REGNSKAP 2009 GAMVIK NORDKYN HAVN KF

Transkript

1 REGNSKAP 29 4 GAMVIK NORDKYN HAVN KF

2 QKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING KJØREDATO: 17/2/1 KL: REGNSKAPSSKJEMA 1A - DRIFTSREGNSKAPET GAMVIK-NORDKYN HAVN KS SIDENR: 1 KOSTRA-ART REGNSKAP 29 REGULERT BUDSJETT 29 OPPRINNELIG BUDSJETT 29 REGNSKAP 28 Ll SKATT PÅ INNTEKT OG FORMUE SUM(87:873),,,, L2 ORDINÆRT RAMMETILSKUDD 8,,,, L3 SKATT PÅ EIENDOM SUM(874:876),,,, L4 ANDRE DIREKTE ELLER INDIREKTE SKATTER SUM(877:879),,,, L5 ANDRE GENERELLE STATSTILSKUDD 81,,,, L6 SUM FRIE DISPONIBLE INNTEKTER SUM(L1:L5),,,, L7 RENTEINNTEKTER OG UTBYTTE SUM(9:95) 361,-,,, L8 RENTEUTGIFTER, PROVISJONER OG ANDRE FINANSUTIFTER ,5 549., 549.,, L9 AVDRAG PA LÅN , 567., 567.,, L1 NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER SUM(L7:L9) , , ,, L11 TIL DEKNING AV TIDLIGERE ÅRS REGNSKAPS- MESSIGE MERFORBRUK 53,,,, L12 TIL UBUNDNE AVSETNINGER 54+56,,,, L13 TIL BUNDNE AVSETNINGER 55,,,, L14 BRUK AV TIDLIGERE ÅRS REGNSKAPSMESSIGE MINDREFORBRUK 93,,,, L15 BRUK AV UBUNDNE AVSETNINGER 94+96,,,, L16 BRUK AV BUNDNE AVSETNINGER 95,,,, L17 NETTO AVSETNINGER SUM(L11:L16),,,, L18 OVERFØRT TIL INVESTERINGSREGNSKAPET 57,,,, L19 TIL FORDELING DRIFT (L6+L1- L17-L18) , , ,, L2 SUM FORDELT TIL DRIFT (FRA SKJEMA 1B) SUM(1:49; 52; 59:79; 83:86; 88:89; 92;99) , , ,-, L21 REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK/ MINDREFORBRUK L2 - L ,74-,,,

3 QKONOMISK OVERSTKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARSREGNSKAP OG ARSBERETNING KJØREDATO: 17/2/1 KL: GAMVIK-NORDKYN HAVN KS SIDENR: 2 REGNSKAPSSKJEMA 2A - INVESTERINGSREGNSKAPET KOSTRA-ART REGNSKAP 29 REGULERT BUDSJETT 29 OPPRINNELIG BUDSJETT 29 REGNSKAP 28 Ll INVESTERINGER I ANLEGGSMIDLER SUM(1:49) ,3,,, L2 UTLAN OG FOk2SKUTTERINGER 52;529,,,, L3 AVDRAG PA LAN 51,,,, L4 AVSETNINGER SUM(53:539; 548:56),,,, L5 ARETS FINANSIERINGSBEHOV SUM(Ll:L4) ,3,,, L6 FINANSIERT SLIK: L7 BRUK AV LANEMIDLER ,-,,, L8 INNTEKTER FRA SALG AV ANLEGGSMIDLER SUM(66:67) + 929,,,, L9 TILSKUDD TIL INVESTERINGER SUM(81:85; 88:89),,,, L1 MOTTATTE AVDRAG PA UTLAN OG REFUSJONER SUM(7:77) ,-,,, L11 ANDRE INNTEKTER SUM(6:65; 9:95),,,, L12 SUM EKSTERN FINANSIERING SUM(L7:L11) ,-,,, L13 OVERFØRT FRA DRIFTSREGNSKAPET 97,,,, L14 BRUK AV AVSETNINGER SUM(93:96),,,, L15 SUM FINANSIERING SUM(L12:L14) ,-,,, L16 UDEKKET/UDISPONERT (L5 -L15) ,3,,,

