Regnskap Tana kommune 2008 Vedtatt i kommunestyret den 25.06.2009 Sak nr 49/2009
Sist endret 26/2-09 Side 2/95
Hovedoversikter... 4 Regnskapsskjema 1a - driftsregnskapet... 4 Regnskapsskjema 2a - investeringsregnskapet... 5 Balanseregnskapet... 6 Økonomisk oversikt - drift... 7 Økonomisk oversikt - investering... 9 Regnskapskjema 1B... 10 Noter til regnskapet... 19 NOTE nr. 1: Årsverk... 19 NOTE nr. 2: Selvkosttjenester... 19 NOTE nr. 3: Spesifikasjon over regnskapsmessig udekket (underskudd) inv.... 20 NOTE nr. 4: Spesifikasjon over regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) drift... 21 NOTE nr. 5: Likviditetsreserve avsetninger og bruk av avsetninger... 21 NOTE nr. 6: Avdrag på gjeld... 22 NOTE nr. 7: Gjeldsforpliktelser type gjeld og fordeling mellom långivere... 22 NOTE nr. 8: Investeringsregnskapet... 23 NOTE nr. 9: Anleggsmidler... 35 NOTE nr. 10: Kapitalkonto... 36 NOTE nr. 11: Avsetninger og bruk av avsetninger... 37 NOTE nr. 12: Fordringer og gjeld til kommunale foretak og interkommunalt samarbeid.. 38 NOTE nr. 13: Garantier gitt av kommunen... 39 NOTE nr. 14: Endring i arbeidskapital... 40 NOTE nr. 15: Pensjonsnote... 42 NOTE nr. 16: Aksjer og andeler... 43 NOTE nr. 17: Finansielle leieavtaler... 43 NOTE nr. 18: Regnskapsprinsipper... 43 NOTE nr. 18: Organisering av kommunens virksomhet... 45 NOTE nr. 19: Spesifikasjon av vesentlige poster... 47 NOTE nr. 20: Ytelser til ledende personer... 47 NOTE nr. 21: Revisjonshonorarer... 47 Driftsregnskapet hovedpostnivå... 48 Kapitalregnskap hovedpostnivå... 82 Balanseregnskap... 87 Sist endret 26/2-09 Side 3/95
Hovedoversikter Regnskapsskjema 1a - driftsregnskapet REGULERT OPPRINNELIG REGNSKAP BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP KOSTRA-ART 2008 2008 2008 2007 L1 SKATT PÅ INNTEKT OG FORMUE SUM(870:873) -44 801 507,72-45 763 000,00-46 463 000,00-44 230 329,95 L2 ORDINÆRT RAMMETILSKUDD 800-94 005 141,00-92 033 000,00-92 033 000,00-87 551 121,00 L3 SKATT PÅ EIENDOM SUM(874:876) -2 604 840,27-2 300 000,00 0,00 0,00 L4 ANDRE DIREKTE ELLER INDIREKTE SKATTER SUM(877:879) -20 000,00 0,00 0,00-69 976,00 L5 ANDRE GENERELLE STATSTILSKUDD 810-4 916 375,00-2 309 300,00-2 309 300,00-7 029 752,58 L6 SUM FRIE DISPONIBLE INNTEKTER SUM(L1:L5) -146 347 863,99-142 405 300,00-140 805 300,00-138 881 179,53 L7 RENTEINNTEKTER OG UTBYTTE SUM(900:905) -11 865 425,66-6 037 000,00-5 037 000,00-6 993 690,49 L8 RENTEUTGIFTER, PROVISJONER OG ANDRE FINANSUTGIFTER 500 9 072 196,43 7 570 000,00 7 570 000,00 6 683 418,15 L9 AVDRAG PÅ LÅN 510 6 544 196,00 6 530 000,00 7 530 000,00 6 896 529,00 L10NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER SUM(L7:L9) 3 750 966,77 8 063 000,00 10 063 000,00 6 586 256,66 L11TIL DEKNING AV TIDLIGERE ÅRS REGNSKAPS- MESSIGE MERFORBRUK 530 0,00 0,00 0,00 0,00 L12TIL UBUNDNE AVSETNINGER 540+560 2 719 000,00 0,00 0,00 237 500,00 L13TIL BUNDNE AVSETNINGER 550 5 881 784,52 670 000,00 670 000,00 2 813 116,49 L14BRUK AV TIDLIGERE ÅRS REGNSKAPSMESSIGE MINDREFORBRUK 930 0,00 0,00 0,00-2 599 567,50 L15BRUK AV UBUNDNE AVSETNINGER 940+960-21 903,00 0,00 0,00-116 042,00 L16BRUK AV BUNDNE AVSETNINGER 950-1 270 206,10-843 000,00-843 000,00-1 903 308,52 L17NETTO AVSETNINGER SUM(L11:L16) 7 308 675,42-173 000,00-173 000,00-1 568 301,53 L18OVERFRT TIL INVESTERINGSREGNSKAPET 570 1 980 964,92 0,00 0,00 1 886 263,97 L19TIL FORDELING DRIFT (L6+L10- L17-L18) -133 307 256,88-134 515 300,00-130 915 300,00-131 976 960,43 L20SUM FORDELT TIL DRIFT (FRA SKJEMA 1B) SUM(010:490; 520; 590:790; 830:860; 880:890; 920;990) 128 546 047,44 133 988 246,00 130 388 246,00 131 976 960,43 L21REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK/ MINDREFORBRUK L20 - L19-4 761 209,44-527 054,00-527 054,00 0,00 Sist endret 26/2-09 Side 4/95
Regnskapsskjema 2a - investeringsregnskapet REGULERT OPPRINNELIG REGNSKAP BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP KOSTRA-ART 2008 2008 2008 2007 L1 INVESTERINGER I ANLEGGSMIDLER SUM(010:490) + 500-690 - 790 37 606 136,88 35 569 875,00 0,00 31 881 464,26 L2 UTLÅN OG FORSKUTTERINGER 520;529 0,00 0,00 0,00 2 692 000,00 L3 AVDRAG PÅ LÅN 510 164 553,00 0,00 0,00 194 009,00 L4 AVSETNINGER SUM(530:539; 548:560) 333 854,80 0,00 0,00 4 466 045,87 L5 ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV SUM(L1:L4) 38 104 544,68 35 569 875,00 0,00 39 233 519,13 L6 FINANSIERT SLIK: L7 BRUK AV LÅNEMIDLER 910-30 812 286,17-33 416 500,00 0,00-24 856 102,37 L8 INNTEKTER FRA SALG AV ANLEGGSMIDLER SUM(660:670) + 929-72 630,00 0,00 0,00-1 153 641,00 L9 TILSKUDD TIL INVESTERINGER SUM(810:850; 880:890) 0,00 0,00 0,00 0,00 L10MOTTATTE AVDRAG PÅ UTLÅN OG REFUSJONER SUM(700:770) + 920-2 355 903,44-1 631 875,00 0,00-3 365 326,80 L11ANDRE INNTEKTER SUM(600:650; 900:905) -210 283,60 0,00 0,00-28 260,66 L12SUM EKSTERN FINANSIERING SUM(L7:L11) -33 451 103,21-35 048 375,00 0,00-29 403 330,83 L13OVERFRT FRA DRIFTSREGNSKAPET 970-1 980 964,92 0,00 0,00-1 886 263,97 L14BRUK AV AVSETNINGER SUM(930:960) -1 731 824,71-521 500,00 0,00-7 943 924,33 L15SUM FINANSIERING SUM(L12:L14) -37 163 892,84-35 569 875,00 0,00-39 233 519,13 L16UDEKKET/UDISPONERT (L5-L15) 940 651,84 0,00 0,00 0,00 Sist endret 26/2-09 Side 5/95
Balanseregnskapet REGNSKAP REGNSKAP KAPITTEL 2008 2007 EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER KAP. 2.2 503 412 285,13 466 966 786,32 FASTE EIENDOMMER OG ANLEGG (2.27-2.29) 251 017 825,01 225 830 308,77 UTSTYR, MASKINER OG TRANSPORTMIDLER (2.24-2.26) 13 118 033,93 13 279 660,12 UTLÅN (2.22-2.23) 3 973 614,19 4 418 126,43 AKSJER OG ANDELER (2.21) 5 573 846,00 5 573 846,00 PENSJONSMIDLER (2.20) 229 728 966,00 217 864 845,00 B. OMLØPSMIDLER KAP. 2.1 61 001 976,32 57 089 122,74 KORTSIKTIGE FORDRINGER (2.13-2.17) 24 585 114,60 13 768 281,43 PREMIEAVVIK (2.19) 17 408 261,00 13 150 461,00 AKSJER OG ANDELER (2.18) -627,35-627,35 SERTIFIKATER (2.12) 0,00 0,00 OBLIGASJONER (2.11) 0,00 0,00 KASSE, POSTGIRO, BANKINNSKUDD (2.10) 19 009 228,07 30 171 007,66 SUM EIENDELER (A + B) 564 414 261,45 524 055 909,06 EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL KAP. 2.5-122 250 722,64-111 147 999,83 DISPOSISJONSFOND (2.56-2.57) -6 278 272,03-6 200 