Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultetsstyre Med.fak.sak: 211/6855 Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 2. 211 et pr 31. 211 Basis: Fakultetet har pr 31. et overskudd på 53,9 millioner kroner. Det er ingen store endringer fra tidligere i år. Vi ligger veldig nær budsjett på personalkostnader mens vi er over budsjett på inntekter og driftskostnader. Vår prognose for 31. er nå et overskudd på 4 45 millioner kroner. Alt dette vil i hovedsak være knyttet opp mot ubrukte midler. De store postene vil være vitenskapelig utstyr, SFF-finalister, dyre PET og startpakker. Eksterne midler: Vi har pr 31. et overskudd på 255 millioner kroner som er 1 til 12 milloner høyere enn der vi bruker å ligge. De store avvikene er på prosjekter tildelt fra «Næringsliv og personer» og «Private organisasjoner, stiftelser, legater og fond». Blant annet har Canica gitt oss 44 millione og Stiftelsen K.G. Jebsen 2 millioner mer enn avtalt for 211. Disse ekstratildelingene har sammenheng med at gaveforsterkning er foreslått fjernet i neste års statsbudsjett. Fakultetet har hittil mottatt over 53 millioner kroner i gaveforsterkning siden 28. Disse pengene har gått med til å fullfinansiere tildelinger som ikke har dekket alle våre kostnader. Det er spesielt tildelinger fra Kreftforeningen som er lavt finansiert.
1/8 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 211 5 MED og underliggende enheter
2/8 5 MED per 211 8, -7, -7, -6, -5, -4, -46388-3, 1, 2, 3, -33232-69 -47175-53929 -36917 7479 14224 2191 176 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1, -6, -5, -4, -3, 21 211 211 211 211 211 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -33 232-43 897-41 546 2 352-41 546-43 897 3-32 Salgsinntekter -3 439-1 51-777 733-91 -1 31 34 Tilskudd og refusjoner -4 74-6 323-6 746-422 -7 575-11 66 18 166 19 821 13 493-6 328 19 652 23 592-45 46-48 54-4 728 43 326-5 794-55 499 avskrivning 39 Inntekt fra bevilgninger -443 366-454 958-423 468 31 49-52 888-543 352 396 Overheadinntekter -78 13-63 69-7 947-7 877-85 41-8 42 3971 UiOs egenandel 41 927 37 779 4 93 3 123 49 928 48 512 3 Øvrige inntekter -3 218-3 78-2 728 979-3 761-3 51 35 Prosjektavslutning oppdrag -4-159 159-217 Inntekter Totalt -518 66-52 181-454 998 65 182-554 749-623 47 4 Varer for videresalg 84 7-7 NA Videresalg Totalt 84 7-7 NA 5 Fast lønn 238 6 249 941 246 977-2 964 32 332 37 85 551 Overtid 1 414 1 689-1 689 NA 511 Variabel lønn 1 972 12 113 16 146 4 33 2 515 2 753 51/54 Feriepenger, AGA og pensjon 19 699 19 57 16 786-2 271 13 923 133 39 581 Offentlige refusjoner -9 639-11 149-8 91 2 239-1 674-9 959 589 Refusjon frikjøp -9 46-4 89-6 54-1 164-7 69-3 265 589 Kostnad frikjøp 1 9 381-381 -2 176 589 Refusjon internt fin frikjøp NA -4 646-4 453 193-6 68-9 193 589 Kostnad internt fin frikjøp NA 5 Øvrige personalkostnader 3 396 2 951 826-2 125 1 16-23 Personalkostnader Totalt 345 532 355 