 80 % fagarbeider utover normen. Dette er fordi Austad er en liten avdeling med få ansatte og det må sikres at det alltid er minimum to personer på avdelingen av sikkerhetsmessige hensyn. I tillegg er det flere barn på Austad med behov for spesialpedagogisk hjelp, da er en styrket bemanning viktig. Barnehagebudsjettet er i all hovedsak en videreføring av 2015 budsjettet. I henhold til økonomiplanen er leder overført til funksjon 2011 Barnehageleder med kommunal barnehagemyndighet. I tillegg er kr 50.000 av driftsbudsjettet overført til denne funksjonen. Det har vært et behov i Siljan kommune for å styrke oppvekstadministrasjonen. Ved å overføre barnehageleder til oppvekstadministrasjonen vil Siljan kommune bli styrket i forhold til faglighet på barnehageområde, men også på planoppfølging generelt. Undervisningsmateriell, lekeutstyr, og inventar er redusert med kr 55.000. Nedgang i barnetall og de nye reduksjonsordningen som kom i statsbudsjett 2015 medfører at inntekter fra foreldrebetaling reduseres med kr 300.000. Samtidig er betaling til private barnehager i andre kommuner økt med kr 350.000. Det er alltid vanskelig å beregne hvor mange som velger å benytte seg av et tilbud i en privat barnehage i en nabokommune. For 2015 var det 7 flere enn det var budsjettert for. For 2016 er det lagt inn en kostnad for totalt 7 barn. Vikarutgiftene i barnehagen er høyere enn budsjettert. Barnehagen ligger på et stabilt lavt sykefravær. Ferieavvikling, kurs/møter, permisjon med lønn, sykefravær under 16 dager, syke barn utgjør rundt kr 500.000 i året. Det er lagt inn 350.000 i vikarbudsjett i barnehagen. Dette er en økning på 50.000 i forhold til budsjett 2015. Det er en økning av barn med behov for spesialpedagogisk hjelp. Hovedformålet med spesialpedagogisk hjelp er å forbedre barnets forutsetninger for å begynne på skolen. Den spesialpedagogiske hjelpen omfatter tilbud om foreldrerådgivning. Det er lagt inn en økning på 30 % pedagogressurs, kr 150.000 til spesialpedagogisk hjelp. Grunnskole Siljan ungdomsskole vil ha en reduksjon på 200 % pedagog (jfr. økonomiplan). Reduksjon i pedagogressurs er en naturlig følge av synkende elevtall. Det er vurdert å flytte 7. klasse ned til ungdomsskolen. Dette blir ikke gjort for neste skoleår da ulempen med delt arbeidsplass for enkelte lærere utligner fordelen med samdrift. Ved Midtbygda skole er det i henhold til økonomiplanen redusert med 30 % pedagog og 20 % assistent for å bemanne opp en 60 % morsmålslærer/assistent. Det er avgjørende viktig å ha denne ressursen i skolen. For at minoritetsspråklige elever skal kunne nå samme faglige resultat som elever med norsk som morsmål, må de ta igjen det forspranget majoritetselevene har, og hvert år må de lære mer enn sine medelever. Dette krever at opplæringen forsterkes og tilpasses den enkelte. Det er viktig at elevens språkkompetanse blir kartlagt på morsmålet. Det samme vil gjelde for barn i barnehagen.
9 Morsmålsassistenten er en viktig samarbeidspartner når det gjelder kartlegging og vurdering av elevens morsmålsutvikling/begrepsutvikling på morsmålet. En reduksjon av pedagog -og assistentressurs vil imidlertid føre til 13 færre delingstimer i ordinær undervisning. Dette er uheldig med tanke på den første grunnleggende lese-, skrive- og regneopplæringen, og tidlig innsats. For Siljan ungdomsskole og Midtbygda skole er det lagt inn kr 140.000 utover vedtak i Økonomiplanen. Dette gjenspeiler reelle utgifter til leie/leasing av kontormaskiner, kontingenter og lisenser og til innkjøp i forbindelse med mat og helse. I tillegg er det lagt inn kr 45.000 til innkjøp av et klassesett med pulter og stoler på Midtbygda. Dette vil gi muligheten for å dele 6 trinn i to klasser i basisfag. Felles grunnskole I august 2015 kom det ny forskrift om kompetansekrav for å undervise i fagene norsk, engelsk og matematikk på barnetrinnet. Den som skal undervise må ha minimum 30 studiepoeng i faget, uansett når vedkommende er utdannet. Det vil utarbeides en kompetansehevingsplan for pedagogene i skolen og det planlegges at tre og tre lærere tar videreutdanning hvert år. I denne forbindelsen er kursbudsjettet økt med kr 50.000. Siljan kommune kjøper noen undervisningstjenester i andre kommuner. Dette dreier seg om skoleplass for barn som er fosterhjemsplassert og kjøp av plass ved spesialskoler. Det er lagt inn en økning på kr 110.000 på denne posten. Dette gjenspeiler reelle kostnader. Voksenopplæring Voksenopplæringen blir i henhold til økonomiplanen styrket med en 40 % morsmålsassistent, kr 200.000. Kommunen har plikt til å sørge for at voksne søkere med rett til grunnskoleopplæring får kartlagt og vurdert realkompetansen sin, dersom de