4 QKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING KJØREDATO: 17/2/1 KL: BALANSEREGNSKAPET GAMVIK-NORDKYN HAVN KS KAPITTEL REGNSKAP REGNSKAP SIDENR: 3 EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER KAP , FASTE EIENDOMMER OG ANLEGG ( ) , UTSTYR, MASKINER OG TRANSPORTMIDLER ( ), UTLÅN ( ), AKSJER OG ANDELER (2.21), PENSJONSMIDLER (2.2), B. OMLØPSMIDLER KAP ,78 KORTSIKTIGE FORDRINGER ( ) ,1 PREMIEAVVIK (2.19), AKSJER OG ANDELER (2.18), SERTIFIKATER (2.12), OBLIGASJONER (2.11), KASSE, POSTGIRO, BANKINNSKUDD (2.1) ,77 SUM EIENDELER (A + B) ,78,,,,,,,,,,,,,,

5 ØKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING KJØREDATO: 17/2/1 KL: BALANSEREGNSKAPET (FORTS.) GAMVIK-NORDKYN HAVN KS KAPITTEL REGNSKAP REGNSKAP SIDENR: 4 EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL KAP ,44-, D. GJELD DISPOSISJONSFOND ( ), BUNDNE DRIFTSFOND ( ), UBUNDNE INVESTERINGSFOND ( ), BUNDNE INVESTERINGSFOND (2.55), REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK (2.595), REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (2.59) ,74- UDISPONERT I INVESTERINGSREGNSKAP (2.596), UDEKKET I INVESTERINGSREGNSKAP (2.597) ,3 LIKVIDITETSRESERVE (2.598), KAPITALKONTO (2.599) ,- ENDRING AV REGNSKAPSPRINSIPP SOM PÅVIRKER AK (DRIFT) (2.581), ENDRING AV REGNSKAPSPRINSIPP SOM PÅVIRKER AK (INVESTERING) (2.58),,,,,,,,,,,,, LANGSIKTIG GJELD KAP ,-, PENSJONSFORPLIKTELSE (2.4), IHENDEHAVER9BLIGASLÅN ( ), SERTIFIKATLAN ( ), ANDRE LÅN ( ) ,- KORTSIKTIG GJELD KAP ,34- KASSEKREDITTLÅN (2.31), ANNEN KORTSIKTIG GJELD ( ) ,34- PREMIEAVVIK (2.39),,,,,,,,, SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C + D) ,78-,

6 ØKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARSREGNSKAP OG ARSBERETNING KJØREDATO: 17/2/1 KL: BALANSEREGNSKAPET (FORTS.) GAMVIK-NORDKYN HAVN KS KAPITTEL REGNSKAP REGNSKAP SIDENR: 5 E. MEMORIAKONTI MEMORIAKONTO KAP. 2.9,, UBRUKTE LÅNEMIDLER ANDRE MEMORIAKONTI MOTKONTO FOR MEMORIAKONTIENE (2.91) ( ) (2.9999) 41.55,, 41.55,-,,,