175,03 BUNDNE DRIFTSFOND (2.51-2.52) -11 754 795,06-7 143 216,59 UBUNDNE INVESTERINGSFOND (2.53-2.54) 0,00 0,00 BUNDNE INVESTERINGSFOND (2.55) -2 401 485,77-3 899 455,68 REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK (2.5950) -4 761 209,44 0,00 REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (2.5900) 0,00 0,00 UDISPONERT I INVESTERINGSREGNSKAP (2.5960) 0,00 0,00 UDEKKET I INVESTERINGSREGNSKAP (2.5970) 940 651,84 0,00 LIKVIDITETSRESERVE (2.5980) 1 916 597,02 1 916 597,02 KAPITALKONTO (2.5990) -97 193 209,20-95 821 749,55 ENDRING AV REGNSKAPSPRINSIPP SOM PÅVIRKER A(2.581) -2 719 000,00 0,00 ENDRING AV REGNSKAPSPRINSIPP SOM PÅVIRKER A(2.580) 0,00 0,00 D. GJELD LANGSIKTIG GJELD KAP. 2.4-410 753 839,00-377 719 215,00 PENSJONSFORPLIKTELSE (2.40) -244 411 952,00-233 441 450,00 IHENDEHAVEROBLIGASLÅN (2.41-2.42) 0,00 0,00 SERTIFIKATLÅN (2.43-2.44) 0,00 0,00 ANDRE LÅN (2.45-2.49) -166 341 887,00-144 277 765,00 KORTSIKTIG GJELD KAP. 2.3-31 409 699,81-35 188 694,23 KASSEKREDITTLÅN (2.31) 0,00 0,00 ANNEN KORTSIKTIG GJELD (2.32-2.38) -31 830 684,28-35 609 678,70 PREMIEAVVIK (2.39) 420 984,47 420 984,47 SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C + D) -564 414 261,45-524 055 909,06 E. MEMORIAKONTI MEMORIAKONTO KAP. 2.9 0,00 0,00 Sist endret 26/2-09 Side 6/95
UBRUKTE LÅNEMIDLER (2.9100) 4 771 871,76 6 811 287,28 ANDRE MEMORIAKONTI (2.9200-2.9998) -3 379 495,40-663 994,52 MOTKONTO FOR MEMORIAKONTIENE (2.9999) -1 392 376,36-6 147 292,76 Økonomisk oversikt - drift REGULERT OPPRINNELIG REGNSKAP BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP KOSTRA-ART 2008 2008 2008 2007 L3 BRUKERBETALINGER SUM(600:619) -7 346 042,62-6 847 000,00-6 847 000,00-7 383 664,69 L4 ANDRE SALGS- OG LEIEINNTEKTER SUM(620:670) -16 208 656,30-15 157 478,00-15 157 478,00-18 291 603,57 L5 OVERFØRINGER MED KRAV TIL MOTYTELSE SUM(700:780) -65 402 399,09-40 433 330,00-40 744 330,00-49 045 833,08 L6 RAMMETILSKUDD SUM(800:809) -94 005 141,00-92 033 000,00-92 033 000,00-87 551 121,00 L7 ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER SUM(810:829) -4 916 375,00-2 309 300,00-2 309 300,00-7 029 752,58 L8 ANDRE OVERFØRINGER SUM(830:850; 880:890) -46 401,00-60 000,00-60 000,00-234 000,00 L9 INNTEKTS- OG FORMUESKATT SUM(870:873) -44 801 507,72-45 763 000,00-46 463 000,00-44 230 329,95 L10EIENDOMSSKATT SUM(874:876) -2 604 840,27-2 300 000,00 0,00 0,00 L11ANDRE DIREKTE OG INDIREKTE SKATTER SUM(877:879) -20 000,00 0,00 0,00-69 976,00 L12SUM DRIFTSINNTEKTER SUM(L3:L11) -235 351 363,00-204 903 108,00-203 614 108,00-213 836 280,87 L14LNNSUTGIFTER SUM(010:089; 160:165) 130 016 818,29 123 649 898,00 121 099 898,00 122 111 782,61 L15SOSIALE UTGIFTER SUM(090:099) 12 533 091,21 14 929 674,00 14 929 674,00 16 222 647,89 L16KJP AV VARER OG TJENESTER SOM INNGÅR SUM(100:285)- I KOMMUNENS TJENESTEPRODUKSJON SUM(160:165) 35 843 365,53 30 268 404,00 29 749 404,00 34 316 546,38 L17KJP AV TJENESTER SOM ERSTATTER KOMMUNAL TJENESTEPRODUKSJON SUM(300:380) 19 591 746,60 15 669 180,00 15 549 180,00 16 849 726,04 L18OVERFRINGER SUM(400:490) 19 610 764,30 12 014 898,00 12 014 898,00 18 039 313,65 L19AVSKRIVNINGER 590 8 779 325,95 0,00 0,00 7 199 747,00 L20FORDELTE UTGIFTER NEG(690)+ (290-790) -94 546,40-46 000,00-146 000,00-454 305,80 L21SUM DRIFTSUTGIFTER SUM(L14:L20) 226 280 565,48 196 486 054,00 193 197 054,00 214 285 457,77 L23BRUTTO DRIFTSRESULTAT L12-L21-9 070 797,52-8 417 054,00-10 417 054,00 449 176,90 L25RENTEINTEKTER OG UTBYTTE SUM(900:905) -11 865 425,66-6 037 000,00-5 037 000,00-6 993 690,49 L26MOTTATTE AVDRAG PÅ UTLÅN 920-31 496,00 0,00 0,00-259 400,00 L27SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER SUM(L25:L26) -11 896 921,66-6 037 000,00-5 037 000,00-7 253 090,49 L29RENTEUTGIFTER OG LÅNEOMKOSTNINGER 500 9 072 196,43 7 570 000,00 7 570 000,00 6 683 418,15 L30AVDRAG PÅ LÅN 510 6 544 196,00 6 530 000,00 7 530 000,00 6 896 529,00 L31UTLN 520 79 802,91 0,00 0,00 105 751,00 L32SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER SUM(L29:L31) 15 696 195,34 14 100 000,00 15 100 000,00 13 685 698,15 L34RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGS- TRANSAKSJONER L27-L32 3 799 273,68 8 063 000,00 10 063 000,00 6 432 607,66 L35MOTPOST AVSKRIVNINGER 990-8 779 325,94 0,00 0,00-7 199 747,00 L36NETTO DRIFTSRESULTAT L23+L34+L35-14 050 849,78-354 054,00-354 054,00-317 962,44 L38BRUK AV TIDLIGERE ÅRS REGNSKAPSMESSIGE MINDREFORBRUK 930 0,00 0,00 0,00-2 599 567,50 L39BRUK AV DISPOSISJONSFOND 940-21 903,00 0,00 0,00-116 042,00 Sist endret 26/2-09 Side 7/95
L40BRUK AV BUNDNE FOND 950-1 270 206,10-843 000,00-843 000,00-1 903 308,52 L41BRUK AV LIKVIDITETSRESERVE 960 0,00 0,00 0,00 0,00 L42SUM BRUK AV AVSETNINGER SUM(L38:L41) -1 292 109,10-843 000,00-843 000,00-4 618 918,02 L44OVERFRT TIL INVESTERINGSREGNSKAPET 570 1 980 964,92 0,00 0,00 1 886 263,97 L45AVSATT TIL DEKNING AV TIDLIGERE ÅRS REGNSKAPSMESSIGE MERFORBRUK 530 0,00 0,00 0,00 0,00 L46AVSATT TIL DISPOSISJONSFOND 540 0,00 0,00 0,00 237 500,00 L47AVSATT TIL BUNDNE FOND 550 5 881 784,52 670 000,00 670 000,00 2 813 116,49 L48AVSATT TIL LIKVIDITETSRESERVEN 560 2 719 000,00 0,00 0,00 0,00 L49SUM AVSETNINGER SUM(L44:L48) 10 581 749,44 670 000,00 670 000,00 4 936 880,46 L51REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK/MINDREFORBRUK L36+L42-L49-4 761 209,44-527 054,00-527 054,00 0,00 Sist endret 26/2-09 Side 8/95