ønsker det. Kommunen har også ansvaret for å realkompetansevurdere voksne som søker om inntak til videregående opplæring når personen ikke har vitnemål for fullført norsk grunnskoleopplæring. Videre har kommunene plikt til å veilede disse i forhold til yrkes og utdanningsvalg. Denne tjenesten har tidligere ligget hos NAV. Høst 2015 ble den flyttet over til oppvekst. Det er lagt inn en økning på kr 50.000 til dette formålet. Det utgjør ca. 5 % stilling. Barnevern og habilitering Det er gjort noen interne justeringer i barnevern og habilitering. Det ligger inne en buffer for at en ny fosterhjemsplassering/institusjonsplassering kan oppstå i løpet av året. For habilitering gjelder at budsjettet dekker kjente tiltak. Det er ikke rom for nye vedtak om omsorgslønn, støttekontakt eller avlastning. PP-tjenesten PP-tjenesten i Siljan kommune er liten med 190 % stillingsressurs, likevel har den høy samlet kompetanse. Det er lagt inn kr 10.000 ekstra i budsjett 2016 til kjøp av et testprogram for kognitiv funksjonsevne. Helsestasjon Helsestasjon får ifølge økonomiplanen en 20 % ressursøkning på helsesøster, kr 150.000. Dette dekker noe av behovet for styrket skolehelsetjeneste. Psykiske plager hos barn og unge er en økende tendens i samfunnet. Samtidig er det et behov for å styrke migrasjonshelsetilbudet. Skolehelsetjenesten har en viktig rolle både i forebygging og oppfølging.
10 Tabellen nedenfor viser et sammendrag av de strategiske endringene på Avdeling for Oppvekst. Funksjon Navn Endring 2016 2010 Vikar i barnehage 50 000 2010 Undervisnings- og lekemateriell i barnehage -50 000 2010 Barnehagebarn i andre kommuner 350 000 2010 Lavere foreldrebetaling i barnehage pga. færre barn 300 000 2020 Fosterhjemsbarn fra andre kommuner 185 000 2020 Refusjon fra andre kommuner -185 000 2020 Økt ekstrahjelp i grunnskolen 60 000 2022 Økt kompetansekrav til grunnskolelærere 50 000 2022 Undervisningstjenester fra andre kommuner 110 000 2110 Økt 30 % pedagog for å møte økning i barn med diagnoser 180 000 2110 Bortfall av statlig refusjon og overføring 50 000 2130 Økt 50 % morsmålsassistent og realkomp.vurdering 250 000 2342 Økt behov for omsorgslønn 100 000 2342 Redusert bruk av støttekontakt -100 000 2420 Ekstrahjelp 100 000 Helse Organisatorisk endringer Fra NAV er Avdeling for helse blitt overført følgende tjenester: - Sekretariatsfunksjon for mennesker med nedsatt funksjonsevne - Aktivisering av personer med funksjonsnedsettelse - Sosialt forebyggende arbeid og støttekontakt - Tiltak for rusmiddelmisbruk - Sysselsetting og vernede tilrettelagte arbeidsplasser - Startlån - Krisesenter Disse endringene ble iverksatt høsten 2015, men vil få større innvirkning for avdelingen gjennom budsjettåret 2016. Omorganiseringen betyr nye fagområder som avdelingen har liten eller ingen kompetanse på. Spesielt vil dette gjelde innenfor fagområdet rusarbeid. Det blir derfor viktig og nødvendig for virksomheten å styrket tjenesteområdet med 50 % ruskonsulent. Dette er også i tråd med økonomiplanens føringer. Likeså stiller det store krav til at virksomheten selv gjør sitt til at tilførte fagområde blir løst på en kvalitativt god måte. To merkantilt ansatte i halve stillinger slutter i løpet av våren 2016 grunnet oppnådd aldersgrense. Økonomiplanens føringer er at stillingene blir slått sammen til en hel stilling og at denne vil arbeide mer rettet mot fagområder som blant annet: personal, økonomi og generell styrket kvalitetskontroll. Endring av stillingsinnhold må også sees i sammenheng med etableringen av den nye sykehjemsfløyen som vil medføre flere fagligrettede arbeidsoppgaver for pleie og omsorgsleder. Stillingen er tenkt plassert med krav om høyskole. Det vurderes også en enkel ombygning av kontoret slik at dette blir funksjonelt rettet til stillingsfunksjonen. I tråd med samhandlingsreformens intensjoner forventes det mer aktiv forebyggende og rehabiliterende pasientbehandling i kommunen og i den enkeltes hjem og i enkelte interkommunale tiltak. Avdelingen