7 QKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARSREGNSKAP OG ARSBERETNING KJØREDATO: 17/2/1 KL: ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT GAMVIK-NORDKYN HAVN KS SIDENR: 6 KOSTRA-ART REGNSKAP 29 REGULERT BUDSJETT 29 OPPRINNELIG BUDSJETT 29 REGNSKAP 28 BRUKERBETALINGER SUM(6:619) ,59-,,, L3 ANDRE SALGS- OG LEIEINNTEKTER SUM(62:67) ,3-76.,- 76.,-, L4 OVERFØRINGER MED KRAV TIL MOTYTELSE SUM(7:78) , ,- 938.,-, L5 RAMMETILSKUDD SUM(8:89),,,, L6 ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER SUM(81:829),,,, L7 ANDRE OVERFØRINGER SUM(83:85; 88:89),,,, L8 INNTEKTS- OG FORMUESKATT SUM(87:873),,,, L9 EIENDOMSSKATT SUM(874:876),,,, L1 ANDRE DIREKTE OG INDIREKTE SKATTER SUM(877:879),,,, L11 SUM DRIFTSINNTEKTER SUM(L3:L11) , , ,-, L12 LØNNSUTGIFTER SUM(1:89; 16:165) , , 285.,, L14 SOSIALE UTGIFTER SUM(9:99),,,, L15 KJØP AV VARER OG TJENESTER SOM INNGAR SUM(1:285)- I KOMMUNENS TJENESTEPRODUKSJON SUM(16:165) , , 132.,, L16 KJØP AV TJENESTER SOM ERSTATTER KOMMUNAL TJENESTEPRODUKSJON SUM(3:38) , , 165.,, L17 OVERFØRINGER SUM(4:49),,,, L18 AVSKRIVNINGER ,,,, L19 FORDELTE UTGIFTER NEG(69)+ (29-79),,,, L2 SUM DRIFTSUTGIFTER SUM(L14:L2) , , 582.,, L21 BRUTTO DRIFTSRESULTAT L12-L , , ,-, L23 RENTEINTEKTER OG VTBYTTE SUM(9:95) 361,-,,, L25 MOTTATTE AVDRAG PA UTLAN 92,,,, L26 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER SUM(L25:L26) 361,-,,, L27 RENTEUTGTFTER OG LANEOMKOSTNINGER ,5 549., 549.,, L29 AVDRAG PA LAN , 567., 567.,, L3 UTLAN 52,,,, L31 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER SUM(L29:L31) , , ,, L32

8 ØKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING KJØREDATO: 17/2/1 KL: GAMVIK-NORDKYN HAVN KS SIDENR: 7 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT (FORTS.) KOSTRA-ART REGNSKAP 29 REGULERT BUDSJETT 29 OPPRINNELIG BUDSJETT 29 REGNSKAP 28 RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGS- TRANSAKSJONER L27-L , , ,, L34 MOTPOST AVSKRIVNINGER ,-,,, L35 NETTO DRIFTSRESULTAT L23+L34+L ,74-,,, L36 BRUK AV TIDLIGERE ÅRS REGNSKAPSMESSIGE MINDREFORBRUK 93,,,, L38 BRUK AV DISPOSISJONSFOND 94,,,, L39 BRUK AV BUNDNE FOND 95,,,, L4 BRUK AV LIKVIDITETSRESERVE 96,,,, L41 SUM BRUK AV AVSETNINGER SUM(L38:L41),,,, L42 OVERFØRT TIL INVESTERINGSREGNSKA?ET 57,,,, L44 AVSATT TIL DEKNING AV TIDLIGERE ARS REGNSKAPSMESSIGE MERFORBRUK 53,,,, L45 AVSATT TIL DISPOSISJONSFOND 54,,,, L46 AVSATT TIL BUNDNE FOND 55,,,, L47 AVSATT TIL LIKVIDITETSRESERVEN 56,,,, L48 SUM AVSETNINGER SUM(L44:L48),,,, L49 REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK/MINDREFORBRUK L36+L42-L ,74-,,, L51