Økonomisk oversikt - investering REGULERT OPPRINNELIG REGNSKAP BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP KOSTRA-ART 2008 2008 2008 2007 L3 SALG AV DRIFTSMIDLER OG FAST EIENDOM SUM(660:670) -72 630,00 0,00 0,00-1 153 641,00 L4 ANDRE SALGSINNTEKTER SUM(600:650) -210 283,60 0,00 0,00-28 260,66 L5 OVERFØRINGER MED KRAV TIL MOTYTELSE SUM(700:770) -2 023 238,64-1 631 875,00 0,00-3 092 549,80 L6 STATLIGE OVERFØRINGER SUM(800:810) 0,00 0,00 0,00 0,00 L7 ANDRE OVERFØRINGER SUM(830:890) 0,00 0,00 0,00 0,00 L8 RENTEINNTEKTER OG UTBYTTE SUM(900:905) 0,00 0,00 0,00 0,00 L9 SUM INNTEKTER SUM(L3:L8) -2 306 152,24-1 631 875,00 0,00-4 274 451,46 L11LØNNSUTGIFER SUM(010:080; 160:165) 186 664,48 0,00 0,00 204 479,15 L12SOSIALE UTGIFTER SUM(090:099) 0,00 0,00 0,00 1 987,80 L13KJØP AV VARER OG TJENESTER SOM INNGÅR SUM(100:285)- I KOMMUNENS TJENESTEPRODUKSJON SUM(160:165) 29 467 620,82 28 562 500,00 0,00 25 032 680,27 L14KJØP AV TJENESTER SOM ERSTATTER SUM(300:380) KOMMUNAL TJENESTEPRODUKSJON 100 000,00 100 000,00 0,00 910 844,28 L15OVERFØRINGER SUM(400:490) 7 692 021,88 6 907 375,00 0,00 5 584 228,35 L16RENTEUTGIFTER OG OMKOSTNINGER 500 159 829,70 0,00 0,00 147 244,44 L17FORDELTE UTGIFTER 690+(290-790) 0,00 0,00 0,00-0,03 L18SUM UTGIFTER SUM(L11:L17) 37 606 136,88 35 569 875,00 0,00 31 881 464,26 L20AVDRAG PÅ LÅN 510 164 553,00 0,00 0,00 194 009,00 L21UTLN 520 0,00 0,00 0,00 892 000,00 L22KJP AV AKSJER OG ANDELER 529 0,00 0,00 0,00 1 800 000,00 L23DEKNING AV TIDLIGERE ÅRS UDEKKET 530 0,00 0,00 0,00 990 557,40 L24AVSATT TIL UBUNDNE INVESTERINGSFOND 548 0,00 0,00 0,00 1 844 363,97 L25AVSATT TIL BUNDNE FOND 550 333 854,80 0,00 0,00 1 631 124,50 L26AVSATT TIL LIKVIDITETSRESERVEN 560 0,00 0,00 0,00 0,00 L27SUM FINANSIERINGSTRANSAKSJONER SUM(L20:L26) 498 407,80 0,00 0,00 7 352 054,87 L28FINANSIERINGSBEHOV L18+L27-L9 35 798 392,44 33 938 000,00 0,00 34 959 067,67 L30BRUK AV LÅN 910-30 812 286,17-33 416 500,00 0,00-24 856 102,37 L31MOTTATTE AVDRAG PÅ UTLÅN 920-332 664,80 0,00 0,00-272 777,00 L32SALG AV AKSJER OG ANDELER 929 0,00 0,00 0,00 0,00 L33BRUK AV TIDLIGERE ÅRS MINDREFORBRUK 930 0,00 0,00 0,00 0,00 L34OVERFRT FRA DRIFTSREGNSKAPET 970-1 980 964,92 0,00 0,00-1 886 263,97 L35BRUK AV DISPOSISJONSFOND 940 100 000,00 0,00 0,00-3 484 930,18 L36BRUK AV UBUNDNE INVESTERINGSFOND 948 0,00 0,00 0,00-2 679 538,40 L37BRUK AV BUNDNE FOND 950-1 831 824,71-521 500,00 0,00-1 779 455,75 L38BRUK AV LIKVIDITETSRESERVEN 960 0,00 0,00 0,00 0,00 L39SUM FINANSIERING SUM(L30:L38) -34 857 740,60-33 938 000,00 0,00-34 959 067,67 L40UDEKKET/UDISPONERT L28-L39 940 651,84 0,00 0,00 0,00 Sist endret 26/2-09 Side 9/95
Regnskapskjema 1B Regnskap Rev.budsj Oppr.bud Ansvar 2 008 2008 2008 1.1000 Kst og andre pol.organer Inntekter 39 413 0 0 Utgifter 2 465 852 2 285 700 2 125 700 Netto 2 426 439 2 285 700 2 125 700 1.1010 Eldrerådet Inntekter 926 0 0 Utgifter 35 678 93 000 93 000 Netto 34 752 93 000 93 000 1.1030 Valg og partistøtte Inntekter 1 230 0 0 Utgifter 7 386 61 000 61 000 Netto 6 156 61 000 61 000 1.1100 Kirkelig fellesråd Inntekter 0 0 0 Utgifter 2 926 338 2 866 338 2 866 338 Netto 2 926 338 2 866 338 2 866 338 1.1101 Andre kirkelige formål Inntekter 0 0 0 Utgifter 130 000 70 000 70 000 Netto 130 000 70 000 70 000 1.1200 Serviceavd. Inntekter 439 082 54 000 54 000 Utgifter 4 525 793 3 984 000 3 894 000 Netto 4 086 710 3 930 000 3 840 000 1.1201 Turistinformasjon Inntekter 1 770 0 0 Utgifter 0 0 0 Netto -1 770 0 0 1.1210 IT Inntekter 1 606 697 450 000 450 000 Utgifter 3 929 606 3 871 500 3 825 500 Netto 2 322 910 3 421 500 3 375 500 1.1213 IT-Samarbeid Tana/Nesseby Inntekter 203 277 0 0 Utgifter -279 118 0 0 Netto -482 395 0 0 1.1214 Bredbandsutbygging Inntekter 432 218 0 0 Utgifter 486 258 0 0 Netto 54 040 0 0 1.1215 Interkommunalt barnevern Inntekter 134 335 0 0 Utgifter 227 014 0 0 Netto 92 679 0 0 1.1220 Kantinedrift Inntekter 14 938 6 000 6 000 Utgifter 36 741 2 000 2 000 Netto 21 804-4 000-4 000 1.1230 Samisk språkutvikling Inntekter 3 031 153 2 804 000 2 804 000 Utgifter 2 509 818 2 886 500 2 859 500 Netto -521 336 82 500 55 500 1.1231 Samiske jur.termer Inntekter 75 000 0 0 Utgifter 125 000 0 0 Netto 50 000 0 0 1.1232 Midt i norden Inntekter 240 365 280 000 280 000 Utgifter 560 972 740 000 729 000 Netto 320 607 460 000 449 000 1.1233 Termer for tjenestebesk. Inntekter 272 500 0 0 Utgifter 187 500 0 0 Netto -85 000 0 0 1.1234 Samisk lovspråk fase 2 Inntekter 275 000 0 0 Utgifter 318 500 0 0 Netto 43 500 0 0 1.1250 Bibliotek Inntekter 120 310 12 000 12 000 Utgifter 718 895 796 000 779 000 Sist endret 26/2-09 Side 10/95
Netto 598 584 784 000 767 000 1.1500 Adm.ledelse Inntekter 534 456 0 0 Utgifter 2 030 241 1 818 829 1 774 829 Netto 1 495 784 1 818 829 1 774 829 1.1501 Vennskapskomm. Inntekter 0 0 0 Utgifter 0 49 000 49 000 Netto 0 49 000 49 000 1.1600 Økonomi Inntekter 281 583 17 782 17 782 Utgifter 2 512 021 2 027 000 2 004 000 Netto 2 230 438 2 009 218 1 986 218 1.1601 Økonomisystemer Inntekter 119 242 0 0 Utgifter 617 799 0 0 Netto 498 557 0 0 1.1800 Personal Inntekter 190 574 0 0 Utgifter 3 607 861 3 925 890 3 769 890 Netto 3 417 287 3 925 890 3 769 890 1.1805 Premieavvik pensjoner Inntekter 4 625 0 0 Utgifter -5 554 453-2 500 000-2 500 000 Netto -5 559 078-2 500 000-2 500 000 1.2000 Underv. Ledelse/felles Inntekter 3 082 6 000 6 000 Utgifter 615 562 954 000 937 000 Netto 612 480 948 000 931 000 1.2100 Grunnskole og SFO fellestiltak Inntekter 1 282 185 771 000 771 000 Utgifter 2 652 008 2 115 000 2 098 000 Netto 1 369 823 1 344 000 1 327 000 1.2110 Austertana skole Inntekter 306 168 198 000 198 000 Utgifter 5 504 317 5 089 996 4 945 996 Netto 5 198 149 4 891 996 4 747 996 1.2120 Boftsa skole Inntekter 1 479 564 688 000 688 000 Utgifter 7 245 302 6 946 000 6 755 000 Netto 5 765 739 6 258 000 6 067 000 1.2130 Seida skole Inntekter 2 089 797 856 000 856 000 Utgifter 12 552 084 11 612 000 11 292 000 Netto 10 462 287 10 756 000 10 436 000 1.2140 Deanu sameskuvla Inntekter 4 849 063 3 465 000 3 465 000 Utgifter 8 657 103 7 471 000 7 257 000 Netto 3 808 041 4 006 000 3 792 000 1.2150 Sirma skole Inntekter 1 001 510 837 000 837 000 Utgifter 3 275 376 3 116 000 3 026 000 Netto 2 273 866 2 279 000 2 189 000 1.2400 Barnehager - Fellestiltak Inntekter 149 527 654 000 654 000 Utgifter 183 956 368 000 368 000 Netto 34 429-286 000-286 000 1.2410 Austertana barnehage Inntekter 1 318 769 992 000 992 000 Utgifter 1 724 401 1 043 000 1 013 000 Netto 405 632 51 000 21 000 1.2420 Trollhaugen barnehage Inntekter 1 421 447 1 165 000 1 165 000 Utgifter 1 918 515 1 312 000 1 275 000 Netto 497 068 147 000 110 000 1.2430 Sieidda manaidgardi Inntekter 1 216 363 1 179 000 1 179 000 Utgifter 1 453 977 1 544 000 1 500 000 Netto 237 613 365 000 321 000 1.2460 Tanabru barnehage Inntekter 4 549 320 3 593 000 3 593 000 Utgifter 5 337 680 4 612 000 4 475 000 Netto 788 360 1 019 000 882 000 1.2465 Åpen barnehage Inntekter 302 637 270 000 270 000 Sist endret 26/2-09 Side 11/95