11 har fått styrket dette tjenesteområdet med ny fysioterapistilling og styrket tilbud om psykomotorisk fysioterapibehandling. Bofelleskapet får betydelig reduserte utgifter for 2016 da kjøp av dagplass i annen kommune opphører og at kommunen slipper betalingsplikt for pasient bosatt i annen kommune. Inntektsnivået gjennom refusjon for ressurskrevende brukere vil være noe usikkert grunnet pasientsammensetningen slik den fremstår per i dag. Inn På Tunet etableres som en permanent ordning i tråd med økonomiplanens økonomiske og faglige føringer. Velferdsteknologi Den teknologiske utviklingen innen helserelatert virksomhet er i rivende utvikling. Ved å etablere mulighet for at hjemmetjenesten lettere kan utføre sitt arbeide med mobile enheter, vil dette være med på å forenkle arbeidsprosessene. Avdeling helse sitt fagdataprogram Acos CosDoc+ muliggjør en komplett nettløsning til bruk ute hos pasienter og andre brukere av kommunale tjenester. En applikasjon installeres på et nettbrett og gir ansatte mulighet til å utføre dokumentasjonsarbeidsoppgavene direkte hos pasienten. Denne funksjonaliteten vil effektivisere og kvalitetssikre arbeidsprosessene. De ansatte kan gjøre seg oppdatert og dokumentere for utført helsehjelp på stedet. Den lovpålagte tjenesten omsorgslønn blir fra 2016 delt mellom oppvekstavdelingen (barn og unge opp til 18 år) og helseavdelingen for personer over 18 år. Erfaring viser at personer med tyngende omsorgsoppgaver for både barn og voksne nå er mer oppmerksomme på denne lovpålagte tjenesten og ønsker å søke om denne. Omsorgslønn må sees i sammenheng med annet kommunalt tilbud og trygdeytelser som ytes den enkelte. Tabellen nedenfor viser et sammendrag av de strategiske endringene på Avdeling for Helse. Funksjon Navn Endring 2016 2410 Økt legevaktberedskap 80 000 2411 Økt refusjon fra staten angående fysioterapeut -80 000 2430 50 % ruskonsulent 5 måneders virkning 127 000 2530 Økt brukerbetaling -100 000 2540 Omorganisering av stabsfunksjon 100 000 2540 Økt behov for omsorgslønn 150 000 2540 Inn på tunet 250 000 2541 Transport av brukere 150 000 2541 Redusert behov for dagaktivitetsplass andre kommuner -515 000 2541 Høyere refusjon fra staten -1 000 000 Samfunn Energi På grunn av implementering av sentralt driftsstyringssystem på de viktigste formålsbyggene og gjennomførte energieffektiviseringstiltak er strømutgiftene i forslag til budsjett 2016 redusert med ca. kr 200.000. Budsjettet forutsetter en videreføring av dagens relativt gunstige kraftpriser og det er i budsjettet lagt inn en prisprognose for kraftprisen på 26 øre/kwh. Det er lagt inn en buffer på 4 øre/kwh som gir en budsjettpris på 30 øre/kwh. I og med at vi p.t. ikke vet hva Skagerak Energi regulerer nettleietariffen med, er det lagt inn 5 % økning på de prisen vi har registrert så langt i år. Dette gir en
12 nettleiepris på 29,07 øre/kwh. Dagens forbruksavgift er på 14,15 øre/kwh. Det er lagt inn justert pris på 15,15 øre/kwh, siden avgiften erfaringsmessig øker noe hver år. Kommunen er i inneværende år pålagt å kjøpe inn el-sertifikater 8 som dekker 8,8 % av forbruk. For 2015 er dette påslaget 1,9 øre/kwh. I 2016 skal det kjøpes inn sertifikater for 10,80 % av forbruket. Basert på dagens markedspriser på el-sertifikater har vi lagt inn en et påslag på 3,0 øre/kwh. Enhet: Kraft 30,00 øre/kwh Nettleie 29,07 øre/kwh Forbruksavgift 15,15 øre/kwh El-sertifikater 3,00 øre/kwh Sum eks. mva: 77,22 øre/kwh Sum inkl. mva: 96,53 øre/kwh Administrasjonslokaler Vedlikeholdsposten er beholdt på dagens nivå og vil bli benyttet til forefallende vedlikehold. Bygget har imidlertid behov for omfattende oppgradering, spesielt toalettanlegg og kommunestyresal. Dette vil bli tatt opp i forbindelse med økonomiplanen for perioden 2017-2020. Det er lagt inn en egen budsjettpost for serviceavtaler på kr 19.000. Utgifter til strøm er redusert med kr 30.000. Helse og sosialsenter Det er lagt inn en økning i budsjett til vedlikehold med kr 20.000 for å følge opp pålegg etter el-tilsyn og branntilsyn. I vedlikeholdsplanen er det ikke lagt opp til større vedlikehold av bygget i 2016. Det er satt av kr 390.000 til utskifting av gamle vinduer på bygget. Dette er i henhold til økonomiplan. Utgifter til strøm er redusert med kr 40.000. Sykehjem Det er lagt inn en økning til vedlikehold på kr 196.000 for å følge opp vedlikeholdsplanen og krav etter tilsyn. Økningen fordeler seg på følgende arbeider: - Utskiftning av lysarmaturer kr 54.000 - Vinduer skal iht. vedlikeholdsplanen males utvendig kr 42.000 - Innvendig lakkeringsvedlikehold i henhold til plan kr 22.000 - Skifte av skyvedør på bad kr 48.000 - Pålegg om utbedring av sprinkleranlegg etter tilsyn kr 68.000 - Pålegg etter tilsyn om utvidelse av alarmanlegg kr 42.000 Utgifter til strøm er redusert med kr 50.000. Kommunale barnehager Det er lagt inn en økning i vedlikeholdsposten på kr 390.000 for å følge opp vedlikeholdsplanen og som en følge av pålegg etter brann- og el-tilsyn. Branntilsynet desember 2014 etterspurte dokumentasjon på valgte branntekniske løsninger etter siste byggetrinn. Det ble derfor laget en ny brannteknisk tilstandsanalyse på Loppedåpan barnehage av brannteknisk konsulent hos Sweco Norge as. 8 Ordningen med el-sertifikater er en felles norsk-svensk støtteordning som skal bidra til å øke produksjonen av fornybar kraft i Norge og Sverige.