9 9KONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING KJØREDATO: 17/2/1 KL: GAMVIK-NORDKYN HAVN KS SIDENR: 8 ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING KOSTRA-ART REGNSKAP 29 REGULERT OPPRINNELIG BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP 28 SALG AV DRIFTSMIDLER OG FAST EIENDOM SUM(66:67),,,, L3 ANDRE SALGSINNTEKTER SUM(6:65),,,, L4 OVERFØRINGER MED KRAV TIL MOTYTELSE SUM(7:77) 553.,-,,, L5 STATLIGE OVERFØRINGER SUM(8:81),,,, L6 ANDRE OVERFØRINGER SUM(83:89),,,, L7 RENTEINNTEKTER OG UTBYTTE SUM(9:95),,,, L8 SUM INNTEKTER SUM(L3:L8) 553.,-,,, L9 LØNNSUTGIFER SUM(1:8; 16:165),,,, L11 SOSIALE UTGIFTER SUM(9:99),,,, L12 KJØP AV VARER OG TJENESTER SOM INNGÅR SUM(1:285)- I KOMMUNENS TJENESTEPRODUKSJON SUM(16:165) ,,,, L13 KJØP AV TJENESTER SOM ERSTATTER SUM(3:38) KOMMUNAL TJENESTEPRODUKSJON ,3,,, L14 OVERFØRINGER SUM(4:49),,,, L15 RENTEUTGIFTER OG OMKOSTNINGER 5,,,, L16 FORDELTE UTGIFTER 69+(29-79),,,, L17 SUM UTGIFTER SUM(L11:L17) ,3,,, L18 AVDRAG PÅ LÅN 51,,,, L2 UTLÅN 52,,,, L21 KJØP AV AKSJER OG ANDELER 529,,,, L22 DEKNING AV TIDLIGERE ÅRS UDEKKET 53,,,, L23 AVSATT TIL UBUNDNE INVESTERINGSFOND 548,,,, L24 AVSATT TIL BUNDNE FOND 55,,,, L25 AVSATT TIL LIKVIDITETSRESERVEN 56,,,, L26 SUM FINANSIERINGSTRANSAKSJONER SUM(L2:L26),,,, L27 FINANSIERINGSBEHOV L18+L27-L ,3,,, L28 BRUK AV LÅN ,-,,, L3 MOTTATTE AVDRAG PÅ UTLÅN 92,,,, L31 SALG AV AKSJER OG ZINDELER 929,,,, L32 BRUK AV TIDLIGERE ARS MINDREFORBRUK 93,,,, L33 OVERFØRT FRA DRIFTSREGNSKAPET 97,,,, L34 BRUK AV DISPOSISJONSFOND 94,,,, L35 BRUK AV UBUNDNE INVESTERINGSFOND 948,,,, L36 BRUK AV BUNDNE FOND 95,,,, L37 BRUK AV LIKVIDITETSRESERVEN 96,,,, L38 SUM FINANSIERING SUM(L3:L38) ,-,,, L39 UDEKKET/UDISPONERT L28-L ,3,,, L4

10 Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap HAVNESTYRET RETTSAK BERTHEUSSEN KJØP AV EKS. BYGG OG ANLEGG SUM DRIFTSUTGIFTER BRUK AV LÅN -5,.98 ÅRSAVSLUTNING ÅRETS REGNSKAPSMESSIGE UNDE ,3 SUM FINANSIERINGSINNTEKT ,3 NETTO ,3

11 Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap b8 1.1 HAVNESTYRET GODTGJØRELSER HAVNESTYRET REISEUTGIFTER OPPGAVEPLIKTI REISEUTG. IKKE OPP. PLIKTIG SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO ADMINISTRASJON GEBYR REF FRA GAMVIK E & H UTV TILSKUDD FRA KOMMUNEN , , , SUM DRIFTSINNTEKTER , LØNN HAVNESJEF EKSTRAHJELP DIVERSE KONTORUTGIFTER ANDRE DRIFTSUTGIFTER TELEFONUTGIFTER REISEUTGIFTER OPPGAVEPLIKTI DIESEL HAVNEBIL VEDLIKEHOLD SERVICE ÅRSAVGIFTER/FORSIKRINGER REISEUTG. IKKE OPP. PLIKTIG HUSLEIE LEASING BIL ANNET KJØP AV TJENESTER AVTALE GAMVIK/SKJÅNES AVTALE NORDKYNTERMINALEN AVTALE IKAS KJØP REVISJONSTJENESTER KJØP REGNSKAPSTJENESTER SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO

12 Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap DAMPSKIPSKAIA MEHAMN LEIEINNTEKT FORTØYNINGSAVGIFT OPPG1 FRYSELAGER HUSLEIE , , -24 3, ,75 SUM DRIFTSINNTEKTER , ANDRE DRIFTSUTGIFTER STRØM FORTØYNINGSPENGER SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO , INDUSTRIKAIA MEHAMN LEIEINNTEKTER VAREAVGIFT SALG AV VANN/STRØM , , , SUM DRIFTSINNTEKTER , ANDRE DRIFTSUTGIFTER STRØM FORSIKRINGER AV BYGMNGER/A VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT SNERYDDING MATERIALER TIL VEDL BYGNING ANNET KJØP AV TJENESTER 23. SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO ,

13 Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap POLARKAIA MEHAMN LEIEINNTEKTER ,8 SUM DRIFTSINNTEKTER , STRØM FORSIKRINGER AV BYGNINGER/A VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT SNERYDD1NG MATERIALER TIL VEDL BYGNING SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO , DAMPSKIPSKAI GAMVIK KAIAVGIFT -5 27, SUM DRIFTSINNTEKTER -5 27, STRØM FORSIKRINGER AV BYGN1NGER/A VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT MATERIALER TIL VEDL BYGNING SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO

14 Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap TREKAI GAMVIK LEIEINNTEKTER -1, SUM DRIFTSINNTEKTER -1, STRØM FORSIKRINGER AV BYGNINGER/A VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT SNERYDDING MATERIALER TIL VEDL BYGNING SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO BETONGKAI GAMVIK STRØM FORSIKRINGER AV BYGNINGER/A VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT MATERIALER TIL VEDL BYGNING SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO OPPLAGSKAI SKJÅNES LEIEINNTEKTER , SUM DRIFTSINNTEKTER , STRØM FORSIKRINGER AV BYGNINGER/A VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT SNERYDDING MATERIALER TIL VEDL BYGNING SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO ,

15 Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap KAI LAGGO LEIEINNTEKT -31 2, SUM DRIFTSINNTEKTER -31 2, STRØM FORSIKRINGER AV BYGNINGER/A VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT SNERYDDING MATERIALER TIL VEDL BYGNING SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO , FLYTEBRYGGER MEHAMN LEIEINNTEKTER SUM DRIFTSINNTEKTER STRØM FORSIKRINGER AV BYGNINGER/A VEDI. AV BYGN - EKSTERNE UT SNERYDDING MATERIALER TIL VEDL BYGNING SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO

16 Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap FLYTEBRYGGER GAMVIK LEIEINNTEKTER , SUM DRIFTSINNTEKTER , STRØM FORSIKRINGER AV BYGNINGER/A VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT SNERYDDING MATERIALER TIL VEDL BYGNING SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO , FLYTEBRYGGER SKJÅNES LEIEINNTEKTER , SUM DRIFTSINNTEKTER , STRØM FORSIKRINGER AV BYGNINGER/A VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT SNERYDDING MATERIALER TIL VEDL BYGN1NG SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO

17 Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap ØVRIGE HAVNEFORMÅL LEIE AREAL , ANDRE INNTEKTER STRØM , OPPGJØR NORDK EIEND OG HAVN , ANLØPSAVGIFT MEHAMN , ANLØPSAVGIFT GAMVIK , ANLØPSAVGIFT SKJÅNES/LAGGO -6 89, RENOVASJONSGEBYR -4 61, SUM DRIFTSINNTEKTER , LEVERT AVFALL TILSK NEHU AS SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO BYGNINGER HUSLEIEINNTEKTER -4, SUM DRIFTSINNTEKTER -4, FORSIKRINGER AV BYGNINGER/A KOMMUNALE AVGIFTER VEDL. AV BYGN - EKSTERNE UT MATERIALER TIL VEDL BYGNING SUM DRIFTSUTGIFTER NETTO