448 351 318-4 13 429 824 437 252 6 Av - og nedskriving 45 46 48 54 4 724-43 33 5 789 55 498 63 Kostnader vedr. lokaler 53 68 52 844 56 465 3 621 67 759 67 759 65 Driftsmateriell og bøker 14 34 12 887 17 765 4 878 23 351 17 638 66 Reparasjon og vedlikehold 1 572 1 813 355-1 457 46 515 67 Kjøp av tjenester 11 593 7 234 9 269 2 34 12 143 1 189 68 Kurs, konferanse og trykksaker 4 961 7 635 14 972 7 337 18 515 12 87 6-9 Øvrige driftskostnader -11 953 3 243 1 929-1 315 2 356 2 44 7/71 Transport/reise 9 291 8 858 2 654 11 796 26 94 19 446 7198 Overheadkostnader 1 82-39 39 73 Representasjon/markedsføring 1 725 1 777 1 226-551 1 772 2 3 74 Tilskudd/kontingenter 13 964 5 297 1 326-3 971 1 591 1 85 88 Prosjektavslutning bidrag -186 5 361-5 361 3 792 Driftskostnader Totalt 146 267 154 695 128 686-26 9 16 675 193 198 Resultat -6 9-53 929-16 541 37 388-5 796-36 917 28 29 21 211 Resultatgrad (res./inntekt) 5% 6% 7% 1% Personalkostnadsgrad 69% 7% 69% 7% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 16% 17% 23% 21% Husleie kostnadsgrad 11% 9% 9% 9% Kommentar til basis økonomien Halvor Fahle den 2.des.211 Fakultetet har pr 31. et overskudd på 53,9 millioner kroner. Det er ingen store endringer fra tidligere i år. Vi ligger veldig nær budsjett på personalkostnader mens vi er over budsjett på inntekter og driftskostnader. Vår prognose for 31. er nå et overskudd på 4 45 millioner kroner. Alt dette vil i hovedsak være knyttet opp mot ubrukte midler. De store postene vil være vitenskapelig utstyr, SFFfinalister, dyre PET og startpakker. Resultat (isolert) -26 777-1 32 25 5 35 37 35 75 6 98
3/8 Institutt for medisinske basalfag per 211-15, -5, -6927 5, -11355-18686 -1255-13292 -14994-1214 1718 1772 1278 2, 18, 16, 14, 12, 1, 8, 6, 4, 2, -15, -5, 5, 21 211 211 211 211 211 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -11 355-12 55-14 867-2 317-14 867-12 55 3-32 Salgsinntekter -2 346-1 122-621 51-745 -1 145 34 Tilskudd og refusjoner -4 59-5 736-3 746 1 99-4 575-8 56 7 762 1 227 6 844-3 383 11 47 12 957-552 -2 41-1 75 66-2 22-2 5 avskrivning 39 Inntekt fra bevilgninger -15 536-19 43-99 49 1 21-121 724-133 761 396 Overheadinntekter -4 75-36 611-4 51-3 899-48 8-46 4 3971 UiOs egenandel 32 396 28 59 31 588 3 79 38 5 37 3 Øvrige inntekter -2 95-3 8-2 58 5-3 31-3 5 35 Prosjektavslutning oppdrag NA -25 25 NA Inntekter Totalt -115 36-119 66-11 111 9 494-131 467-145 46 4 Varer for videresalg 41 6-6 NA Videresalg Totalt 41 6-6 NA 5 Fast lønn 62 329 66 446 66 335-111 81 311 81 961 551 Overtid 786 86-86 NA 511 Variabel lønn 1 696 2 1 2 71 78 3 251 3 37 51/54 Feriepenger, AGA og pensjon 29 174 29 619 28 525-1 94 34 947 35 217 581 Offentlige refusjoner -1 291-3 57-1 931 1 576-2 3-3 9 589 Refusjon frikjøp -4 445-865 -266 599-273 -273 589 Kostnad frikjøp 453 535-535 589 Refusjon internt fin frikjøp NA -3 469-4 453-984 -6 68-5 6 589 Kostnad internt fin frikjøp NA 5 Øvrige