13 Konklusjonen etter brannteknisk analyse er at barnehagen ikke ivaretar alle stilte branntekniske krav. Det er foretatt en kostnadsberegning på de nødvendige utbedringene som fordeler seg slik: - Seksjonering av loft kr 200.000 - Utvidelse av alarmanlegg kr 50.000 - Nye brannvinduer kr 150.000 - Tetting av gesims kr 58.000 - Brannspjeld i ventilasjon kr 28.000 - Ny branndør inkl. alarmfunksjon kr 42.000 - Seksjonering 1. etg kr 15.000 - Lakkering vegger i avdeling Nøkken og fellesavdelingen er satt opp med kr 48.000. I all hovedsak er dette investeringsprosjekter hvor tiltakene endrer kvaliteten på bygget og øker verdien. Strømbudsjettet er redusert med kr 97.000. Skolelokaler Det er lagt inn en økning til vedlikehold på kr 100.000 i henhold til vedlikeholdsplanen. Midtbygda skole og garasje skal i henhold til planen males utvendig kr 223.000. Siljan skole må taket tekkes over skolekjøkken. Dette var ikke tatt med i forbindelse med ombyggingen kr 100.000. Strømbudsjettet er redusert med kr 17.000. Omsorgsboliger Forslag til vedlikeholdsbudsjett er redusert med kr 40.000. Serviceboliger Det er lagt inn en økning til vedlikehold på kr 100.000 da det er et stort behov for utskifting av vinduer og kjøkken i leilighetene. Det er planlagt oppgradering av en leilighet i 2016. Kulturbygg Vedlikeholdsposten er opprettholdt da det er svært nødvendig med videre utskifting av vinduer på vestveggen og gavlen mot nord. Det lagt inn en økning på strømbudsjettet på kr 15.000. Kommunale veier Snøbrøyting- og serviceavtaler er indeksregulert. I økonomiplanen er det for 2016 satt av kr 300.000 til asfaltering og kr 120.000 til utskifting av HQLarmatur. I henhold til Bymiljøpakka skal Siljan kommune betale en egenandel på kr 700.000 i 2016. Disse midlene er innarbeidet i den avsatte prosjekteringskostnaden til Siljan sentrum, siden dette gjelder ny bussholdeplass i sentrum. Park, naturforvaltning og kulturminneforvaltning Som et ledd i å øke kvaliteten på lekeplassene er det lagt inn kr 100.000 til opprusting i 2016. Dette er i henhold til økonomiplanen. Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall For å oppnå en kostnadsinndekning på 100 % økes renovasjonsgebyret med 15 % Kommunene i Grenland tilbyr innbyggerne hjemmekomposteringsutstyr til en svært lav pris, samtidig som det gis en rabatt på renovasjonsgebyret. Komposteringsutstyret har en verdi på mellom kr 5.000 og
14 6.000, og selges for kr 1.250. Prisen har vært uendret siden ordningen ble etablert på begynnelsen av 2000-tallet. Rabatten som gis på renovasjonsgebyret er kr 375 i Bamble, Porsgrunn og Skien, og kr 625 i Siljan. Alle priser er inkl. mva. Når Grenland nå har innført optisk sortering med utsortering av matavfall i grønn pose, er det ingen miljø-/klimaargumenter for å opprettholde sterke økonomiske incentiver for å bidra til økt hjemmekompostering. Matavfall som legges i grønn pose blir sortert ut og levert til Greve Biogass AS. Anlegget produserer biogass som i løpet av 2016 vil bli benyttet som drivstoff til busser og renovasjonsbiler. Biogjødsel som også er et viktig produkt, vil bli benyttet i landbruket. Netto klimanytte ved å levere matavfall til Greve Biogass AS, er per dato 1.000 kg CO2 per tonn TS matavfall. Muligheten for å hjemmekompostere vil bli opprettholdt ved at det arrangeres kurs og deles ut strø til de som komposterer. Kompostbeholdere kan bestilles direkte fra leverandør. I budsjett for gebyrsatser for 2016 er rabatt for hjemmekompostering derfor fjernet. Avløpsrensing og kloakknett For å oppnå en kostnadsinndekning på 100 % økes