18 Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap KAPITALKOSTNADER RENTEINNTEKTER, BANKINNSKUD -361, MOTPOST AVSKRIVNINGER , SUM FINANSIERINGSINNTEKT , RENTER AV LØPENDE LÅN RENTER BERTHEUSSEN AVDRAG PÅ LÅN BERTHEUSSEN SELGERKREDITT 15. AVSKRIVNINGER SUM FINANSIERINGSUTGIFTE NETFO ÅRSAVSLUTNING IKKE DISPONERT NETTO DRIFTS SUM FINANSIERINGSUTGIFTE NETI

19 Saldo Saldo EIENDELER ANLEGGSMIDLER DS KAI GAMVIK KAI SAMDRIFT KAI AARSÆTHER MUDRING GAMVIK INDUSTRIKAI MEHAMN HAVNEUTREDNING MUDRING MEHAMN FLYTEBRYGGE GAMVIK FLYTEBRYGGE SKJÅNES HAVNEOMRÅDE MEHAMN SKIPSEKSPEDISJONEN POLAR INTERIMSKONTI FASTE EIENDOMMER OG ANLEGG SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER PÅLØPTE RENTER , D1V DEBITORER PRIV.FORETAK MED BEGR.ANSVAR DEPOSITUM FLYTEBRYGGER - 11, KORTSIKTIGE FORDRINGER OVERFOR KORTSIKTIGE FORDRINGER KASSE SPAREB SK TREKK KASSE, POSTGIRO, BANKINNSKUDD 368/ SUM OMLØPSMIDLER EID SUM EIENDELER AKT SUM EIENDELER AKTIVA

20 EGENKAPITAL Saldo Saldo OVERSKUDD , KASSE , UNDERSK INV REGNSK PRIV.FORETAK MED BEGR.ANSVAR KAPITALKONTO , KAPITALKONTO ,. 2.5 SUM BOKFØRT EGENKAPITAL ,44. 2.KAP SUM BOKFØRT KAPITAL ,44. GJELD LANGSIKTIG GJELD KOMMB , STATLIGE LÅNEINSTITUSJONER , SPAREBANK , FORRETNINGS- OG SPAREBANKER , LÅN FRA GAMVIK KOMMUNE -5, SELGERKRED. BERTHEUSSEN -45, KOMMUNAL FORRETNINGSDRIFT -95, ANDRE LÅN FRA: , ANDRE LÅN FRA: ,. 2.4 SUM LANGSIKTIG GJELD ,.

21 Saldo Saldo KORTSIKTIG GJELD FORSKUDDSTREKK -22 8, FYLKESSKATTESJEFEN MOMS , SEKTOR FOR SKATTEINNKREVING , OPPTJENTE FERIEPENGER , KOMMUNEFORVALTNING , DIV KREDITORER , INTERIMSKONTI , ANNEN KORTSIKTIG GJELD OVERFOR , ANNEN KORTSIKTIG GJELD , SUM KORTSIKTIG GJELD ,34. 2.GJE SUM GJELD ,34. 2.PAS SUM GJELD OG EGENKAPITAL ,78. EGENKAPITAL MEMORIAKONTI SKIPSEKSPEDISJONEN KASSE MOTKONTO UBR. LÅNEMIDLER , MOTKONTO FOR MEMORIAKONTI ,.