personalkostnader 271 899 82-79 1 8 5 Personalkostnader Totalt 88 973 92 518 91 74-779 111 264 111 212 6 Av - og nedskriving 552 2 41 1 75-66 2 22 2 5 63 Kostnader vedr. lokaler 443 249 475 226 57 57 65 Driftsmateriell og bøker 9 272 8 83 11 633 3 55 15 992 13 378 66 Reparasjon og vedlikehold 658 1 18-1 18 NA 67 Kjøp av tjenester 1 57 889 1 378 489 2 26 3 3 68 Kurs, konferanse og trykksaker -331 76 2 54 1 744 3 153 1 629 6-9 Øvrige driftskostnader 161 98 1 2 1 2 589 7/71 Transport/reise 1 993 2 72 6 277 4 25 8 151 5 456 7198 Overheadkostnader 1 163-39 39 73 Representasjon/markedsføring 444 411 78-333 94 174 74 Tilskudd/kontingenter 1 732 3 26 1 237-2 23 1 484 725 88 Prosjektavslutning bidrag 1 97 6 426-6 426 3 78 Driftskostnader Totalt 18 69 26 339 26 332-7 35 71 31 84 Resultat -18 686-13 292-6 97 6 385-14 994 28 29 21 211 Resultatgrad (res./inntekt) 4% 6% 9% 11% Personalkostnadsgrad 59% 6% 78% 78% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 1% 14% 22% 22% Husleie kostnadsgrad 27% 18% % % Kommentar til basis økonomien Trude Abelsen den 1.des.211 Det er ikke avdekket vesentlige avvik utover det som tidligere er kommentert, bl.a. nedjustering av nettobidrag fra prosjekter. IMB har hittil i år hatt betydelig høyere KD-inntekter enn budsjettert, hovedsakelig pga utstyrstildelinger. Per 211 er det regnskapsmessige overskuddet for den bevilgningsfinansierte virksomheten på 13,3 mill kroner. Overskuddet forventes å øke til kr 15 mill per 31.12.211. Av dette vil anslagsvis 13,4 mill. være bundne midler, øremerket til vitenskapelig utstyr (7 mill.), SFF- finalister og dyre-pet (2,3 mill.), forskningssatsninger (,9 mill.), og startpakker (2,6 mill.) o.a. Resultat (isolert) -7 331-742 7 96 8 73 14 867-2 444
4/8 Institutt for helse og samfunn per 211-15, -5, 5, 1, -318-2829 -13264-789 -1689-7176 -192 5583 6774 3472 1, -14, 9, 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1, -12, -8, -6, -4, -2, 21 211 211 211 211 211 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -2 829-7 89-9 844-2 35-9 844-7 89 3-32 Salgsinntekter -624-69 -156-87 -156-156 34 Tilskudd og refusjoner -147-33 33-1 87 1 187 82-367 1 22 1 62-75 -416-336 8-43 -6 avskrivning 39 Inntekt fra bevilgninger -61 95-64 241-61 22 3 21-75 329-78 386 396 Overheadinntekter -9 962-11 37-1 268 768-12 431-14 335 3971 UiOs egenandel 3 873 4 156 4 374 218 5 5 7 84 3 Øvrige inntekter -159-256 -22 36-451 -451 35 Prosjektavslutning oppdrag -333-12 12-217 Inntekter Totalt -68 463-71 98-67 6 4 91-82 51-85 542 4 Varer for videresalg 3 NA NA NA NA NA Videresalg Totalt 3 NA NA NA NA NA 5 Fast lønn 39 938 43 88 43 62-26 53 547 54 935 551 Overtid 93 345-345 NA 511 Variabel lønn 1 62 1 79 2 367 1 288 3 278 2 961 51/54 Feriepenger, AGA og pensjon 17 652 18 57 17 972-598 22 165 22 689 581 Offentlige refusjoner -1 838-537 -1 571-1 34-1 885-1 7 589 Refusjon frikjøp -2 356-1 28-2 693-1 486-3 623-2 991 589 Kostnad frikjøp 