Utgifter 295 733 274 000 265 000 Netto -6 904 4 000-5 000 1.2490 Private barnehager Inntekter 2 602 010 2 312 000 2 312 000 Utgifter 4 098 739 2 612 000 2 612 000 Netto 1 496 729 300 000 300 000 1.2500 Voksenopplæring Inntekter 1 205 390 687 000 687 000 Utgifter 566 088 659 000 640 000 Netto -639 302-28 000-47 000 1.3000 Legestasjon Inntekter 5 437 872 4 388 000 4 388 000 Utgifter 11 343 207 10 446 586 9 945 586 Netto 5 905 335 6 058 586 5 557 586 1.3002 Studentkontor Inntekter 158 0 0 Utgifter 791 0 0 Netto 633 0 0 1.3005 Åpenhet og nærhet Inntekter 377 177 0 0 Utgifter 406 804 0 0 Netto 29 626 0 0 1.3010 Fysioterapi Inntekter 208 500-22 000-22 000 Utgifter 1 057 609 963 400 952 400 Netto 849 109 985 400 974 400 1.3100 Helsestasjon Inntekter 129 680 89 000 89 000 Utgifter 1 166 505 1 119 000 1 096 000 Netto 1 036 825 1 030 000 1 007 000 1.3110 Miljørettet helsevern Inntekter 0 0 0 Utgifter 292 0 0 Netto 292 0 0 1.3120 Ungdommens prev.kont Inntekter 1 237 0 0 Utgifter 30 316 0 0 Netto 29 079 0 0 1.3500 Pleie/omsorg.ledelse Inntekter 218 777 130 000 130 000 Utgifter 2 689 251 1 999 000 1 988 000 Netto 2 470 474 1 869 000 1 858 000 1.3610 Sone 1 - A.tana Inntekter 1 629 260 1 342 000 1 342 000 Utgifter 7 090 490 6 704 773 6 519 773 Netto 5 461 230 5 362 773 5 177 773 1.3640 Sone 2 - Polmak Inntekter 1 322 592 1 156 000 1 156 000 Utgifter 6 588 883 6 227 611 6 050 611 Netto 5 266 291 5 071 611 4 894 611 1.3666 Sykeavd. Innetj. Inntekter 4 801 383 2 903 000 2 903 000 Utgifter 14 744 908 12 493 862 12 159 862 Netto 9 943 525 9 590 862 9 256 862 1.3667 Hjemmesykepl. Inntekter 1 296 271 393 000 393 000 Utgifter 10 756 945 9 699 754 9 411 754 Netto 9 460 674 9 306 754 9 018 754 1.3668 Tj for Psyk.utvh Inntekter 0 0 0 Utgifter 21 644 0 0 Netto 21 644 0 0 1.3669 Rehabilitering Inntekter 92 585 52 000 52 000 Utgifter 2 154 682 1 905 000 1 846 000 Netto 2 062 097 1 853 000 1 794 000 1.4000 Hjelpetj, Ledelse Inntekter 95 325 532 000 532 000 Utgifter 1 642 876 1 578 638 1 543 638 Netto 1 547 551 1 046 638 1 011 638 1.4003 Utredning interkomm.bv Inntekter 291 868 304 000 450 000 Utgifter 630 985 450 000 450 000 Netto 339 117 146 000 0 1.4004 Foreb.arbeid barn og unge Inntekter 438 036 419 500 419 500 Sist endret 26/2-09 Side 12/95
Utgifter 439 459 430 300 417 300 Netto 1 422 10 800-2 200 1.4005 Nettverksbygging ung.psyk Inntekter 1 564 0 0 Utgifter 151 436 0 0 Netto 149 872 0 0 1.4100 Ped./Psyk. Rådgiv. Inntekter 353 946 3 090 3 090 Utgifter 1 173 663 840 700 816 700 Netto 819 716 837 610 813 610 1.4200 Sos.rådgivn Inntekter 717 724 157 590 157 590 Utgifter 4 453 652 4 621 920 4 549 920 Netto 3 735 928 4 464 330 4 392 330 1.4300 Barnevern Inntekter 114 765 5 150 5 150 Utgifter 3 321 338 3 366 780 3 300 780 Netto 3 206 573 3 361 630 3 295 630 1.4400 Rusvern Inntekter 63 630 50 000 50 000 Utgifter 194 553 220 790 216 790 Netto 130 923 170 790 166 790 1.4500 Psyk. Helsevern Inntekter 3 223 715 2 388 570 2 388 570 Utgifter 6 061 194 6 067 770 5 889 770 Netto 2 837 480 3 679 200 3 501 200 1.4600 Pleie- og oms.forv. Inntekter 6 725 800 1 783 750 1 783 750 Utgifter 15 224 708 13 829 070 13 415 070 Netto 8 498 908 12 045 320 11 631 320 1.4700 Tana arb.service Inntekter 0 0 0 Utgifter 690 000 690 000 690 000 Netto 690 000 690 000 690 000 1.5000 Miljø/Næring ledelse Inntekter 2 807 2 000 2 000 Utgifter 555 656 648 200 533 200 Netto 552 849 646 200 531 200 1.5100 Næringsutv. Inntekter 200 959 2 000 2 000 Utgifter 1 276 169 1 041 577 1 027 577 Netto 1 075 209 1 039 577 1 025 577 1.5107 Etablererbanken Inntekter 72 000 0 0 Utgifter 72 000 0 0 Netto 0 0 0 1.5111 Ungdomsservicekontor Inntekter 23 701 7 000 7 000 Utgifter 238 610 264 000 257 000 Netto 214 909 257 000 250 000 1.5112 Ung-jobb Inntekter 0 0 0 Utgifter 65 000 92 000 92 000 Netto 65 000 92 000 92 000 1.5114 Prosjekter for ungdom Inntekter 0 0 0 Utgifter -149 332 0 0 Netto -149 332 0 0 1.5130 Flytebrygge Thorop Inntekter 3 523 0 0 Utgifter 17 614 0 0 Netto 14 091 0 0 1.5134 Utr.intereg. Konsultenttj. Inntekter 0 0 0 Utgifter 3 500 0 0 Netto 3 500 0 0 1.5136 Joddu prosjekt Inntekter 34 694 0 0 Utgifter 173 469 0 0 Netto 138 775 0 0 1.5139 Kommuneplanen Inntekter 795 0 0 Utgifter 3 976 0 0 Netto 3 181 0 0 1.5201 Omstillings-/næringsf. Inntekter 500 000 500 000 500 000 Sist endret 26/2-09 Side 13/95
Utgifter 679 765 500 000 500 000 Netto 179 765 0 0 1.5202 Primærnæringsfond Inntekter 0 0 0 Utgifter 21 903 0 0 Netto 21 903 0 0 1.5203 Kraftfond Inntekter 19 844 10 000 10 000 Utgifter 0 0 0 Netto -19 844-10 000-10 000 1.5300 Landbruk Inntekter 292 212 112 270 112 270 Utgifter 957 424 874 000 848 000 Netto 665 213 761 730 735 730 1.5310 Kommunevet. Inntekter 888 864 0 0 Utgifter 898 666 275 550 272 550 Netto 9 802 275 550 272 550 1.5320 Landbruksvikar Inntekter 129 835 184 000 184 000 Utgifter 374 107 371 000 361 000 Netto 244 272 187 000 177 000 1.5400 Reiseliv Inntekter 25 000 0 0 Utgifter 30 000 0 0 Netto 5 000 0 0 1.5500 Miljøvern Inntekter 2 007 0 0 Utgifter 172 902 127 000 123 000 Netto 170 895 127 000 123 000 1.5502 Biologisk mangfold Inntekter 234 0 0 Utgifter 5 520 0 0 Netto 5 286 0 0 1.5508 Flerbruksplan Inntekter 928 0 0 Utgifter 4 642 0 0 Netto 3 713 0 0 1.5610 Fisk og viltforv Inntekter 91 667 45 000 45 000 Utgifter 33 387 0 0 Netto -58 281-45 000-45 000 1.5620 Motorfersel i utmark Inntekter 9 741 0 0 Utgifter 58 719 50 000 50 000 Netto 48 978 50 000 50 000 1.5700 Bygningskontr og oppm Inntekter 1 040 300 441 000 441 000 Utgifter 2 181 810 990 500 965 500 Netto 1 141 510 549 500 524 500 1.5800 Arealpl.legging Inntekter 62 752 6 000 6 000 Utgifter 550 531 617 000 599 000 Netto 487 779 611 000 593 000 1.6000 Kultur ledelse Inntekter 140 206 68 000 68 000 Utgifter 1 084 550 997 600 980 600 Netto 944 344 929 600 912 600 1.6001 Norge år 2000 Inntekter 0 0 0 Utgifter 1 430 0 0 Netto 1 430 0 0 1.6002 Kulturdager Inntekter 1 502 6 000 6 000 Utgifter 22 438 73 000 73 000 Netto 20 936 67 000 67 000 1.6006 Finnmarksløpet Inntekter 91 197 50 000 50 000 Utgifter 132 796 50 000 50 000 Netto 41 600 0 0 1.6007 Skipagurrafestivalen Inntekter 10 978 0 0 Utgifter 65 469 60 000 0 Netto 54 491 60 000 0 1.6008 Polvotten Inntekter 135 997 0 0 Sist endret 26/2-09 Side 14/95