avløpsgebyret med 12 % Produksjon og distribusjon av vann Gebyrene for drikkevann holdes uendret Tømming av slamavskillere, septiktanker og lignende Det pågår en vurdering av ulike ordninger for innsamling og behandling av septikslam. Den mest aktuelle ordningen er å samarbeide med Skien kommune om innsamlingen og behandlingen av septikslammet. Skien kommune opplyser at de har ledig kapasitet og at de kan foreta innsamlingen for den samme prisen som abonnentene betaler i Skien. De aller fleste septiktanker blir tømt 2. hvert år. Under forutsetning om avtale med Skien kommune vil da gebyret for septiktømming øke fra kr 1.732 til kr 1.871 + mva per år. Forebygging av brann og ulykker For å oppnå en kostnadsinndekning på 100 % reduseres gebyr for feiing og tilsyn reduseres med 10 %. Tabellen nedenfor viser et sammendrag av de strategiske endringene på Avdeling for Samfunn. Funksjon Navn Endring 2016 2210 Redusert strøm barnehagelokaler -97 000 2220 Maling Midtbygda utvendig 130 000 2610 Redusert strøm sykehjem -50 000 2610 Vedlikehold sykehjem 80 000 2650 Vedlikehold servicebolig 100 000 2650 Økte husleieinntekter -60 000 2652 Økte husleieinntekter -150 000 3010 Fyller vakant stilling ingeniør 300 000 3380 Brannforebygging - tjeneste fra Skien kommune 181 000 3800 Tilskudd Almedalen opphører - prosjekt -210 000 3850 Tilskudd Gorningen - prosjekt 300 000 3850 Tilskudd kulturarrangement 50 000
15 Driftsbudsjettet (Budsjettskjema 1A) Tekst Art Budsjett 2015 Regnskap 2014 1 Skatt på inntekt og formue 870-49 941 000-50 000 000-48 533 901 2 Ordinært rammetilskudd 800-79 914 000-76 855 000-77 054 000 3 Skatt på eiendom 874-7 503 000-7 503 000-7 414 960 4 Andre direkte eller indirekte skatter 877 0 0 5 Andre generelle statstilskudd 810-10 596 000-8 309 000-7 999 444 6 Sum frie disponible inntekter -147 954 000-142 667 000-141 002 306 7 Renteinntekter og utbytte 900-1 340 000-2 212 000-1 794 558 8 Gevinst finansielle instrumenter 909 0-133 000 8 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutg. 500 2 037 000 2 978 000 1 379 858 10 Tap finansielle instrumenter 509 0 0 9 Avdrag på lån 510 5 501 000 5 152 000 4 364 670 10 Netto finansinntekter/-utgifter 6 198 000 5 918 000 3 816 970 11 Til dekning av tidl. års regnsk. merforbruk 530 0 0 12 Til ubundne avsetninger 54 0 10 102 655 13 Til bundne avsetninger 55 0 333 652 14 Bruk av tidl. års regnsk. mindreforbruk 930 0-4 963 655 15 Bruk av ubundne avsetninger 94-273 000-2 383 000-1 772 529 16 Bruk av bundne avsetninger 95-650 000-1 871 588 17 Netto avsetninger -273 000-3 033 000 1 828 535 18 Overført til investeringsbudsjett 570 340 000 0 19 TIL FORDELING DRIFT -142 029 000-139 442 000-135 356 801 20 Sum fordelt til drift 142 029 000 139 442 000 129 302 887 21 Merforbruk/mindreforbruk = 0 0 0-6 053 914 Budsjettskjema 1B Til fordeling drift (fra budsjettskjema 1A) 1 Administrasjon 15 894 000 17 138 000 4 417 380 2 Oppvekst 61 004 000 57 246 000 59 465 660 3 Helse 35 603 000 35 222 000 36 030 223 4 Samfunn 22 393 000 22 712 000 23 440 188 5 NAV 7 135 000 7 124 000 5 949 436 Sum drift fordelt på rammeområde 142 029 000 139 442 000 129 302 887