127-246 246 486 589 Refusjon internt fin frikjøp NA -1 176 1 176-3 593 589 Kostnad internt fin frikjøp NA 5 Øvrige personalkostnader 22 272 18-254 3 14 Personalkostnader Totalt 54 897 6 978 59 712-1 266 73 513 73 557 6 Av - og nedskriving 75 416 336-8 43 63 63 Kostnader vedr. lokaler 1 14 1 292 1 3 8 1 56 1 56 65 Driftsmateriell og bøker 83 134-134 66 Reparasjon og vedlikehold 68 126 72-54 12 175 67 Kjøp av tjenester 1 13 851 1 21 171 1 366 1 426 68 Kurs, konferanse og trykksaker 856 1 38 1 296-84 1 894 1 846 6-9 Øvrige driftskostnader -346 371 74-297 13 NA 7/71 Transport/reise 2 18 1 978 5 134 3 156 7 639 6 273 7198 Overheadkostnader 73 Representasjon/markedsføring 543 616 194-421 535 721 74 Tilskudd/kontingenter 94 175 2-173 2 2 88 Prosjektavslutning bidrag -2 596-99 99 12 Driftskostnader Totalt 3 127 7 24 9 43 2 19 13 649 12 617 Resultat -13 264-1 689-7 78 2 981-4 733-7 176 28 29 21 211 Resultatgrad (res./inntekt) 3% 3% 9% 15% Personalkostnadsgrad 76% 79% 91% 89% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 13% 13% 9% 11% Husleie kostnadsgrad 11% 8% % % Kommentar til basis økonomien Knut Tore Stokke den 22.nov.211 Kommentarer til regnskapet pr 211 fra HELSAM Det er ikke skjedd vesentlige endringer i den økonomiske situasjonen ift prognoseendringen pr 2. tertial. Bundne midler utgjør pr 2,5 mill. Resultat (isolert) -1 435-2 88 2 135 5 15 5 111 633
Institutt for klinisk medisin per 211-8, -6, -4, -2, 2, 227 4, 6, 8, 1, 4667-8894 -633-175 -1986 2588 5318 777 725 25, -12, 2, 15, 1, 5, -8, -6, -4, -2, 2, 4, 6, 8, 21 211 211 211 211 211 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt 4 667-6 33-4 481 1 822-4 481-6 33 3-32 Salgsinntekter -445-274 274 NA 34 Tilskudd og refusjoner -114-1 97-3 -1 93-3 -3 8 18 6 427 5 562-865 6 675 8 775-693 -3 19-2 642 548-3 17-2 85 avskrivning 39 Inntekt fra bevilgninger -177 3-163 132-156 249 6 883-192 9-2 317 396 Overheadinntekter -16 167-15 195-2 -4 85-24 -19 1 3971 UiOs egenandel 5 658 5 114 4 94-174 5 928 4 428 3 Øvrige inntekter -629 138-138 NA 35 Prosjektavslutning oppdrag -67-14 14 NA Inntekter Totalt -181 38-171 223-171 388-165 -21 467-211 919 4 Varer for videresalg 21 1-1 NA : Videresalg Totalt 21 1-1 NA 5 Fast lønn 16 487 112 496 19 116-3 381 133 378 134 824 551 Overtid 28 349-349 NA Inntekter: 511 Variabel lønn 4 27 4 185 4 974 789 5 969 6 382 51/54 Feriepenger, AGA og pensjon 48 427 48 132 46 979-1 153 57 398 58 146 581 Offentlige refusjoner -4 923-5 212-4 584 628-5 51-4 1 589 Refusjon frikjøp -2 659-2 817-3 94-277 -3 713 589 Kostnad frikjøp 511 92-92 -2 662 589 Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 5 Øvrige personalkostnader 1 19 612-15 -763-187 2 Personalkostnader Totalt 153 35 157 839 153 242-4 597 187 345 192 889 6 Av - og nedskriving 693 3 19 2 638-552 3 165 2 8 63 Kostnader vedr. lokaler 32 114 25-89 3 3 65 Driftsmateriell og bøker 4 636 4 361 5 55 1 189 6 66 3 66 66 Reparasjon