22 kr kr kr kr kr Dersom det har vært vesentlige endringer i arbeidskapitalen gjennom året, bør dette forklares nærmere. Regnskapsmappe for kommuner og fylkeskommuner Side 1 av 1

23 Note 2 Anleggsmidler Ved nedskrivning av anleggesmidler bør det opplyses om forutsetningene som er lagt til grunn for nedskrivningen, herunder årsak til nedskrivning og hvordan virkelig verdi er fastsatt, jf. KRS nr. 9 pkt Note 3 Investeringsoversikt Det bør gis opplysninger om alle større pågående prosjekter knyttet til nybygg og anleggsinvesteringer. Dersom enkelte prosjekter vesentlig fraviker vedtatt framdriftsplan i vesentlig grad, eller det forventes vesentlige avvik i forhold til vedtatt kostnadsramme, bør det opplyses om dette. Regnskapsmappe for kommuner og fylkeskommuner Side 1 av 3

24 Note 4 Langsiktig gjeld og avdrag Kommunen beregner minste tillatte avdrag jf. kommuneloven (korn1) 5 nr. 7, ved å : (her må det velges mellom alternativ 1 og 2 nedenfor; alternativ 1 anbefales) ALTERNATIV1 : beregne minste tillatte avdrag på lån etter en forenklet formel. Avskrivningene beregnes som sum langsiktig gjeld dividert på sum anleggsmidler (jf. korn1 5 nr. 1 og 2) mulitplisert med årets avskrivninger i driftsregnskapet. Denne forenklede formelen gir et minste krav til avdrag som tilsvarer avskrivninger (kapitalslitet) på lånefinansierte anleggsmidler. ALTERNATIV 2 : vekte gjenværende levetid på driftsmidlene i forhold til bokført verdi totalt. Metoden gir et krav til minste avdrag som avviker fra faktisk kapitalslit på lånefinansierte anleggsmidler. Normalt vil denne beregningsmåten gi et lavere krav til minste avdrag enn kapitalslitet på lånefinansierte anleggsmidler. Sammenligning av utgiftsførte avdrag med kapitalslit på lånefinansierte anleggsmidler, beregnet som sum langsiktig gjetd dividert på sum anteggsmdter mulfiphert med årets avskrivnk)ger er vist nedenfor. Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet kr , Kapitalslit på lånefinansierte anleggsmidler kr 1 276, Avvik (*1) kr ( ,) *1 Et positivt avvik betyr at kommunen betaler tilsvarende mer i avdrag enn det som antas å være kapitalslitet på anleggsmidlene (avskrivningene).dersom kommunen har valgt alternativ 2 ovenfor, bør følgende skrives inn i tillegg : Tilsvarende krav til minste tillatte avdrag ved bruk av forenklet formel fra KRD er kr som ville ha medført et avvik på kr Dersom sammensetningen av iangsiktig gjeld ikke ligger innenfor kommunestyrets vedtatte finansforvaltningsreglement, bør dette opplyses. Regnskapsmappe for kommuner og fylkeskommuner Side 2 av 3

25 Note 5 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Udekket udisponert i investeringsregnskapet Posten regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk under egenkapitalen i balansen er satt sammen som følger: Gjør rede for hvordan kommunen planlegger å dekke inn tidligere års merforbruk. OBS! Inndekning av ev. merforbruk i år skal vedtas av kommunestyret i forbindelse med behandling av årsregnskapet. Posten udekket/udisponert fra investeringsregnskapet under egenkapitalen i balansen er satt sammen som følger: Investeringsregnskapet er gjort opp med et udekket beløp på kr 45668,3, som skyldes overforbruk.) Det udekkete beløpet foreslås dekket i 21 ved bruk av overskudd i driftsregnskapet samt investeringstilskudd fra kommunen. Note 6 Vesentlige forpliktelser Opplyse om vesentlige forpliktelser (akkumulerte forpliktelser pr og fordelingen pr. år) for kommunen som f.eks. leasingavtaler, langsiktige leieavtaler og vesentlige driftsavtaler med private knyttet til drift av kommunale tjenester. Gamvik Nordkyn Havn har leasingavtale på bil. Note 7 Betingete forhold og hendelser etter balansedagen Det bør opplyses om forhold ved regnskapsårets slutt med betinget utfall som f.eks. rettssaker og lignende samt hendelser etter balansedagen. Ingen aktuelle forhold Note 8 Endring i regnskapsprinsipp i året Virkningen av ev. endring i regnskapsprinsipp (regnskapsført direkte mot kontor for endring av regnskapsprinsipp) skal opplyses i note iht. KRS nr. 5 og KRS nr. 6. Ingen aktuelle forhold Regnskapsmappe for kommuner og fylkeskommuner Side 3 av 3