Utgifter 137 738 0 0 Netto 1 741 0 0 1.6200 Kulturskole Inntekter 327 419 288 000 288 000 Utgifter 1 462 267 1 454 000 1 410 000 Netto 1 134 848 1 166 000 1 122 000 1.6201 Samisk teater Inntekter 202 508 0 0 Utgifter 238 089 0 0 Netto 35 581 0 0 1.6202 DKS prosjekter Inntekter 91 655 0 0 Utgifter 21 189 0 0 Netto -70 467 0 0 1.6300 Museum Inntekter 596 027 346 000 346 000 Utgifter 1 039 807 797 000 776 000 Netto 443 780 451 000 430 000 1.6302 Reg.prosjekt museum Inntekter 875 0 0 Utgifter 21 649 0 0 Netto 20 774 0 0 1.6401 Kulturminnedagen Inntekter 30 000 0 0 Utgifter 0 0 0 Netto -30 000 0 0 1.6560 Tanabru fritidsklubb Inntekter 52 329 38 000 38 000 Utgifter 310 539 302 000 294 000 Netto 258 210 264 000 256 000 1.6570 UKM ungd.kulturmønstring Inntekter 603 2 000 2 000 Utgifter 14 960 27 000 27 000 Netto 14 357 25 000 25 000 1.6600 Idrett og friluftsliv Inntekter 200 000 0 0 Utgifter 60 000 60 000 0 Netto -140 000 60 000 0 1.6601 Fysak Inntekter 174 920 100 000 100 000 Utgifter 185 493 35 000 35 000 Netto 10 573-65 000-65 000 1.7000 Bygningsdrift ledelse Inntekter 29 646 0 0 Utgifter 585 134 465 000 451 000 Netto 555 488 465 000 451 000 1.7010 Eiendomsskatt Inntekter 109 885 0 0 Utgifter 1 822 325 1 000 000 0 Netto 1 712 440 1 000 000 0 1.7020 Tana kommunale eiendom Inntekter 479 233 0 0 Utgifter 468 853 0 0 Netto -10 380 0 0 1.7050 Vedlikehold av bygninger Inntekter 294 485 0 0 Utgifter 1 240 647 320 000 320 000 Netto 946 162 320 000 320 000 1.7090 Bo og utb.tilskudd Inntekter 1 088 0 0 Utgifter 35 742 110 000 110 000 Netto 34 654 110 000 110 000 1.7100 Husdrift rådhus Inntekter 184 975 13 598 13 598 Utgifter 1 472 882 1 263 000 1 238 000 Netto 1 287 906 1 249 402 1 224 402 1.7210 Austertana skolebygg Inntekter 79 987 0 0 Utgifter 1 187 248 1 043 000 1 028 000 Netto 1 107 261 1 043 000 1 028 000 1.7220 Boftsa skolebygg Inntekter 90 950 0 0 Utgifter 886 672 746 000 734 000 Netto 795 722 746 000 734 000 1.7230 Seida skolebygg Inntekter 270 197 10 460 10 460 Sist endret 26/2-09 Side 15/95
Utgifter 3 178 812 2 940 000 2 825 000 Netto 2 908 615 2 929 540 2 814 540 1.7240 Buolbmat sameskuvlavisti Inntekter 8 702 0 0 Utgifter 43 509 16 000 16 000 Netto 34 807 16 000 16 000 1.7250 Sirma skolebygg Inntekter 67 422 0 0 Utgifter 914 910 784 000 771 000 Netto 847 488 784 000 771 000 1.7280 Sameskole Inntekter 730 048 0 0 Utgifter 1 020 648 867 000 853 000 Netto 290 600 867 000 853 000 1.7310 Austertana barneh.bygg Inntekter 13 543 0 0 Utgifter 165 584 127 000 125 000 Netto 152 041 127 000 125 000 1.7320 Trollhaugen Inntekter 5 937 0 0 Utgifter 106 521 166 000 162 000 Netto 100 584 166 000 162 000 1.7330 Siedda manaidgardivisti Inntekter 8 311 0 0 Utgifter 167 498 139 000 137 000 Netto 159 187 139 000 137 000 1.7360 Tanabru barnehageb Inntekter 10 443 0 0 Utgifter 324 938 378 830 371 830 Netto 314 496 378 830 371 830 1.7410 Austertana eldresenter Inntekter 29 914 39 684 39 684 Utgifter 437 849 480 400 472 400 Netto 407 935 440 716 432 716 1.7440 Polmak alders og sykehj Inntekter 127 959 4 000 4 000 Utgifter 701 547 766 000 752 000 Netto 573 588 762 000 748 000 1.7460 Flerbrukssenter Inntekter 19 079 89 956 89 956 Utgifter 166 800 397 000 395 000 Netto 147 721 307 044 305 044 1.7470 Helse og sos.bygg Inntekter 173 845 171 112 171 112 Utgifter 469 598 464 000 464 000 Netto 295 753 292 888 292 888 1.7473 NAV kontor Inntekter 88 0 0 Utgifter 439 0 0 Netto 351 0 0 1.7490 Andre bygg. Helse-sos Inntekter 21 382 10 300 10 300 Utgifter 148 074 135 000 133 000 Netto 126 692 124 700 122 700 1.7550 Vestertana internat Inntekter 123 5 230 5 230 Utgifter 613 14 000 14 000 Netto 490 8 770 8 770 1.7560 Tana miljøbygg Inntekter 278 789 207 530 207 530 Utgifter 1 224 933 821 500 807 500 Netto 946 144 613 970 599 970 1.7569 Ungdommens hus Inntekter 23 741 0 0 Utgifter 185 808 121 000 119 000 Netto 162 067 121 000 119 000 1.7570 Flerbrukshall Inntekter 0 0 0 Utgifter 0 100 000 100 000 Netto 0 100 000 100 000 1.7571 Flerbrukshall nybygg Inntekter 31 440 0 0 Utgifter 305 812 191 000 188 000 Netto 274 372 191 000 188 000 1.7600 Boliger til utleie Inntekter 547 801 860 000 860 000 Sist endret 26/2-09 Side 16/95
Utgifter 390 612 65 450 64 450 Netto -157 189-794 550-795 550 1.7621 Vestertana internat Inntekter 228 0 0 Utgifter 7 797 0 0 Netto 7 570 0 0 1.7660 Omsorgsboliger Inntekter 1 001 436 540 000 540 000 Utgifter 189 523 71 000 69 000 Netto -811 914-469 000-471 000 1.7671 Bolig sosial handlingsplan Inntekter 27 500 0 0 Utgifter 137 500 0 0 Netto 110 000 0 0 1.7690 Tilskudd fra husbanken Inntekter 0 0 0 Utgifter 0 0 0 Netto 0 0 0 1.7700 Andre kontorer og bygg Inntekter 54 806 55 438 55 438 Utgifter 609 777 149 000 147 000 Netto 554 971 93 562 91 562 1.7800 Forebyggende brann Inntekter 489 912 475 930 475 930 Utgifter 576 195 487 000 475 000 Netto 86 283 11 070-930 1.7900 Bortfeste tomter Inntekter 225 110 299 156 299 156 Utgifter 4 096 0 0 Netto -221 014-299 156-299 156 1.8000 Komm anlegg. Ledelse Inntekter 53 265 0 0 Utgifter 1 332 786 1 514 000 1 470 000 Netto 1 279 521 1 514 000 1 470 000 1.8051 Løyper i utmark Inntekter 25 675 20 600 20 600 Utgifter 301 277 159 000 159 000 Netto 275 602 138 400 138 400 1.8100 Off.plasser Inntekter 34 320 34 182 34 182 Utgifter 181 481 107 400 107 400 Netto 147 162 73 218 73 218 1.8200 Vannforsyning Inntekter 4 163 641 3 709 954 3 709 954 Utgifter 2 145 540 2 119 300 2 090 300 Netto -2 018 102-1 590 654-1 619 654 1.8250 Vannmålere Inntekter 7 003 20 920 20 920 Utgifter 0 20 000 20 000 Netto -7 003-920 -920 1.8300 Avløp og rensing Inntekter 4 821 837 4 442 680 4 442 680 Utgifter 3 640 932 3 202 800 3 182 800 Netto -1 180 904-1 239 880-1 259 880 1.8400 Renovasjon Inntekter 3 180 298 3 438 000 3 438 000 Utgifter 3 184 067 3 242 000 3 242 000 Netto 3 769-196 000-196 000 1.8500 Brann og ul.vern Inntekter 117 253 0 0 Utgifter 1 862 917 1 590 240 1 557 240 Netto 1 745 663 1 590 240 1 557 240 1.8600 Veier og gater Inntekter 460 603 181 376 181 376 Utgifter 3 304 308 2 642 000 2 631 000 Netto 2 843 705 2 460 624 2 449 624 1.9000 Skatteinntekter Inntekter 0 0 0 Utgifter 0 0 0 Netto 0 0 0 1.9100 Ikke øremerkede tilsk. Inntekter 0 0 0 Utgifter 0 0 0 Netto 0 0 0 1.9110 Generelle st.tilskudd Inntekter 0 0 0 Sist endret 26/2-09 Side 17/95