16 Investeringsbudsjettet (Budsjettskjema 2A) Tekst Art Budsjett 2015 Regnskap 2014 1 Investeringer i anleggsmidler 01-49 27 160 000 84 251 000 24 119 020 2 Kjøp av aksjer og andeler 520 450 000 400 000 5 110 041 3 Utlån og forskutteringer 520 300 000 0 0 4 Avdrag på lån 510 20 000 26 000 110 799 5 Avsetninger 540 0 9 760 294 6 Årets finansieringsbehov 27 930 000 84 677 000 39 100 154 7 Finansiert slik: 8 Bruk av lånemidler 910-17 550 000-57 720 000-17 766 211 9 Inntekter fra salg av anleggsmidler 670 0-5 931 990 10 Tilskudd til investeringer 810-4 500 000-9 124 000 0 11 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 920-20 000-1 417 000-73 060 12 Merverdiavgiftskompensasjon 720-3 040 000-11 000 000-4 167 077 13 Andre inntekter 929-4 750 000 13 Sum ekstern finansiering -25 110 000-79 261 000-32 688 338 14 Overført fra driftsbudsjettet 970-340 000 0 15 Bruk av avsetninger 940-2 820 000-5 076 000-6 411 816 16 SUM FINANSIERING -27 930 000-84 677 000-39 100 154 17 Udekket/udisponert = 0 0 0 0 Budsjettskjema 2B Til investeringer i anleggsmidler (fra budsjettskjema 2A) 1 Administrasjon 1 050 000 1 352 000 1 997 635 2 Oppvekst 400 000 250 000 100 914 3 Helse 300 000 0 0 4 Samfunn 26 160 000 67 978 000 15 335 947 5 NAV 0 0 0 Sum investeringer i anleggsmidler fordelt på rammeomr. 27 910 000 69 580 000 17 434 496
17 Økonomisk oversikt - Drift (Budsjettskjema 3) Tekst Art Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter Brukerbetalinger 600-619 -6 215 000-6 365 000-6 475 231 Andre salgs- og leieinntekter 620-670 -11 744 000-10 323 000-9 588 913 Overføring med krav til motytelse 700-770 -8 417 000-8 375 000-13 918 531 Rammetilskudd fra staten 800-79 914 000-76 855 000-77 054 000 Andre statlige overføringer 810-10 596 000-8 309 000-7 999 444 Andre overføringer 830-850+880-890 -8 000-8 000-1 150 850 Inntekts- og formueskatt 870-49 941 000-50 000 000-48 533 901 Eiendomsskatt 874-7 503 000-7 503 000-7 414 960 Andre direkte og indirekte skatter 877 0 0 0 Sum driftsinntekter B -174 338 000-167 738 000-172 135 830 Driftsutgifter Lønnsutgifter 010-080+160-165 92 582 000 90 126 000 89 771 328 Sosiale utgifter 090-099 26 873 000 29 266 000 25 027 004 Kjøp varer og tj. inngår kom. tj.prod. 100-289-160-165 22 161 000 21 408 000 20 889 159 Kjøp varer og tj. erst. kom. tj.prod. 300-380 14 177 000 12 727 000 11 629 154 Overføringer 400-490 12 620 000 10 986 000 13 289 877 Avskrivninger 590 6 325 000 5 257 000 5 636 052 Fordelte utgifter 690+(290-790) 0 0-222 349 Sum driftsutgifter C 174 738 000 169 770 000 166 020 226 BRUTTO DRIFTSRESULTAT D=B-C 400 000 2 032 000-6 115 604 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 900-905 -1 340 000-2 212 000-1 794 558 Gevinst finansielle instrumenter 909 0-133 000 Mottatte avdrag på utlån 920-20 000-20 000-3 000 Sum eksterne finansinntekter E -1 360 000-2 232 000-1 930 558 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 500 2 037 000 2 978 000 1 379 858 Tap finansielle instrumenter 509 0 0 Avdrag på lån 510 5 501 000 5 152 000 4 364 670 Sosial- og næringslån 520 20 000 20 000 55 238 Sum eksterne finansutgifter F 7 558 000 8 150 000 5 799 766 Resultat eksterne finanstransaksj. G=E-F 6 198 000 5 918 000 3 869 208 Motpost avskrivninger 990-6 325 000-5 257 000-5 636 052 Res. før int.fin.transaksjoner I 273 000 2 693 000-7 882 448 NETTO DRIFTSRESULTAT 273 000 2 693 000-7 882 448
18 Interne finanstransaksjoner Bruk tidl. års regnsk. mindreforbruk 930 0-4 963 655 Bruk av disposisjonsfond 940-273 000-2 383 000-1 772 529 Bruk av bundne fond 950 0-650 000-1 871 588 Sum bruk av avsetninger J -273 000-3 033 000-8 607 772 Overført til investeringsbudsjettet 570 0 340 000 0 Avsatt til dekn. tidl. års merforbruk 530 0 0 0 Avsatt til disposisjonsfond 540 0 0 10 102 655 Avsatt til bundne fond 550 0 0 333 652 Sum avsetninger K 0 340 000 10 436 307 Regnsk. merforbruk/mindreforbruk L=I+J-K 0 0-6 053 914 Udekket/udisponert 0 0 6 053 914