26 Note 9 Kapitalkonto(FKR 5 nr. 7) Saldo 1.1 (underskudd i kapital) DEBET, Saldo 1.1 (kapital) KREDIT, Debetposter i året: Kreditposter i året: Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr,, maskiner og transportmidler , Avskrivning: Eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 1 276, Oppskrivning fast eiendom/anlegg , Nedskrivning: Eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler, Salg aksjer/andeler, Kjøp av aksjer/andeler, Nedskrivning aksjer/andeler, Oppskrivning av aksjer/andeler, Redusert egenkapitalinnskudd KLP, Aktivert egenkapitalinnskudd KLP, Avdrag på utlån - driftsregnskapet, Utlån - driftsregnskapet, Avdrag på utlån - investeringsregnskapet, Utlån - investeringsregnskapet, Avskrivning på utlån - driftsregnskapet, Avdrag på eksterne lån , Avskrivning på utlån - investeringsregnsk., Bruk av lånemidler , Endring pensjonsforpliktelser (økning), Endring pensjonsforpliktelser (reduksjon), Endring pensjonsmidler (reduksjon), Endring pensjonsmidler (økning), Urealisert kurstap utenlandslån, Urealisert kursgevinst utenlandske lån, Korrigert saldo langsiktig gjeld , Korrigert saldo eiendeler , Balanse (ka ital) , Balanse (underskudd i ka ital, , , Regnskapsmappe for kommuner og fylkeskommuner Side 2 av 2

27 NOTE 1 Gamvik Nordkyn Havn KF overtar Gamvik Eiendoms og Havneselskap AS. Dette selskapet vil ikke formelt bli oppløst før i 21. Gamvik- Nordkyn Havn KF begynte å kreve inn kaileie for ekspedisjonskaia allerede i 29 dvs. bla fra Hurtigruten. Dvs at alle forpliktelsen som Gamvik Eiendoms og Havneselskap hadde måtte betales av Gamvik Nordkyn Havn KF. Disse utgiftene er ført som et tilskudd i havneregnskapet for 29 under post I tillegg har Gamvik Nordkyn Havn KF overtatt selgergarantien som Gamvik Eiendoms og Havneselskap AS hadde med Bertheussen AS. Dette er ført som et langsiktig lån i Havna sitt regnskap iht. den opprinnelige kontrakten med Berteussen AS.

28 Note 11 TILSKUDD/OVERFØRINGER FRA ANDRE Regnskap for interkommunale samarbeid etter komrnuneloven (koml) 27 skal inngå i årsregnskapet til den kommunen hvor samarbeidet har sitt hovedkontor. Årsregnskapet omfatter regnskap for slike samarbeid jf. regnskapsforskriften 12 nr. 3, og utgjør følgende beløp : Samarbeid Gamvik Nordkyn Havn KF Drift Investering navn Overføring fra Gamvik kommune (kontorkommunen kr kr 13 kr Overføring fra Skjånesfondet kr - kr 45 kr Overføring fra C kommune kr - kr - kr kr kr 553 Resultat av overførin er kr - kr - kr Samarbeidets egne inntekter kr - kr - kr Samarbeidets driftsut ifter kr - kr - kr Resultat av virksomheten kr - kr - kr Disponering av resultatet: Tilbakeført deltaker kommunene kr - kr - kr Overført til neste driftsår kr - kr - kr Udekket underskudd kr - kr - kr Regnskapsmappe for kommuner og fylkeskommuner Side 1 av 1