Utgifter 0 0 0 Netto 0 0 0 1.9300 Rente utg/innt Inntekter 79 640 150 000 150 000 Utgifter 167 784 95 000 95 000 Netto 88 145-55 000-55 000 1.9310 Avdrag på lån Inntekter 0 0 0 Utgifter 0 0 0 Netto 0 0 0 1.9400 Avsetn.tap/till.bev Inntekter 21 751 3 535 000 3 700 000 Utgifter 0 1 397 000 4 300 000 Netto -21 751-2 138 000 600 000 1.9406 Tap/avskriving Inntekter 0 0 0 Utgifter 156 950 100 000 0 Netto 156 950 100 000 0 1.9510 Mva-Komp inv.regnsk. Inntekter 6 979 775 5 000 000 5 000 000 Utgifter 0 0 0 Netto -6 979 775-5 000 000-5 000 000 1.9600 Fordlelte avskr. Inntekter 8 779 326 0 0 Utgifter 8 779 326 0 0 Netto 0 0 0 1.9800 Overf.kap.regnskap Inntekter 0 0 0 Utgifter 0 0 0 Netto 0 0 0 Til fordeling drift Fordelt til drift 128 546 047 133 988 246 130 388 246 128 545 133 988 130 388 586 246 246 461 0 0 Sist endret 26/2-09 Side 18/95
Noter til regnskapet NOTE nr. 1: Årsverk Tekst 2008 2007 Antall årsverk 286,55 274,75 Antall ansatte 380 374 Antall kvinner 293 289 % andel kvinner 77,1 77,3 Antall menn 87 85 % andel menn 22,9 22,7 Antall kvinner ledende stillinger 10 10 % andel kvinner i ledende 50 52,6 stillinger Antall menn i ledende stillinger 10 9 % andel menn i ledende stillinger 50 47,4 Fordeling heltid/deltid Tekst 2008 2007 Antall deltidsstillinger 170 288 Antall ansatte i deltidsstillinger 155 144 Antall kvinner i deltidsstillinger 138 124 % andel kvinner i deltidsstillinger 89,04 86,1 Antall menn i deltidsstillinger 17 20 % andel menn i deltidsstillinger 10,96 13,9 NOTE nr. 2: Selvkosttjenester Selvkostområde VANN Budsjett 2008 Regnskap 2008 Regnskap 2007 Brukerbetalinger/salgsinntekt 3 754 932 4 163 641 3 867 217 Direkte kostnader 2 700 300 1 672 691 1 933 226 Indirekte kostnader 560 290 795 596 Avskrivninger 577 969 390 332 Netto kapitalkostnader 855 393 807 150 Overskudd/underskudd 1054632 497 298-59 087 Selvkostandel 139 % 114 % 98 % Disponering til/fra bundet selvkostfond (alle beregninger eks mva) Sist endret 26/2-09 Side 19/95
Selvkostområde AVLØP Budsjett 2008 Regnskap 2008 Regnskap 2007 Brukerbetalinger/salgsinntekt 2 453 078 4 821 836 4 139 526 Direkte kostnader 2 185 800 1 914 005 1 773 089 Indirekte kostnader 1 949 939 1 988 281 Avskrivning 63 353 71 451 Netto kapitalkostnader 133 758 166 480 Overskudd/underskudd 267278 760 781 140 225 Selvkostandel 112 % 119 % 104 % Disponering til/fra bundet selvkostfond (alle beregninger eks mva) Selvkostområde RENOVASJON Budsjett 2008 Regnskap 2008 Regnskap 2007 Brukerbetalinger/salgsinntekt 5 361 660 2 965 049 3 279 705 Direkte kostnader 3 242 000 2 950 860 3 265 177 Indirekte kostnader Netto kapitalkostnader Overskudd/underskudd 2119660 14 189 14 528 Selvkostandel 165 % 100 % 100 % Disponering til/fra bundet selvkostfond (alle beregninger eks mva) NOTE nr. 3: Spesifikasjon over regnskapsmessig udekket (underskudd) inv. Regnskapsmessig merforbruk Budsjett 2008 Regnskap 2008 Regnskap 2007 Tidligere opparbeidet udekket Årets avsetning til inndekking Nytt udekket i regnskapsåret 940 652 Totalt udekket til inndekking 940 652 Resterende antall år for inndekking Kommunen har behov for tilleggsfinansiering av investeringsprosjekter Sist endret 26/2-09 Side 20/95
NOTE nr. 4: Spesifikasjon over regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) drift Regnskapsmessig merforbruk Budsjett 2008 Regnskap 2008 Regnskap 2007 Tidligere opparbeidet mindreforbruk Årets disponering av mindreforbruk Nytt mindreforbruk i regnskapsåret 4 761 209,44 Totalt mindreforbruk til disponering 4 761 209,44 NOTE nr. 5: Likviditetsreserve avsetninger og bruk av avsetninger Likviditetsreserve Kostra art/balanse Regnskap 2008 Regnskap 2007 IB 01.01 2.2980 1 916 597 1 916 597 Herav likviditetsreserve drift 2.5980.001 245 250 245 250 Herav likviditetsreserve investering 2.5980.002 1 671 347 1 671 347 Avsetninger likviditetsreserve drift 560 Avsetninger likviditetsreserve investering 560 Bruk av avsetninger likviditetsreserve drift 960 Bruk av avsetninger likviditetsreserve investering 960 UB 31.12 2.5980 1 916 597 1 916 597 Herav likviditetsreserve drift 2.5980.001 Herav likviditetsreserve investering 2.5980.002 Sist endret 26/2-09 Side 21/95
NOTE nr. 6: Avdrag på gjeld Avdrag Budsjett 2008 Regnskap 2008 Regnskap 2007 Betalt avdrag 6 530 000 6 544 196 6 896 529 Beregnet minste lovlige avdrag 1 259 911 Differanse 5 284 285 6 896 529 @ Kommunen betaler mer enn lovens krav til minste avdrag. NOTE nr. 7: Gjeldsforpliktelser type gjeld og fordeling mellom långivere Tekst Regnskap 2008 Regnskap 2007 Kommunens samlede lånegjeld 179 294 001 158 608 946 Fordelt på følgende kreditorer: Kommunekreditt 45 412 395 47 231 409 Kommunalbanken 60 996 325 57 929 272 Kommunal landspensjonskasse 55 519 345 30 029 163 Den Norske bank 5 509 546 Tana kommunale eiendomsselskap KF 17 365 936 17 909 556 Interkommunalt samarbeid Det er i regnskapsåret utgiftsført avdrag på lånegjeld med til sammen kr 6 544 196. Minste lovlige avdrag etter kl 50 nr 7 utgjør kr 1 259 910. Sist endret 26/2-09 Side 22/95
NOTE nr. 8: Investeringsregnskapet Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.1210 IT 2 375 000 2 767 464 0 2 767 464 Finansiering : Bruk av lån 2 375 000 2 375 000 2 375 000 0 Bruk av invest.fond 0 Overført fra drift momskomp 190 170 190 170 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 202 294 202 294 Sum finansiering 2 375 000 2 767 464 2 767 464 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -392 464 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.1213 IT-samarbeid Tana/Nesseby 0 425 500 0 425 500 Finansiering : Bruk av lån 0 0 Bruk av invest.fond 0 Overført fra drift momskomp 425 500 425 500-425 500 Refusjoner 0 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 425 500 425 500 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -425 500 Sist endret 26/2-09 Side 23/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.2111 A.Tana oppv.senter ballbinge 0 153 835 153 835 Finansiering : Bruk av lån 0 0 Bruk av