19 Økonomisk oversikt - Investering (Budsjettskjema 4) Tekst Art Budsjett 2015 Regnskap 2014 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 660-670 0 0-5 931 990 Andre salgsinntekter 600-650 0 0 0 Overføringer med krav om motytelse 700-770 0-1 377 000 0 Statlige overføringer 800-810 -4 500 000-9 124 000 0 Andre overføringer 830-899 0 0 0 Renteinntekter og utbytte 900-905 0 0 0 SUM INNTEKTER L -4 500 000-10 501 000-5 931 990 Utgifter Lønnsutgifter 010-089+160-165 0 298 000 216 909 Sosiale utgifter 090-099 0 126 000 61 392 Kjøp varer og tj. inngår kom. tj.prod. 100-285-160-165 27 160 000 83 827 000 19 665 282 Kjøp varer og tj. erst. kom. tj.prod. 300-380 0 0 8 360 Overføringer 400-490 0 0 4 167 077 Renteutgifter og omkostninger 500 0 0 0 Fordelte utgifter 690+(290-790) 0 0 0 SUM UTGIFTER M 27 160 000 84 251 000 24 119 020 Finansieringstransaksjoner Avdrag på lån 510 20 000 26 000 110 799 Utlån 520 300 000 0 0 Kjøp av aksjer og andeler 529 450 000 400 000 5 110 041 Dekning av tidligere års merforbruk 530 0 0 0 Avsatt til ubundne investeringsfond 548 0 0 9 760 294 Avsatt til bundne fond 550 0 0 0 Sum finanstransaksjoner/ut N 770 000 426 000 14 981 134 FINANSIERINGSBEHOV O=M+N-L 23 430 000 74 176 000 33 168 164 Bruk av lån 910-17 550 000-57 720 000-17 766 211 Mottatte avdrag på utlån 920-20 000-40 000-73 060 Salg av aksjer og andeler 929 0 0-4 750 000 Overført fra driftsregnskapet 970 0-340 000 0 Bruk av disposisjonsfond 940-2 245 000-1 776 000-1 189 000 Bruk av ubundne investeringsfond 948-575 000-3 300 000-5 222 816 Bruk av bundne fond 950 0 0 0 Merverdiavgiftskompensasjon 720-3 040 000-11 000 000-4 167 077 SUM FINANSIERING R -23 430 000-74 176 000-33 168 164 Udekket/udisponert S=O-R 0 0 0
20 Investeringsbudsjett Funksjon Prosjekt Kontotekst Budsjett justert 2015 Regnskap 2014 1209 Fellesfunksjoner, 11 1209 102 Sak & Arkiv 250 000 40 000 1209 1 402 Lønn-,personal- og faktureringss. 922 000 1209 1 500 IT-felles 240 000 1209 1 501 e-siljan, Oppfølging 100 000 100 000 1209 1 600 Oppgradering økonomisystem 250 000 1209 Sum 600 000 1 302 000 1 919 295 1300 Administrasjonslokaler, 45 1300 1 403 Oppgradering./brannsikring 240 000 1300 Sum - 240 000-1301 Drift av helse- og sosialsenter, 45 1301 1 601 Utskifting av vinduer Helsesenter 390 000 1301 Sum 390 000-7 600 1720 Pensjon, 80 1720 1 502 Kjøp av aksjer og andeler 400 000 1720 1 609 Kjøp av aksjer og andeler 450 000 1720 Sum 450 000 400 000-2022 Felles grunnskole, 23 2022 1 503 IT-Grunnskole og barnehage 250 000 2022 1 606 IT-Grunnskole og barnehage 400 000 2022 Sum 400 000 250 000 100 914 2210 Barnehagelokaler, 45 2210 1 602 Oppgradering og brannsikring - Austad 440 000 2210 Sum 440 000 - - 2220 Skolelokaler, 45 2220 7 SUS 34 888 000 2220 1 407 Gymsal SUS 100 000 2220 1 504 Ventilasjon Midtbygda skole 320 000 2220 Sum - 35 308 000 13 367 732 2610 Drift av sykehjemslokaler, 45 2610 1 309 Utvidelse av sykehjem 17 196 000 2610 1 604 Oppgradering og brannsikring - sykehjem 110 000-2610 Sum 110 000 17 196 000 1 483 391 2652 Bolig til utleie, 45 2652 1 505 Kjøp av flyktningboliger 5 000 000 1 607 Kjøp av flyktningboliger 15 000 000 2652 1 607 Statstilskudd -4 500 000 2652 Sum 10 500 000 5 000 000-1 000 000 2830 Startlån, 15 2830 - Husbanken startlån avdrag 20 000 26 000 2830 - Startlån 300 000 2830 - Avdrag på utlån startlån -20 000-40 000 2830 Sum 300 000-14 000-48 020