og vedlikehold 59 423 283-139 34 34 67 Kjøp av tjenester 5 828 3 731 5 479 1 748 6 575 4 75 Kostnader: 68 Kurs, konferanse og trykksaker -2 525 1 722 6 837 5 114 8 24 6 24 6-9 Øvrige driftskostnader 135 1 654 692-962 831 76 7/71 Transport/reise 3 229 3 534 7 127 3 593 8 552 5 352 7198 Overheadkostnader 657 NA 73 Representasjon/markedsføring 229 181-181 125 74 Tilskudd/kontingenter 122 39 46 7 56 56 88 Prosjektavslutning bidrag 92-966 966 NA Driftskostnader Totalt 14 448 17 982 28 677 1 696 34 413 23 347 Resultat -8 894-1 75 6 5 7 755 6 81-1 986 Resultat (isolert) -13 561 4 598 1 531 5 933 11 291 4 317 5/8 28 29 21 211 Resultatgrad (res./inntekt) -3% -2% 3% 1% Personalkostnadsgrad 77% 8% 9% 9% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 17% 14% 1% 1% Husleie kostnadsgrad 3% 2% % % Kommentar til basis økonomien Halvor Fahle den 2.des.211 Kommentarer til regnskap pr. 211 / prognose 211 Inntekter fra KD er i følge regnskapet høyere enn budsjettert. et viser -163 131 6,- Avviket er 6 882 6,- og kommer av ekstra tildelinger. I er det ingen store avvik. Inntekter fra overhead er lavere enn budsjettert. et viser -15 191 96,- Avviket er -4 85 93,-. Hittil i år har antall nye prosjekter ikke vært ihht opprinnelig målsetting. Egenandel: : 5 113 617,- Avvik: -173 514. Det totale avviket har økt fra som følge av økt aktivitet i og er nå negativt. Faste lønnskostnader: et viser 112 233 27,- Avviket er negativt -3 117 77,- Det er ingen stor endring fra. Årsaken til avviket er lønn til stipendiater som har kommet til etter at budsjettet for 211 ble lagt. Dette blir imidlertid kompensert for ved økt inntekt, -som nevnt over.
6/8 Det har i også blitt belastet lønn vedr 8 proff II som er overflyttet fra RMI Refusjon ved eksternt finansiert frikjøp: et viser -2 741 886,- Avviket er -351 864,- Avviket har økt fra men årsaken er feil i periodisering, det er ikke foretatt frikjøp denne mnd. Driftskostnader: et viser at det er et underforbruk av driftskostnader i forhold til budsjett. et viser 18 9 964,- Avviket er på 9 776 492,- i forhold til budsjettet. Forbruket har økt litt fra forrige periode, men ligger under budsjettet for Prognose: Det forventes et resultat på. for 211
7/8 Det medisinske fakultet felles per 211 3, -4, -5, 25, -35, -4, -3856-3, -23716-19165 -2513-28243 -12762 2, 15, 1, 5, -3, -25, -15, 1, 6297 165 4838 551-5, -5, 21 211 211 211 211 211 28 29 21 211 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -23 716-17 235-12 354 4 881-12 354-17 235 Resultatgrad (res./inntekt) 24% 22% 11% 18% 3-32 Salgsinntekter -23-45 45 NA Personalkostnadsgrad 61% 59% 31% 3% 34 Tilskudd og refusjoner 11 813-813 Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 3% 29% 43% 39% 1 426 1 98 267-1 713 35 24 Husleie kostnadsgrad 5% 1% 27% 31% -44 139-42 38 42 38-49 595 avskrivning 39 Inntekt fra bevilgninger -98 895-118 155-16 591 11 564-13 935-13 888 396 Overheadinntekter -11 925-227 -168 59-178 -36 3971 UiOs egenandel NA - NA 3 Øvrige inntekter -335-581 581 NA 35 Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt -153 781-158 254-16 492 51 762-13 763-18 549 4 Varer for videresalg 18 NA NA NA NA NA Videresalg Totalt 18 NA NA NA NA NA 5 Fast lønn 29 36 27 119 27 96 787 34 96 36 85 551 Overtid 254 135-135 NA 511 Variabel lønn 4 7 4 847 6 95 1 248 8 16 8 13 51/54 Feriepenger, AGA og pensjon 14 446 12 737 13 31 573 16 414 17 257 581 Offentlige refusjoner -1 587-1 893-824 1 69-989 -989 589 Refusjon frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA 589 Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 5 Øvrige personalkostnader 1 887 1 168 137-1 3 165-863 Personalkostnader Totalt 48 312 44 113 46 624 2 512 57 72 59 593 6 Av - og nedskriving 44 139 42 38-42 38 49 595 63 Kostnader vedr. lokaler 52 66 51 189 54 665 3 477 65 599 65 599 65 Driftsmateriell og bøker 349 39 583 273 699 6 66 Reparasjon og vedlikehold 337 156-156 NA 67 Kjøp av tjenester 3 155 1 764 1 39-374 1 995 1 685 68 Kurs, konferanse og trykksaker 6 961 3 773 4 335 562 5 263 3 128 6-9 Øvrige driftskostnader -11 92 239 162-76 195 1 146 7/71 Transport/reise 1 961 1 274 2 116 842 2 598 2 365 7198 Overheadkostnader 73 Representasjon/markedsføring 59 569 953 384 1 144 1 1 74 Tilskudd/kontingenter 12 16 1 823 42-1 782 5 32 88 Prosjektavslutning bidrag 411 NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt 11 2 13 133 64 246-38 887 77 543 125 429 Resultat -19 165-28 243-7 976 2 267-7 873-12 762 Resultat (isolert) 4 551-11 8 4 378 15 386 4 481 4 473
Eksterne prosjekter etter bidragsyter. Pr 31. 211 Values Bidragsyter Sum of Sum of Budsjett Sum of Avvik Sum of Årsbud Sum of Prog/LTB Andre statlige enheter -32 224 37-18 169 785-14 54 585-14 794 93-13 16 519 EU 6. rammeprogram 2 911 829 1 717 178 1 194 651 768 44-359 449 EU 7. rammeprogram -14 855 99-1 497 671-13 358 238-1 422 15-8 437 499 EU andre tilskudd 582 362 217 449 364 913 341 843 95 233 Fylkes-,Kom. enheter -2 224 42-3 158 157 933 756-2 589 749-2 36 959 NFR - forny -19 748-19 748 - -19 748 NFR - Individuelle stipendiater -822 336-1 75 627 883 291-2 457 247-1 845 721 NFR - program -14 127 481-1 48 591-3 646 89-21 331 21-83 867 824 NFR - via statlig enhet -2 164 45-393 645-1 77 4-654 453-1 87 25 Nordisk ministerråd -439 157-357 -82 157-255 161 723 Næringsliv og personer -64 433 242-29 914 94-34 518 338-25 32 533-1 19 949 Oppdrag fra andre dep., dir., tilsyn -1 442 34-774 243-668 61-19 131-1 655 839 Private Org., stiftelser, legater, fond -1 9 513-27 538 428-72 552 86-24 119 452-21 158 39 Regionale forskningsfond -19 789-19 789 Tilskudd fra andre dep., dir., tilsyn -21 999 784-6 69 75-15 93 79-965 452-5 561 398 Tilskudd fra eget dep. -282 671-266 313-16 358-24 576-259 456 Utland, -andre -3 86 853-4 118 58 1 31 727-4 143 166-138 557 Grand Total -254 99 414-12 7 14-152 29 274-97 564 866-141 384 63