invest.fond 0 Overført fra drift momskomp 153 835 153 835-153 835 Refusjoner 0 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 153 835 153 835 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -153 835 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.2112 Lys nærmiljøanlegg 0 13 918 13 918 Finansiering : Bruk av lån 0 0 Bruk av invest.fond 0 Overført fra drift momskomp 13 918 13 918-13 918 Refusjoner 0 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 13 918 13 918 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -13 918 Sist endret 26/2-09 Side 24/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.5117 Big jump. Utført i 2007 149 332 149 332 Finansiering : Bruk av lån 149 332 149 332-149 332 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 Refusjoner Salgsinntekt Sum finansiering 0 149 332 149 332 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -149 332 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.6600 Idrett og fritid. Vannl. Fotballbane 187 500 18 420 18 420 Finansiering : Bruk av lån 187 500 18 420 18 420 169 081 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 Refusjoner Salgsinntekt Sum finansiering 187 500 18 420 18 420 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 169 081 Sist endret 26/2-09 Side 25/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 7310 Austertana barnehagebygg 62 500 29 720 29 720 Finansiering : Bruk av lån 62 500 29 720 29 720 32 780 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 Refusjoner Salgsinntekt Sum finansiering 62 500 29 720 29 720 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 32 780 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.7470 Helse og sosialbygg 0 73 000 0 73 000 Finansiering : Bruk av lån 0 0 0 0 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 73 000 73 000 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 73 000 73 000 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -73 000 Sist endret 26/2-09 Side 26/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.7473 NAV kontor 2 033 000 1 376 503 0 1 376 503 Finansiering : Bruk av lån 2 033 000 1 376 503 1 376 503 656 497 Bruk av invest.fond Overført fra drift momskomp 0 0 0 Refusjoner 0 0 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 2 033 000 1 376 503 1 376 503 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 656 497 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.7560 Tana miljøbygg 750 000 11 211 0 11 211 Finansiering : Bruk av lån 0 0 0 0 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 11 211 11 211 Refusjoner 0 0 Salgsinntekt Sum finansiering 0 11 211 11 211 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -11 211 Sist endret 26/2-09 Side 27/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.7571 Flerbrukshall - nybygg 19 312 500 18 407 068 0 18 407 068 Finansiering : Bruk av lån 19 312 500 18 357 068 18 357 068 955 432 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 0 0 Refusjoner 50 000 50 000 Salgsinntekt Sum finansiering 19 312 500 18 407 068 18 357 068 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 905 432 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.7710 Adm Bygg BA 2 500 000 2 973 129 0 2 973 129 Finansiering : Bruk av lån 2 500 000 2 500 000 2 500 000 0 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 0 0 Refusjoner 72 630 72 630 Salgsinntekt Sum finansiering 2 500 000 2 572 630 2 500 000 Avvik kostnad-finansiering -400 499-400 499 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -473 129 Sist endret 26/2-09 Side 28/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8020 Kjøretøyer, Hjulgående 65 000 54 319 0 54 319 Finansiering : Bruk av lån 65 000 54 319 54 319 10 681 Refusjoner 0 0 0 Overført fra drift momskomp 0 0 Bruk kapitalfond 0 Sum finansiering 65 000 54 319 54 319 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 10 681 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8055 Tana bru lysløype 171 875 172 119 0 172 119 Finansiering : Bruk av lån 0 0 0 Refusjoner 171 875 171 875 171 875 0 Overført fra drift momskomp 0 244 244 Bruk kapitalfond 0 Sum finansiering 171 875 172 119 172 119 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -244 Sist endret 26/2-09 Side 29/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8101 Tana bru sentrumsområde 4 687 500 5 691 320 0 5 691 320 Finansiering : Bruk av lån 2 806 000 2 806 000 2 806 000 0 Refusjoner 1 460 000 1 742 026 1 742 026-282 026 Overført fra drift momskomp 0 0 Bruk kapitalfond 421 500 744 527 744 527 Sum finansiering 4 687 500 5 292 553 5 292 553 Avvik kostnad-finansiering -398 766-398 766 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -1 003 820 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8200 Vannforsyning 0 141 386 0 141 386 Overført fra 2006, skulle vært fin i 07 Finansiering : Bruk av lån 0 0 0 0 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner 0 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 0 0 0 Avvik kostnad-finansiering -141 386-141 386 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -141 386 Sist endret 26/2-09 Side 30/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8231 Østre Seida Vannverk 750 000 125 287 0 125 287 Finansiering : Bruk av lån 750 000 125 287 125 287 624 713 Bruk av invest.fond 0 0 Bruk av disp.fond 0 0 Refusjoner Salgsinntekt Sum finansiering 750 000 125 287 125 287 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 624 713 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8332 Avløp Tana Bru 375 000 295 291 0 295 291 Finansiering : Bruk av lån 375 000 295 291 295 291 Avsatt til invest.fond 0 Overført fra drift momskomp 0 0 Bruk av invest.fond 0 0 0 Salgsinntekt 0 0 Sum finansiering 0 295 291 295 291 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -295 291 Sist endret 26/2-09 Side 31/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8601 Vei og trafikksikkerhet 187 500 95 846 0 95 846 Finansiering : Bruk av lån 187 500 0 0 187 500 Bruk av invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 36 509 36 509 Refusjoner 59 337 59 337 Salgsinntekt 0 Sum finansiering 187 500 95 846 36 509 