21 3150 Utbyggingsområder for boliger, 40 3150 107 Bredbånd kh-loppesåpan 710 000 3150 1 215 Heiveien boligfelt 3 220 000 3150 1 608 Heiveien boligfelt II 9 000 000 3150 Sum 9 000 000 3 930 000-1 876 850 3320 Kommunale veier, 41 3320 1 409 Asfaltering 300 000 300 000 3320 1 416 Snuplass 1 377 000 3320 1 416 Snuplass, statstilskudd -558 000 3320 1 416 Snuplass, fylkeskommunalt tilskudd -819 000 3320 1 506 Gatelys Furuveien 300 000 3320 1 605 Utskiftning av HQL gatelysarmatur 120 000 3320 Sum 420 000 600 000 872 414 3351 Samfunnsutvikling, 40 3351 112 Sentrumsprosjektet 700 000 580 000 3351 Sum 700 000 580 000 201 499 3500 Avløpsrensing, 44 3500 1 410 Slamsentrifuge og container - - 3500 1 410 Luktref. tiltak avløpsanl. og sanering led.nett 2 892 000 3500 Sum - 2 892 000 199 478 3540 Slam, 44 3540 113 Slamdeponi 307 000 3540 1 410 Slamsentrifuge og container 1 301 000 3540 Sum - 1 608 000-3850 Kulturaktiviteter, 46 3850 1 507 Tilskudd utstyr lekeplasser 100 000 100 000 3850 Sum 100 000 100 000 - SUM INVESTERINGER 2016 23 410 000 69 392 000 8400 Kompensasjon for merverdiavgift, 80 8400 Refusjon moms påløpt i investeringsregnsk. -3 040 000 8400 Sum -3 040 000-10 310 000 8701 Eksterne finansieringstransaksjoner, 80 8701 Husbanken (startlån) -300 000 8701 Bruk av lån, Prosjekt 1607-10 500 000 8701 Bruk av lån, Prosjekt 1608-6 750 000 8701 Sum -17 550 000-53 286 000-17 766 211 8800 Interne finansieringstransaksjoner 8800 Bruk av disposisjonsfond -2 245 000 8800 Bruk av ubundet investeringsfond -575 000 8800 Sum -2 820 000-5 796 000-472 816 SUM FINANSIERING 2016-23 410 000-69 392 000
22 Driftsbudsjett Funksjon Folkevalgte Budsjett 2015 Regnskap 2014 1000 Folkevalgte organer 3 396 000 2 458 000 66 166 1001 Ordfører/varaordfører 1 301 000 1 457 000 1 706 169 1003 Valg - 157 000 - Sum folkevalgte 4 697 000 4 072 000 1 772 335 Funksjon Avdeling for administrasjon Budsjett 2015 Regnskap 2014 1100 Revisjon 417 000 299 000 380 065 1200 Rådmannskontor 1 404 000 1 350 000 1 375 129 1201 Servicekontor 2 285 000 2 249 000 1 400 304 1202 Økonomikontor 3 794 000 3 855 000 3 202 391 1203 Oppvekstadministrasjon 686 000 680 000 546 378 1204 IT-kontor 1 543 000 1 302 000 1 126 525 1205 Kompetanseheving 203 000 203 000 21 120 1206 Helseadministrasjon 692 000 652 000 717 309 1207 Samfunnsadministrasjon 688 000 646 000 767 344 1208 Personalkontor 2 187 000 2 040 000 1 492 508 1209 Fellesfunksjoner 4 032 000 2 961 000 349 451 1700 Premieavvik -1 306 000 2 283 000-2 170 915 1710 Amortisering av tidligere års premieavvik 682 000 - - 1720 Pensjon - -400 000 34 826 1730 Premiefond - - -1 959 928 1805 Diverse utgifter - - -490 179 3900 Den norske kirke 2 213 000 2 107 000 1 982 000 3920 Andre religiøse formål 230 000 200 000 219 112 3930 Gravplasser 262 000 262 000 249 000 Sum Avdeling for administrasjon 20 012 000 20 689 000 9 242 440 Funksjon Avdeling for oppvekst Budsjett 2015 Regnskap 2014 2010 Kommunale barnehager 15 642 000 15 307 000 16 267 465 2011 Barnehagemyndighet 723 000 - - 2020 Grunnskole 27 830 000 27 537 000 26 822 950 2021 PP-tjeneste 1 592 000 1 470 000 1 653 330 2022 Felles Grunnskole 2 837 000 2 833 000 2 970 546 2110 Styrket barnehagetilbud 1 194 000 948 000 834 966 2130 Voksenopplæring 1 070 000 616 000 841 492 2150 Skolefritidsordning 1 080 000 1 018 000 932 436 2230 Skoleskyss 921 000 898 000 851 698 2320 Forebygging - skole- og helsestasjonstjeneste 1 483 000 1 476 000 1 654 201 2332 Forebyggende tiltak barn og unge 159 000 221 000 371 902 2342 Habilitering barn og unge under 18 år 1 003 000 1 136 000 942 573 2440 Barnevernstjeneste 1 720 000 1 501 000 1 576 507 2510 Barnevernstiltak når barnet ikke er pl av bv 325 000 313 000 253 145 2520 Barnevernstiltak når barnet er pl av bv 1 438 000 1 371 000 593 069 3830 Kulturskole 495 000 479 000 515 747 Sum Avdeling for oppvekst 59 512 000 57 124 000 57 082 028