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 91 654 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8621 Vei sameskolen 450 000 384 907 0 384 907 Finansiering : Bruk av lån 450 000 384 907 384 907 65 093 Avsatt til invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 0 Disp fond 0 0 0 Refusjoner 0 0 Sum finansiering 0 384 907 384 907 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -384 907 Sist endret 26/2-09 Side 32/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8622 Vei ved Normaskin 300 000 191 624 0 191 624 Finansiering : Bruk av lån 300 000 191 624 191 624 108 376 Avsatt til invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 0 Disp fond 0 0 0 Refusjoner 0 0 Sum finansiering 0 191 624 191 624 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -191 624 Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8700 Elveforebygging 100 000 100 000 0 100 000 Finansiering : Bruk av lån Avsatt til invest.fond 0 0 Overført fra drift momskomp 0 0 0 Bruk av invest.fond 100 000 100 000 100 000 0 Refusjoner 0 0 0 Sum finansiering 100 000 100 000 100 000 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad 0 Sist endret 26/2-09 Side 33/95
Konto Prosjekt Vedtatt Kostnad Tidligere Medgått Overført Til senere k.overslag Pr.31.12.08 medgått i året ubrukt dekning 0.8863 Seidaguolban boligfelt 2 200 000 3 223 308 0 3 223 308 Finansiering : Bruk av lån 2 200 000 2 152 353 2 152 353 Avsatt til invest.fond 0 Overført fra drift momskomp 1 070 955 1 070 955-1 070 955 Bruk av invest.fond 0 0 0 Refusjoner 0 0 0 Sum finansiering 2 200 000 3 223 308 3 223 308 Avvik kostnad-finansiering 0 0 Avvik vedtatt budsjett - medgått kostnad -1 023 308 Sum medgåtte kostnader 2008 36 874 505 Finansiert slik: Lån, ubrukte lånemidler art 9100 30 815 824 Bruk/avsetn. av bundne kapitalfond 2 013 901 Tilskudd/bu.kap.fond(ørem. midler) Overført fra drift, momskomp 1 975 340 Refusjoner 926 494 Salgsinntekt 202 294 Sum finasiering 35 933 853 Gjenstående finansiering som må avklares 940 652 Sist endret 26/2-09 Side 34/95
NOTE nr. 9: Anleggsmidler Tekst Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe 3 Gruppe 4 Gruppe 5 Inngående balanse Akkumulerte avskrivninger 11 951 738,61 2 143 935,53 4 776 528,72 136 233 161,00 84 937 655,00 Tilgang i regnskapsåret 3 192 464,00 389 824,00 19 589 505,00 9 007 188,00 Avgang i regnskapsåret* -3 054 748,00 Avskrivninger i regnskapsåret -3 159 006,00-165 485,00-202 576,00-3 309 393,00-1 916 938,00 Nedskrivninger Reverserte nedskrivninger Bokført verdi 11 985 196,61 1 978 450,53 4 963 776,72 149 458 525,00 92 027 905,00 Gruppe 1 = IKT-utstyr og kontormaskiner Gruppe 2 = Transportmidler, maskiner, verktøy, inventar og utstyr. Anleggsmaskiner Gruppe 3 = Tekniske anlegg, parkeringsplasser og brannbiler Gruppe 4 = Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veger og ledningsnett. Gruppe 5 = Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sykehjem og andre institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende. Sist endret 26/2-09 Side 35/95
NOTE nr. 10: Kapitalkonto DEBET KREDIT 01.01.2008 Saldo (kapital) 95 821 749,55 Debetposter i året: Kreditposter i året: Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr, Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 72 630,00 maskiner og transportmidler 36 874 507,00 Avskrivning: Eiendom,anlegg, Oppskrivning fast eiendom/anlegg 58 087,00 utstyr, maskiner og transportmidler 8 779 325,94 Utlån - sosiale utlån 79 802,91 Nedskrivning: Eiendom,anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 3 054 748,00 Avdrag på eksterne lån 6 708 749,00 Avdrag på utlån - sosiale utlån 31 496,00 Endring pensjonsmidler KLP 2 990 757,00 Avdrag på utlån - andre utlån 381 226,28 Endring pensjonsmidler andre selskap 12 059 453,00 Avskrivning på utlån - sosiale utlån 13 600,00 Avskrivning på utlån - andre utlån 97 992,87 Bruk av lånemidler 30 812 286,17 Endring pensjonsforpliktelser (økning) 10 970 502,00 Endring pensjonsmidler SPK 3 186 089,00 31.12.2008 Balanse (kapital) 97 193 209,20 154593105,46 154593105,46 Sist endret 26/2-09 Side 36/95
NOTE nr. 11: Avsetninger og bruk av avsetninger Del 1 Alle fond avsetninger og bruk av avsetninger drifts- og investeringsregnskapet Alle fond KOSTRA-art Regnskap 2008 Regnskap 2007 SUM(530:560)+ Avsetninger til fond 580 13 695 848,76 7 516 662,36 Bruk av avsetninger SUM(930:960) -3 023 933,81-12 562 842,35 Til avsetning senere år 980-940 651,84 0,00 Netto avsetninger 9 731 263,11-5 046 179,99 Del 2 Disposisjonsfond avsetninger og bruk av avsetninger Disposisjonsfond Kostra art/balanse Regnskap 2008 Regnskap 2007 IB 0101 2.56 6 200 175,03 9 563 647,21 Avsetninger driftsregnskapet 540 0,00 237 500,00 Bruk av avsetninger driftsregnskapet 940-21 903,00-116 042,00 Bruk av avsetninger investerings-regnskapet 940 100 000,00-3 484 930,18 UB 31.12 2.56 6 278 272,03 6 200 175,03 Del 3 Bundet driftsfond avsetninger og bruk av avsetninger Bundet driftsfond Kostra art/balanse Regnskap 2008 Regnskap 2007 IB 0101 2.51 7 143 216,59 9 233 468,62 Avsetninger 550 5 881 784,52 2 813 116,49 Bruk av avsetninger 950-1 270 206,10-1 903 308,52 UB 31.12 2.51 11 754 795,06 7 143 216,59 Sist endret 26/2-09 Side 37/95
Del 4 Ubundet investeringsfond avsetninger og bruk av avsetninger Ubundet investerings fond Kostra art/balanse Regnskap 2008 Regnskap 2007 IB 0101 2.53 0,00 835 174,43 Avsetninger 548 0,00 1 844 363,97 Bruk av avsetninger 948 0,00-2 679 538,40 UB 31.12 2.53 0,00 0,00 Del 5 Bundet investeringsfond avsetninger og bruk av avsetninger Bundet investerings fond Kostra art/balanse Regnskap 2008 Regnskap 2007 IB 0101 2.55 3 899 455,68 4 047 846,93 Avsetninger 550 333 854,80 1 631 124,50 Bruk av avsetninger 950-1 831 824,71-1 779 455,75 UB 31.12 2.55 2 401 485,77 3 899 455,68 NOTE nr. 12: Fordringer og gjeld til kommunale foretak og interkommunalt samarbeid. Tekst 31.12.2008 31.12.2007 Kommunens samlede kortsiktige fordringer 20 959 164 13 768 281 Herav fordring på Tana kommunale eiendomsselskap 813 343 43 Kommunens samlede kortsiktige gjeld 31 834 597 35 618 521 Herav kortsiktig gjeld til Tana kommunale eiendomsselskap KF 0 0 Sist endret 26/2-09 Side 38/95